Obveze iz ugovora o bankovnom računu i bankovnom depozitu. Obveze iz ugovora o bankovnom računu i bankovnom depozitu Vrste i vrste bankovnih depozita
54. Ugovor o bankovnom depozitu. Elementi ugovora. Prava investitora. Odgovornosti stranaka Elementi:
Stranke - kreditna institucija (banke i nebankarske kreditne institucije) i deponent (građanin i pravna osoba). Građani stječu pravo na samostalno davanje depozita u kreditnim institucijama i raspolaganje njima od 14. godine. Predmet je jedini bitan uvjet- svota novca. Prijenosom novčanog iznosa na depozit, deponent prenosi vlasništvo nad njim na kreditnu instituciju, a zauzvrat dobiva obvezno pravo potraživanja prema ugovoru.
Oblik- napisano. Smatra se da je pisani oblik ugovora o bankovnom depozitu ispoštovan ako je depozit ovjeren štednom knjižicom, štednom knjižicom ili potvrdom o depozitu ili drugim dokumentom koji banka izda deponentu koji udovoljava zakonskim zahtjevima za takve dokumente, bankarska pravila uspostavljena u skladu s njom i običaji poslovanja koji se koriste u bankarskoj praksi ...
Nepoštivanje pismenog oblika ugovora o bankovnom depozitu povlači za sobom nevaljanost ovog sporazuma. Takav je sporazum ništetan.
Budući da je ugovor o bankovnom depozitu jednostran, obveze po njemu leže samo na jednoj strani - kreditnoj instituciji, deponent ima samo njihova odgovarajuća prava:- točno zahtijevati povrat polog na datum dospijeća ili uvjeta utvrđenih ugovorom (građanski investitor može primiti polog na zahtjev, zastara se ne odnosi na ovaj zahtjev)
Zahtijevajte na kraju svakog tromjesečja isplate kamata(ugovor može odrediti različitu učestalost plaćanja)
Odgovornost: vidjeti pitanje 53
53. Ugovor o bankovnom depozitu: odgovornost stranaka. Korelacija pravila o ugovoru o bankovnom depozitu s pravilima o ugovoru o bankovnom računu. S obzirom na to da se pravila o ugovoru o bankovnom računu (odredba 3. članka 834. Građanskog zakonika) primjenjuju na odnos banke i štediše na računu na koji je polog izvršen, kadakršenjabanka svojih obveza premadeponento otvaranju i vođenju računa depozita norma na odgovornostbanka za nepropisno obavljanje transakcija na računu sadržan u čl. 856 KZ. Prema navedenoj normi u slučajevima neblagovremenog kreditiranja sredstava primljenih klijentu ili njihovog neopravdanog terećenja od strane banke s računa, kao i nepridržavanja klijentovih uputa za prijenos sredstava s računa ili njihovo izdavanje s računa banka je dužna platite kamate na ovaj iznos(za korištenje tuđih sredstava) na način i u iznosu predviđenom u čl. 395 Građanski zakonik. Odgovornost banke prema ugovoru o bankovnom depozitujavlja se u sljedećim slučajevima:
a) zbog neispunjavanja obveza predviđenih zakonom ili ugovorom radi osiguranja povrata pologa;
b) u slučaju gubitka zaštite ili pogoršanja njezinih uvjeta;
c) za prihvaćanje pologa od strane građana od strane neovlaštene osobe ili kršenje zakona o pologima;
d) za nevraćanje pologa ili neplaćanje kamata na njega ili kašnjenje u izvršenju ovih radnji.
U svim tim slučajevima, deponent ima pravo zahtijevati od svoje druge ugovorne strane trenutni povratdoprinos. U prvom i drugom slučaju imovinska odgovornost banke sastoji se u obvezi plaćanja deponentu bankarska stopa kazne(u pravosudnoj praksi ovo je stopa refinanciranja Središnje banke Ruske Federacije, izračunata na dan otplate duga), kao i nadoknaditi gubitke djelomično, nepokriven forfetom(Klauzula 4. članka 840. Građanskog zakonika Ruske Federacije). U trećem slučaju kada depozit od građana prihvati osoba koja nije ovlaštena za obavljanje bankarskih aktivnosti (tj. u nedostatku dozvole za obavljanje bankarskih poslova), građanska odgovornost je stroža: osoba koja prihvaća polog dužna jeplatiti kamatu na iznos pologa u iznosu stoperefinanciranje, a uz naknadu deponentu-sve štete nanesene građaninu. Ako je deponent -pravna osoba, tada je ugovor o depozitunevaljano(klauzula 2. članka 835. Građanskog zakonika Ruske Federacije), a banka je dužnavratite iznos depozita s kamatama obračunatim na njega ustopa refinanciranja(Čl. 1103., str. 2., čl. 1107. građanskog zakonika
rf). I, konačno, najčešći slučaj je kašnjenje povrata iznosa pologa i (ili) plaćanja kamata na njega.
Omjer normi ugovora o bankovnom depozitu i ugovora o bankovnom računu:
Bankovni račun - obrazac (tehnički propis), depozit u banci - sadržaj.
Dog-r bankovnog pologa je jednostrano obvezujući, dog-r bankovnog računa dvostrano je obvezujući.
Ugovor o bankovnom depozitu: depozit u statici, ugovor o bankovnom računu - u dinamici možete koristiti sredstva. Dijagram s predavanja
Bitni uvjet ugovora je predmet, a to su depozitne usluge banke (vrsta depozita). Uvjet o visini i postupku isplate kamata nije bitan.
Ako zakonom ili ugovorom o zajmu nije drukčije određeno, zajmodavac ima pravo od zajmoprimca primiti kamatu na iznos zajma u iznosu i na način utvrđen ugovorom. U nedostatku klauzule o visini kamata u ugovoru, njihov se iznos određuje prema postojećoj stopi refinanciranja banaka.
Općenito, banka nema pravo jednostrano mijenjati kamate utvrđene sporazumom. Ako ugovorom o bankovnom depozitu nije drugačije predviđeno, banka ima pravo promijeniti iznos kamata plaćenih na depozite po viđenju.
U slučaju smanjenja iznosa kamata od strane banke, novi iznos kamata primjenjuje se nakon mjesec dana od trenutka odgovarajuće obavijesti.
Iznos kamata na oročeni depozit utvrđen ugovorom o bankovnom depozitu banka ne može jednostrano umanjiti, ako zakonom nije drugačije određeno. Prema sporazumu za takav bankovni depozit koji je banka sklopila s pravnom osobom, iznos kamata ne može se jednostrano mijenjati, ako zakonom ili sporazumom nije drugačije određeno (članak 838 Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Kamate na iznos bankovnog depozita izračunavaju se od dana koji slijedi nakon dana kad ga je banka primila, do dana koji prethodi njegovom povratu deponentu ili njegovom terećenju s računa deponenta iz drugih razloga.
Kamate na iznos bankovnog pologa plaćaju se deponentu na njegov zahtjev na kraju svakog tromjesečja odvojeno od iznosa depozita, a kamate koje nisu potražene u tom razdoblju povećavaju iznos depozita na koji se obračunavaju kamate (članak 839 Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Ugovor o bankovnom depozitu mora se sklopiti u pisanom obliku. Nepoštivanje pismenog oblika ugovora o bankovnom depozitu povlači za sobom nevaljanost ovog sporazuma. Takav je sporazum ništav (članak 836 Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Smatra se da je ispoštovan pisani oblik ugovora o bankovnom depozitu ako je depozit ovjeren štednom knjižicom,
potvrda o štednji ili depozitu ili drugi dokument koji banka izda deponentu koji udovoljava određenim uvjetima.
Štedna knjižica potvrđuje sklapanje ugovora o bankarskom depozitu s građaninom i ovjerava se uplata sredstava na njegov račun na depozitu.
Razlikuju se sljedeće vrste štednih knjižica: osobna štedna knjižica, štedna knjižica na donositelja, koja je vrijednosni papir (članak 843 Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Potvrda o štednji (depozitu) sigurnosni je dokument kojim se potvrđuje iznos pologa u banci i prava deponenta (imatelja certifikata) da primi iznos depozita i kamate navedene u potvrdi kod banke koja je izdala potvrdu, ili u bilo kojoj podružnici ove banke nakon isteka utvrđenog razdoblja.
Potvrde o štednji (depozitu), poput štednih knjižica, mogu biti: donositelj, registriran (članak 844 Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Ugovor o bankovnom depozitu je stvaran, jer se smatra sklopljenim od trenutka polaganja novca, nadoknade, jednostranog.
Ugovorne strane su:
Banka - kreditna institucija koja ima ekskluzivno pravo obavljati, zajedno, sljedeće bankarske operacije: privlačenje sredstava fizičkih i pravnih osoba u depozite, plasiranje tih sredstava u svoje ime i o svom trošku pod uvjetima otplate, plaćanja , hitnost, otvaranje i vođenje bankovnih računa fizičkih i pravnih osoba. Depozite prihvaćaju samo banke koje imaju takvo pravo u skladu s licencom koju je izdala Banka Rusije, koja sudjeluje u sustavu obveznog osiguranja depozita fizičkih osoba kod banaka i registrirana je kod organizacije koja obavlja funkcije obveznog osiguranja depozita. Pravo na privlačenje depozita fizičkih osoba daje se bankama od datuma državne registracije koje su prošle najmanje dvije godine8.
Kako bi spriječili provođenje bankarskih operacija od strane neovlaštenih organizacija, čl. 835 Građanskog zakonika Ruske Federacije predviđa štetne posljedice za takve organizacije. U slučaju prihvaćanja pologa od građanina od strane osobe koja na to nema pravo, štediša može zahtijevati trenutni povrat iznosa pologa, kao i plaćanje kamata na njega, te naknadu veću od iznos kamate svih gubitaka nastalih deponentu.
Ako je takva osoba prihvatila sredstva pravne osobe pod uvjetima ugovora o bankovnom depozitu, takav ugovor je nevaljan.
Slične posljedice primjenjuju se u slučajevima:
1) privlačenje sredstava građana i pravnih osoba prodajom dionica i drugih vrijednosnih papira čija je emisija priznata kao nezakonita;
2) privlačenje sredstava građana u depozite po mjenicama ili drugim vrijednosnim papirima, isključujući njihovo primanje od strane imaoca depozita na zahtjev i ostvarivanje ostalih prava deponenta.
Ulagači mogu biti državljani Ruske Federacije, strani državljani i osobe bez državljanstva. Ugovor o bankovnom depozitu, u kojem je deponent građanin, priznaje se kao javni ugovor. Građanski zakonik Ruske Federacije ne ograničava prava pravnih osoba da sklapaju ugovore o bankovnim depozitima zajedno s pojedincima. Pravne osobe nemaju pravo na prijenos sredstava u depozitima (depozitima) na druge osobe.
Druga strana ugovora o bankovnom depozitu je deponent. Deponent može biti građanin ili pravna osoba. Bilo koji građanin može biti deponent u banci, bez obzira na razinu njegove poslovne sposobnosti: potpuno sposoban, relativno sposoban, ograničene poslovne sposobnosti i potpuno nesposoban na temelju zakona (djeca mlađa od 6 godina), sudske odluke (mentalno bolesne i mentalno bolesne osobe prepoznate kao nesposobne). Druga je stvar, tko od građana ima pravo svojim postupkom sklopiti ugovor o bankarskom depozitu? Nemaju ovo pravo svi građani, već samo:
Potpuno sposobni: odrasli, odnosno koji su navršili 18 godina; osobe koje su sklopile registrirani brak prije navršene 18. godine života, dobivši odgovarajuće dopuštenje; emancipirani, odnosno maloljetnici koji su navršili 16 godina, rade po ugovoru o radu ili se bave poduzetničkom aktivnošću, odlukom organa starateljstva i starateljstva priznati kao potpuno sposobni (uz suglasnost roditelja, posvojitelja, skrbnika maloljetnika) ili sud (u odsustvu takvog pristanka) (čl. 27 Građanski zakonik Ruske Federacije).
Relativno sposobni - maloljetnici u dobi od 14 do 18 godina. Imaju nepotpunu poslovnu sposobnost, ali imaju pravo davati doprinose kreditnim institucijama i raspolagati njima (članak 3. članka 26. Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Sud ima pravo ograničiti poslovnu sposobnost građanina ako zlorabi alkohol ili drogu i time dovodi svoju obitelj u tešku financijsku situaciju. Takva osoba ima pravo samostalno obavljati samo male transakcije u kućanstvu. Osoba s ograničenom poslovnom sposobnošću ima pravo na druge transakcije (uključujući sklapanje ugovora o bankarskom depozitu) samo uz pristanak povjerenika. Slijedom toga, s osobom s ograničenom poslovnom sposobnošću ugovor o bankarskom depozitu može se sklopiti samo uz pisanu suglasnost stečajnog upravnika.
Djelomično sposobne osobe - maloljetnici u dobi između 6 i 14 godina (nazivaju ih i maloljetnicima) - imaju vrlo malu poslovnu sposobnost, što ne uključuje mogućnost sklapanja ugovora o bankarskom depozitu. Takva djeca mogu postati sudionici odnosa s bankovnim depozitom, ali sporazum u njihovo ime mogu sklopiti njihovi roditelji, usvojitelji, skrbnici.
Potpuno onesposobljeni ljudi. Tu spadaju djeca mlađa od 6 godina, kao i odrasli koji zbog mentalnih bolesti ili demencije ne mogu razumjeti značenje svojih postupaka niti ih kontroliraju te ih je sud stoga proglasio pravno nenadležnim. Te osobe mogu biti i subjekti bankovnih depozitnih odnosa, ali njihovi zakonski zastupnici u njihovo ime zaključuju sporazum: 1) u odnosu na djecu mlađu od 6 godina - njihove roditelje, usvojitelje, skrbnika; 2) u odnosu na onesposobljene odrasle osobe - njihove staratelje.
Što se tiče pravnih osoba, sve one mogu sklopiti ugovore o bankovnim depozitima kao štediše. Istodobno, nije važno koji je organizacijski i pravni oblik pravne osobe i na kojem se obliku vlasništva temelji. Međutim, ako pravna osoba ima posebnu poslovnu sposobnost, tada je neophodno da sklapanje ugovora o bankarskom depozitu ne prelazi ovu pravnu sposobnost.
Za razliku od mnogih drugih ugovora, ugovor o bankovnom depozitu jednostrano je obvezujući. To znači da kao rezultat njegovog zaključenja obveze nastaju samo na jednoj strani - na strani banke.
Ugovor o bankovnom depozitu je ugovor o usluzi. Stoga, u slučajevima kada je deponent osoba, ovaj je ugovor podložan Zakonu Ruske Federacije "O zaštiti prava potrošača" 9.
Umjetnost. 841 Građanskog zakonika Ruske Federacije dopušta trećim stranama polaganje sredstava na račun štediše, pod uvjetom da su navedeni potrebni podaci na njegovom računu depozita. U ovom se slučaju pretpostavlja da je štediša pristao primati sredstva od takvih osoba dajući im potrebne podatke na depozitnom računu.
Dužnosti banke uključuju: vraćanje deponentu iznosa pologa, plaćanje dospjelih kamata, poštivanje bankarske tajne, osiguravanje povrata depozita, u skladu s čl. 840 Građanskog zakonika Ruske Federacije.
Otplatu depozita građana osigurava banka u skladu sa Saveznim zakonom od 23. prosinca 2003. br. 177-FZ "O osiguranju depozita fizičkih osoba u bankama Ruske Federacije" 10. Sudjelovanje u sustavu osiguranja depozita obvezno je za sve banke. Sredstva pojedinaca podliježu osiguranju, osim novčanih:
1) postavljeni na bankovne račune fizičkih osoba koje se bave poduzetničkom djelatnošću bez formiranja pravne osobe, ako su ti računi otvoreni u vezi s navedenom djelatnošću;
2) koje pojedinci stavljaju u depozite na donositelje, uključujući one ovjerene potvrdom o štednji i (ili) štednom knjižicom na donositelja;
3) koje pojedinci prenose u banke u upravljanje povjerenjem;
4) položeni u depozite u podružnicama banaka Ruske Federacije koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije.
Naknada za depozite deponentu se plaća u iznosu od 100 posto iznosa depozita u banci, ali ne više od 100 000 rubalja. Ako deponent ima više depozita u jednoj banci, čiji ukupni iznos obveza po tim depozitima prema deponentu premašuje 100 000 rubalja, naknada se plaća za svaki depozit proporcionalno njihovoj veličini. Ako se osigurani slučaj dogodio u odnosu na nekoliko banaka u kojima deponent ima depozite, iznos naknade osiguranja izračunava se u odnosu na svaku banku zasebno11.
Pri provedbi obveznog osiguranja banke su obvezne: uplaćivati premije osiguranja u fond obveznog osiguranja depozita; pružiti investitorima informacije o njihovom sudjelovanju u sustavu osiguranja depozita, o postupku i iznosima primanja naknade za depozite; objaviti informacije o sustavu osiguranja depozita u prostorijama banke dostupnim deponentima, gdje se deponenti servisiraju; voditi evidenciju o obvezama banke prema deponentima, što omogućava banci da svakog dana formira registar obveza banke prema deponentima u obliku koji je utvrdila Banka Rusije na prijedlog Agencije.
Ako banka ne ispuni obveze propisane zakonom ili ugovorom o bankarskom depozitu radi osiguranja povrata depozita, kao i u slučaju gubitka kolaterala ili pogoršanja svojih uvjeta, deponent ima pravo zahtijevati od banka odmah vraća iznos depozita, plaćanje kamata na njega u iznosu stope refinanciranja banke i naknada za prouzrokovane gubitke.
Prema ugovoru o bankovnom depozitu bilo koje vrste, banka je dužna izdati iznos depozita ili njegov dio na prvi zahtjev deponenta, osim depozita pravnih osoba pod drugim uvjetima povrata predviđenim sporazumom. Uvjet sporazuma o odbijanju građanina od prava na primanje pologa na prvi zahtjev ništav je (klauzula 2. članka 837. Građanskog zakonika Ruske Federacije). Podnošenje zahtjeva od strane deponenta za prijevremeni povrat iznosa depozita predstavlja jednostranu izmjenu uvjeta sporazuma dopuštenih zakonom na inicijativu deponenta. Kao rezultat toga, ugovor o depozitu na određeni rok, ciljani ili uvjetni bankovni depozit pretvara se u depozit po viđenju.
Deponent snosi negativne imovinske posljedice takve promjene u ugovoru. Prema rano raskinutom ili izmijenjenom ugovoru, na iznos depozita naplaćuju se iste kamate kao i na iznos depozita po viđenju, što je znatno niže od kamate na oročeni depozit, osim ako u ovom slučaju nije posebno predviđena drugačija kamata ugovor. Istodobno se u takvim slučajevima obračunavaju niže kamate za cijelo razdoblje od trenutka kada je novac deponenta položen u banku do trenutka njihove izdavanja. Čak i ako štediša od banke ne zahtijeva cjelokupni oročeni depozit, već samo njegov dio, naplaćuje mu se niža kamata na cjelokupni iznos pologa, postavljen za pologe po viđenju.
Za razliku od građana, pravne osobe koje su oročile banku nemaju bezuvjetno pravo zahtijevati njezin prijevremeni povrat. Takvo pravo može biti predviđeno ugovorom o bankarskom depozitu nakon njegovog zaključenja. Ako to nije slučaj, tada je prijevremeni povrat takvog pologa moguć samo uz pristanak banke. Ovo se pravilo odnosi samo na slučajeve kada je deponent komercijalna organizacija. Ako je deponent blaga na određeno vrijeme neprofitna organizacija, ni pod kojim uvjetima nema pravo tražiti prijevremeni povrat iznosa12.
Ugovor o bankovnom depozitu je težak. Njegova je naknada osebujna i očituje se u činjenici da banka plaća deponentu kamate na iznos depozita u iznosu utvrđenom ugovorom o bankovnom depozitu. U nedostatku klauzule o iznosu kamata plaćenih u sporazumu, banka je dužna platiti kamate u iznosu stope refinanciranja Središnje banke Ruske Federacije (klauzula 1. članka 838. Građanskog zakona Ruska Federacija). Banka ima pravo koristiti svoja sredstva po vlastitom nahođenju sve dok deponent ne podnese zahtjev za povrat depozita. Banka najčešće koristi sredstva štediša za obavljanje svojih poslova kreditiranja. Dakle, kamate na iznos depozita u osnovi su plaćanje banke za korištenje tuđih sredstava.
Isplata kamata deponentu na iznos depozita neizostavna je obveza banke. Ako je ugovorom određeno da banka nije dužna platiti navedene kamate, to znači da takav ugovor nije ugovor o bankarskom depozitu. Može se promatrati kao ugovor o zajmu bez kamata, čije je zaključivanje dopušteno zakonom.
U Građanskom zakoniku Ruske Federacije ovo se pitanje rješava dvosmisleno, ovisno o vrsti doprinosa. Na depozite po viđenju (a ti su depoziti većina, a deponenti su uglavnom građani), banka ima pravo promijeniti iznos kamata plaćenih na depozite, ako ugovorom o bankovnom depozitu nije drugačije određeno (dio 1. stavka 2. članka 838 Građanskog zakonika Ruske Federacije). Obično je takva promjena smanjenje navedenog postotka, iako banka ima pravo povećati spomenuti postotak. Prema dijelu 2, klauzula 2, čl. 838 Građanskog zakonika u slučaju smanjenja iznosa kamata od strane banke, novi iznos kamata primjenjuje se na depozite dane prije obavijesti deponenta o smanjenju kamata, nakon mjesec dana od datuma odgovarajuće obavijesti , ako ugovorom nije drugačije određeno. Za deponente ovo je pravilo vrlo slaba utjeha.
O predstojećem smanjenju kamate na depozit deponent se može obavijestiti na razne načine: poštom, faksom itd. Štedionica o tome obavještava svoje deponente objavljujući odgovarajuću poruku u periodičnom tisku.
Ugovorom o bankovnom depozitu banka može predvidjeti drugačiji postupak da banka ostvari svoje pravo na smanjenje iznosa kamata na depozite po viđenju. Odluka banke o povećanju kamata na depozite po viđenju stupa na snagu na način koji je sama utvrdila. Banka nije dužna obavijestiti deponente o takvoj odluci13.
Ako je građanski deponent hitno izvršio ciljni ili uvjetni depozit, banka ne može jednostrano mijenjati iznos kamata utvrđenih zaključenjem sporazuma, ako zakonom nije drugačije određeno. Banka ne može uključiti svoje pravo na smanjenje kamate na oročeni depozit u uvjete ugovora o bankovnom depozitu nakon njegovog zaključenja. Ako je takav uvjet uključen, nema pravnu vrijednost.
Ova se pravna država ne poklapa s odredbom čl. 29. Zakona Ruske Federacije "O bankama i bankarskim djelatnostima", koji kreditnoj instituciji daje pravo da mijenja, uključujući nadole, iznos kamata na depozite, ako je to predviđeno sporazumom s deponentom, uključujući građanin. Budući da norme Građanskog zakonika Ruske Federacije imaju veću pravnu snagu od normi važećeg zakonodavstva, u takvim slučajevima norme čl. 838 Građanskog zakonika Ruske Federacije.
Ako se s pravnom osobom zaključi ugovor o oročenom bankarskom depozitu, iznos kamata ne može se jednostrano mijenjati, ako zakonom ili sporazumom nije drugačije određeno (klauzula 3. članka 838. Građanskog zakonika Ruske Federacije). Slijedom toga, u takvim slučajevima stranke prilikom sklapanja ugovora o bankovnom depozitu imaju pravo osigurati pravo banke da jednostrano promijeni iznos kamata nastalih na depozit.
Kamate na iznos bankovnog depozita izračunavaju se od dana koji slijedi nakon dana kada ga je banka primila, do dana koji prethodi njegovom povratu deponentu ili njegovom terećenju s računa deponenta iz drugih zakonom dopuštenih razloga. Uvjeti i postupak plaćanja kamata na depozit (na koje datume, mjesečno, tromjesečno, polugodišnje, godišnje, s njihovom kapitalizacijom ili bez kapitalizacije) mogu se utvrditi ugovorom o bankovnom depozitu. Ako ovo pitanje nije riješeno sporazumom, kamate na iznos bankovnog depozita deponentu se na njegov zahtjev plaćaju na kraju svakog tromjesečja, odvojeno od iznosa, a kamate koje nisu tražene u tom razdoblju povećavaju iznos depozit na koji se obračunavaju kamate. Kada se depozit vrati, plaćaju se sve kamate do tog trenutka (članak 839 Građanskog zakonika Ruske Federacije).
U slučaju da se zahtjev za povrat depozita podnese prije kraja razdoblja za koje se obračunavaju kamate, potonje se izračunavaju na temelju stvarnog vremena korištenja klijentovih sredstava i plaćaju istovremeno s glavnicom iznosa polog.
Polaganje sredstava u banku prema ugovoru o bankovnom depozitu uključuje značajan rizik za deponenta, posebno rizik da ne primi iznos depozita natrag, jer su se milijuni ruskih deponenata koji su svoj novac povjerili nepouzdanim bankama sami uvjerili u to gorko iskustvo. Kako bi se spriječile takve posljedice, Građanski zakonik Ruske Federacije regulira osiguravanje povrata depozita od strane banaka (članak 840 Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Banke su obvezne osigurati povrat depozita građana kroz obvezno osiguranje, a u slučajevima predviđenim zakonom - na druge načine.
Mjere za osiguravanje povrata depozita od strane banaka ovise o tome tko je deponent banke. Ako je deponent državljanin, povrat depozita osiguran je:
Obvezno osiguranje depozita na teret saveznog fonda za obvezno osiguranje depozita, kako je predviđeno u čl. 38. Zakona Ruske Federacije "O bankama i bankarskim aktivnostima";
Supsidijarna odgovornost Ruske Federacije, njezinih sastavnica i općina. Ovo pravilo nije općenito i odnosi se samo na depozite dane banci u čijem odobrenom kapitalu Ruska Federacija, sastavnice Ruske Federacije ili odgovarajuće općine imaju više od 50% udjela ili udjela u sudjelovanju;
Dobrovoljno osiguranje depozita u skladu s čl. 39. Zakona "O bankama i bankarskim djelatnostima";
Korištenjem tradicionalnih za rusko građansko pravo mjera kako bi se osiguralo ispunjavanje obveza (zaplijena, zalog, jamstvo itd.) 14.
Deponenti-građani mogu podnijeti zahtjeve za supsidijarnu odgovornost Ruske Federacije, njezinih sastavnica i općina, pod uvjetom da su oni (deponenti) već podnijeli zahtjeve za povrat svojih depozita izravno bankama koje su primile njihove depozite, ali Ispostavilo se da imovina banaka nije dovoljna da udovolji tim zahtjevima (čl. 399 Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Ako je deponent banke pravna osoba, načini osiguranja povrata utvrđuju se sporazumom stranaka prilikom sklapanja ugovora o depozitu. Istodobno se koriste metode osiguranja obveza kao što su zaostatak, zalog, jamstvo, bankarska garancija. Polog i zadržavanje zbog njihovih osobitosti ne mogu se koristiti u tu svrhu.
Kako bi se ojačala zaštita interesa štediša, zakon (klauzula 3. članka 840. Građanskog zakonika Ruske Federacije) obvezao je banke da prilikom sklapanja ugovora o bankovnom depozitu deponentima daju informacije o sigurnosti povrata polog. Načine priopćavanja tih podataka kupcima određuje banka. Često se to postiže objavljivanjem relevantnih najava u operacijskoj sali banke.
Ako banka ne ispuni obveze propisane zakonom ili ugovorom o depozitu radi osiguranja povrata depozita, kao i u slučaju gubitka sigurnosti ili pogoršanja svojih uvjeta, deponent ima pravo zahtijevati od banke trenutni povrat iznosa depozita, plaćanje kamata na njega u iznosu utvrđenom sporazumom ili stopom refinanciranja za cijelo razdoblje stvarnog korištenja sredstava deponenta, kao i naknada štete.
Polog u banci obično se daje na ime osobe koja ga daje. Drugim riječima, deponent je građanin ili pravna osoba koja je s bankom sklopila ugovor o depozitu. No zakon (članak 842 Građanskog zakonika Ruske Federacije) dopušta davanje doprinosa banci u ime druge osobe koja nije uključena u sklapanje sporazuma s bankom. U nekim se slučajevima potreba za takvim pologom određuje prema vrsti pologa. Ovo je, na primjer, mirovinski doprinos. U Građanskom zakoniku Ruske Federacije, čl. 841, prema kojem, ako ugovorom o bankovnom depozitu nije drukčije određeno, sredstva koja je banka primila na ime deponenta od trećih strana knjiže se na račun depozita, naznačujući potrebne podatke na njegovom depozitnom računu. Ako ugovorom o bankovnom depozitu nije drukčije određeno, treća strana stječe prava deponenta od trenutka kada podnosi prvo potraživanje banci na temelju tih prava ili izražava namjeru da ta prava banci koristi na drugačiji način.
Navođenje imena građanina ili naziva pravne osobe u čiju korist se polaže depozit bitan je uvjet takvog ugovora o bankovnom depozitu.
Analizirajući sadržaj i odgovornost stranaka prema ugovoru o bankovnom depozitu, napominjemo da su glavne obveze banke vratiti iznos depozita i platiti kamate na njega. Uz to, prilikom sklapanja ugovora o bankovnom depozitu, deponentu mora pružiti podatke o sigurnosti povrata depozita (klauzula 3. članka 840. Građanskog zakonika). Načine donošenja ovih podataka klijentima određuje banka. Jednako važna obveza banke je i plaćanje kamata na depozit. Sljedeća dužnost banke je čuvanje bankovne tajne. Glavno pravo banke je sposobnost, prema vlastitom nahođenju, posjedovati, koristiti i raspolagati sredstvima prenesenim na depozit u svom interesu. Deponent na oročeni ili uvjetni depozit nema pravo zahtijevati da banka vrši bezgotovinske isplate iz depozita, jer je ovaj zahtjev u suprotnosti sa suštinom oročenog (uvjetnog) depozita. Deponent ima pravo u bilo kojem trenutku zahtijevati povrat iznosa položenog pod bilo kojim uvjetima. Sljedeće pravo deponenta je sposobnost da jednostrano, prema zadanim postavkama, produži rok trajanja ili uvjetnog ugovora o bankovnom depozitu.
Za većinu građana Rusije i drugih zemalja s financijskom uštedom jedini način da se kapital spasi od inflacije, odnosno od amortizacije i istodobno pokuša ostvariti dobit je depozit, odnosno bankovni depozit za određenu razdoblja ili pologa na zahtjev. U ovoj publikaciji razmotrit ćemo važne aspekte sklapanja ugovora o bankovnom depozitu, naučit ćete što je ovaj dokument, koja su prava i obveze deponenta i banke.
Ugovor o bankarskom depozitu određena je vrsta građanskopravnog sporazuma koji iz godine u godinu ne gubi na popularnosti, omogućavajući građanima da svoj novac zaštite od inflatornih procesa, rizika od krađe gotovine, omogućujući pristup financiranju s različitih mjesta, a istovremeno vrijeme dobivanja određene dobiti.
Pitanja o kojima se raspravlja u materijalu:
Što je ugovor o bankarskom depozitu prema građanskom zakonu?
Usredotočimo se na ono što čini ugovor o bankovnom depozitu - to je vrsta zakonske punomoći, dokumentirane, na temelju koje bankarska organizacija dobiva novčani iznos od deponenta ili u njegovo ime, preuzimajući obveze na određeno vrijeme vrijeme, za isplatu dohotka od depozita u postocima. U tom je slučaju banka dužna vratiti depozit u roku propisanom ugovornim ugovorom, bez kršenja tamo navedenih uvjeta.
Ako se obratite Građanskom zakoniku Rusije, tada se u poglavlju 44 (od članka 834 do članka 844) možete upoznati s važnim nijansama pravne regulacije prava i obveza stranaka prema sporazumu o bankovnom depozitu. Ovo se poglavlje naziva “Bankovni depozit”. Određene zakonske odredbe sadrže reference na poglavlje 45 Građanskog zakonika, koje regulira pitanja vezana uz bankovni račun.
Prema konceptu bankovnog depozita najavljenom Građanskim zakonikom, stranke ovog sporazuma su:
- Deponent, odnosno strana ulagač, koja može biti organizacija ili pojedinac (građanin), u čije ime se depozit sastavlja.
- Kreditna institucija, poput banke.
Da bi legalno prihvaćala depozite, kreditna struktura mora imati odgovarajuće dopuštenje - banka. Prema čl. 36. Zakona "O bankama ..." od 02.12.1990. Br. 395-1, licenca vam omogućuje slobodan rad s bankovnim depozitima. Prema Građanskom zakoniku, ne samo bankarske organizacije, već i kreditne institucije smiju upravljati sredstvima deponenata. No ovdje postoji važna nijansa da možete surađivati samo s tvrtkama investitorima.
Ako govorimo o građanima koji djeluju kao investitori prema ugovoru o bankovnom depozitu, onda prema čl. 37. zakonodavnog akta br. 395-1, oni mogu biti:
- Ruski državljani;
- Osobe bez državljanstva;
- Strani državljani.
Trebali biste biti svjesni da adolescentni građani koji su navršili 14 godina imaju pravo osobno upravljati svojim novčanim depozitima, a mlađa djeca koja nemaju putovnicu imaju pravo upravljati štednjom putem zakonskih skrbnika i zastupnika.
Uz to, ako pojedinac djeluje kao investitor, ugovor o bankovnom depozitu bit će javan, odnosno bit će to dokument koji se potpisuje sa svakim građaninom koji se prijavi u banku.
Koje su obveze i ovlasti banke prema sporazumu i zakonu?
Uzimajući u obzir situaciju da je u određenom vremenskom razdoblju (razdoblju valjanosti dokumenta) banka zapravo vlasnik novčane ušteđevine deponenta prema ugovoru o bankovnom depozitu, područje obveza ove strane u transakciji je donekle veća od one investitora. Evo popisa odgovornosti bankarske organizacije za vrijeme trajanja ugovora:
- Prema kamatnoj stopi propisanoj ugovorom, isplatiti dobit na položeni depozit. Ova obveza bankarske organizacije potječe od zakonske odredbe ugovora o bankovnom depozitu. Razdoblje i stope plaćanja kamata na depozit precizirani su u ugovoru - o njima se raspravlja između ugovornih strana prije potpisivanja dokumenta. U situacijama kada kamatna stopa nije navedena, izračunava se na temelju stopa refinanciranja, a novac se isplaćuje jednom u tromjesečju na zahtjev deponenta.
- Vratite sredstva deponenta na vrijeme, na način i pod uvjetima predviđenim sporazumom. Ako se obratite Građanskom zakoniku Rusije, tada je tu navedena obaveza banke.
- Banka mora poduzeti mjere sigurnosne prirode kako bi vratila sredstva koja je osigurao deponent. Štoviše, ova je točka usko isprepletena s njegovom glavnom obvezom prema investitoru - povratom depozita. To investitoru daje jamstvo osiguranja depozita od nepouzdanih partnera i nepovoljnih okolnosti. Važna nijansa: pojedincima koji su deponenti osigurava se sigurnosna mjera za povrat depozita - ovo je osiguranje uložene ušteđevine u okviru Saveznog zakona "O osiguranju depozita fizičkih osoba u bankama Ruske Federacije" od 23.12. 2003. "177-FZ. Koordinacija privremenih mjera za depozite pravnih osoba trebala bi se provesti kroz ugovor o bankarskom depozitu.
Kreditne institucije u okviru ugovora o bankarskom depozitu imaju pravo privući financijsku imovinu građana, posjedujući odgovarajuću dozvolu. Prema zakonu, banke imaju pravo smanjiti kamate na oročeni depozit, ali takvi detalji moraju biti propisani u sporazumu s deponentom.
Obveze i prava ulagača-ulagača
Po svojoj prirodi ugovor o bankovnom depozitu je jednostran, stoga investitor nema uzajamnih obveza. Jedini uvjet koji se može primijeniti na deponenta prema ugovoru o bankarskom depozitu - ispunjavanje uvjeta propisanih sporazumom.
Na zakonodavnoj razini i u okviru ugovora o bankarskom depozitu, investitor ima sljedeće ovlasti:
- Pravo na dobit od sredstava prenesenih na banku pod uvjetima utvrđenim ugovorom o bankovnom depozitu (ili na zakonodavnoj razini).
- Pravo na sastavljanje ugovora o bankovnom depozitu (ova točka vrijedi u odnosu na pojedinog investitora).
- Pravo traženja povrata novčanog doprinosa. Ova je klauzula isprepletena s pravom na primanje privremenih mjera za povrat depozita.
Uz navedeno, deponent ima pravo hitno potražiti prihod od kamata, sam depozit i isplatiti gubitke u slučaju da su sredstva prenesena na organizaciju koja nema odgovarajuću dozvolu za rad prema ugovorima o bankovnom depozitu.
Vrste i vrste bankovnih depozita
Kada odabirete koji ćete bankovni depozit / depozitni ugovor sklopiti s bankama, trebali biste znati da su depoziti različitih vrsta, razlikuju se u pogledu plasmana, namjene financijskih proizvoda i funkcionalnosti.
Kada govorimo o podjeli po terminima, morate znati da su svi bankovni depoziti podijeljeni na depozite po viđenju i oročene depozite.
Depozit na zahtjev- banka se obvezuje vratiti uložena sredstva (valutu) klijentu na njegov prvi zahtjev u bilo kojem trenutku. Ovaj bankarski proizvod predstavlja neodređeni prihod za kreditnu instituciju, koji ne dopušta banci da dugo planira svoj prihod i privlači novac, stoga je profitabilnost za klijenta u ovoj vrsti depozita minimalna, obično od 0,1-1% %
Oročenje- naziv ove vrste depozita može zbuniti, to ne znači da se novac ulaže u banku u nekoj vrsti previranja, govorimo o VRIJEMU polaganja depozita. Takvi depoziti omogućuju banci, strogo prema ugovoru, da privuče novac deponenta na određeno razdoblje, na primjer na nekoliko mjeseci, godinu ili nekoliko godina.
Najčešće sporazum sadrži klauzulu prema kojoj štediša ima priliku prije vremena podići svoj novac iz banke, ali tada će gubici klijenta biti opipljivi, grubo govoreći, kamata na prijevremeno povlačenje bit će minimalna na depozite po viđenju, odnosno red veličine manje isplativ. Stoga banke motiviraju klijente da novac na depozitu drže ne manje od onoga što je propisano ugovorom o bankovnom depozitu.
Vrijedno je spomenuti da se oročeni bankovni depoziti dijele prema svojoj namjeni:
- štednja,
- kumulativno,
- izračunati.
Najčešći hitni slučaj je štedni ulog, banke najčešće ugovorima ograničavaju mogućnost dopunjavanja ili djelomičnog povlačenja iz takvih depozita, ali kamatne stope na takve depozite su najviše i najkorisnije za deponente.
Štedni depoziti imaju fleksibilnije uvjete i omogućuju klijentu da dopunjava depozit tijekom cijelog razdoblja ugovora s bankom. Takav plasman sredstava vrlo je prikladan za one koji planiraju akumulirati velik iznos sustavnim dodavanjem sredstava na depozit, primajući i kamate na depozit. Ova vrsta bankovne štedne uloge pogodno za one koji žele kupiti nekretninu ili skupi automobil, na primjer.
Izračunati depoziti mogu se nadopunjavati i trošiti. Ova vrsta depozita omogućuje deponentu da u potpunosti upravlja novcem na svom depozitu, obavljajući debitne ili kreditne transakcije.
Imajte na umu da su bankovni depoziti prema sporazumu s pojedincima zaštićeni sustavom osiguranja depozita (DIS), a agencija za osiguranje depozita (DIA) djeluje kao jamac prema ovom sustavu u skladu sa Saveznim zakonom br. 177-FZ "O osiguranju depozita fizičkih lica u bankama Ruske Federacije. Federacije "od 23. prosinca 2003.
Imajte na umu da depoziti pravnih osoba nisu pokriveni državnim sustavom osiguranja depozita.
Prema ugovoru o bankovnom depozitu (depozitu), jedna strana (banka) koja je prihvatila novac (depozit) primljen od druge strane (deponenta) ili primio za njega, obvezuje se vratiti iznos depozita i platiti kamatu na njega pod uvjetima i na način propisan sporazumom (str. 1, članak 834 Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Ugovor o bankovnom depozitu je stvaran, dvostrani i težak. Ako je deponent građanin, tada se sporazum priznaje kao javni. Banke kojima je takvo pravo dodijeljeno u skladu s dozvolom (licencom) koju je izdala Središnja banka Ruske Federacije imaju pravo privući sredstva u depozite. Samo banke koje sudjeluju u sustavu obveznog osiguranja depozita stanovništva imaju pravo privući sredstva građana.
Smatra se da je pisani oblik ugovora o bankovnom depozitu poštivan ako je depozit ovjeren štednom knjižicom, štednom knjižicom ili potvrdom o depozitu ili drugim dokumentom koji banka izda deponentu (na primjer, plastična kartica) koji udovoljava zahtjevima predviđeno zakonom, bankarskim pravilima ili poslovnim običajima.
Depoziti su podijeljeni u 2 vrste:
1. Depoziti po viđenju... Depoziti s brojem sorti. Posebnost je posebna procedura zbrinjavanja tih naslaga. Nalog banci (nalog) o izvršenju kreditnih ili debitnih transakcija na depozitu, potpisan od strane deponenta, umjesto imena sadrži samo broj njegovog depozita. Sastavljen numeriranim ugovorom.
1. Oročeni depoziti- bilo koji depoziti, pod kojima klijent ne može zahtijevati povrat sredstava koja je položio prije nastupa okolnosti navedenih u ugovoru. Najčešći su oročeni depoziti na određeno vrijeme, tijekom kojeg banka ima pravo koristiti ta sredstva.
Vrste oročenih depozita:
Ciljano (može se unijeti 10 godina na ime osoba mlađih od 16 godina);
Uvjetni (depoziti položeni u ime druge osobe koja može raspolagati depozitom samo ako su ispunjeni uvjeti ili u slučaju okolnosti koje je deponent odredio u vrijeme otvaranja računa).
Po stranama ugovor o bankovnom depozitu, prema čl. 834 GK, jesu banka i deponent.
Obveze banke:
- vratiti deponentu iznos depozita na način propisan sporazumom.
- da mu isplati naknadu u obliku kamata za cijelo razdoblje korištenja tuđih sredstava.
- osigurati deponentu sigurnost za povrat depozita na jedan od zakonom predviđenih načina.
Zakon predviđa da se povraćaj depozita građana može osigurati:
a) obvezno osiguranje na teret saveznog fonda obveznog osiguranja depozita
b) supsidijarna odgovornost Ruske Federacije, sastavnica Federacije, kao i općina za bankarske dugove - u slučajevima utvrđenim zakonom;
c) dobrovoljno osiguranje depozita (članak 39. Zakona o bankama i bankarskim djelatnostima);
d) primjena tradicionalnih metoda osiguranja povrata depozita od strane banke predviđenih sporazumom (članak 2. članka 840. Građanskog zakonika).
Svi depoziti podliježu osiguranju, uključujući i one koji su položeni u banci na temelju sporazuma s bankom
Odgovornost banke:
Za prihvaćanje pologa kršeći zakonom utvrđeni postupak;
Za kasno vraćanje iznosa pologa;
Za zakašnjelo plaćanje kamata; neispunjavanje obveza radi osiguranja povrata iznosa pologa.
Pitanje. Ugovor o bankovnom računu: koncept, prava i obveze ugovornih strana, odgovornost. Vrste bankovnih računa. Postupak terećenja sredstava s računa klijenta. Redoslijed otpisa.
Prema ugovoru o bankovnom računu, banka se obvezuje prihvatiti i knjižiti sredstva primljena na račun otvoren za klijenta (vlasnika računa), slijediti naloge klijenta za prijenos i izdavanje odgovarajućih iznosa s računa i obavljati druge transakcije na računu.
Sporazum je sporazuman, dvostrani i, u pravilu, kompenziran. Banka je dužna sklopiti ugovor o bankovnom računu s klijentom koji se prijavio za otvaranje računa pod uvjetima koje je banka objavila za otvaranje računa ove vrste, ali ugovor o bankovnom računu ne može se smatrati javnim. Njegovi će uvjeti biti određeni režimom odgovarajuće vrste računa - poravnanja, tekućeg ili posebnog (proračun, valuta itd.), Tj. ovise o svrsi zbog koje se račun otvara i kategoriji klijenta.
Prilikom sklapanja ugovora o bankovnom računu, klijentu ili osobi koju on naznači otvara se bankovni račun pod uvjetima koje su strane dogovorile. Općenito, povlačenje sredstava s računa banka provodi na temelju naloga klijenta. Banka je dužna za klijenta obavljati poslove predviđene zakonom ove vrste računa, bankarskim pravilima i poslovnim običajima koji se primjenjuju u bankarskoj praksi, ako ugovorom o bankovnom računu nije drukčije određeno. Sredstva klijenta knjiže se u korist, izdaju ili prenose najkasnije narednog dana od dana kada banka primi odgovarajući dokument o plaćanju, pod uvjetom da zakon, bankarska pravila ili sporazum ne predviđaju kraće razdoblje.
Banka je dužna čuvati tajnost bankovnog računa i bankovnog depozita, transakcija računa i podataka o klijentima. Nema pravo određivati i kontrolirati upute korištenja klijentovih sredstava i uspostavljati druga ograničenja koja nisu predviđena zakonom ili ugovorom o bankovnom računu o njegovom pravu raspolaganja sredstvima prema vlastitom nahođenju. Istodobno, banka raspoloživa sredstva na računu klijenta može koristiti uz zajamčeno poštivanje prava klijenta na slobodno raspolaganje tim sredstvima.
Ugovor o bankovnom računu raskida se na zahtjev klijenta u bilo kojem trenutku. Banka ima pravo odbiti izvršiti ugovor o bankovnom računu (pismenim obavještavanjem klijenta) ako na računu klijenta dvije godine nema sredstava i na njemu se ne izvrše transakcije.
VRSTE RAČUNA U BANKAMA:
Za univerzalno i posebno;
Ovisno o valuti računa;
Ovisno o vlasniku računa;
Ovisno o namjeni sredstava;
Ovisno o mogućnosti nadopunjavanja ili djelomičnog povlačenja sredstava.
1. Neponovljivo punjenje. Tijekom cijelog razdoblja pologa, dodatni doprinosi se ne prihvaćaju.
2. S mogućnošću nadopunjavanja.
3. S mogućnošću djelomičnog povlačenja sredstava. - ovisno o obračunu kamata na bankovnim računima.
Na toj se osnovi bankovni računi dijele na:
1. Mjesečni obračun kamata.
2. Obračunavanje kamata na kraju mandata.
3. Privremeno obračunavanje kamata.
Postupak terećenja sredstava s računa |
U skladu s člankom 854. Građanskog zakonika Ruske Federacije, povlačenje sredstava s računa bez naloga klijenta dopušteno je, posebno u slučajevima utvrđenim zakonom. Dakle, u skladu s člankom 854. Građanskog zakonika Ruske Federacije, u nedostatku sporazuma između banke i klijenta za povlačenje sredstava bez naloga klijenta, povlačenje sredstava s računa klijenta može se izvršiti samo u slučajevima utvrđenim zakonom ili sudskom odlukom. Potrebno je razlikovati neosporeno i izravno terećenje. U pravnoj literaturi skreću se pozornost na sljedeće razlike između dvije vrste otpisa - neosporan otpis temelji se na odredbama zakona, a neprihvaćanje temelji se na uvjetima sporazuma; - pravo na neosporni otpis pripada državnom tijelu, a druga strana u građanskoj transakciji ima pravo na neprihvatanje; - pravo na neosporni otpis slijedi iz odnosa moći (upravni, porezni), na neprihvatanje - iz pravnih odnosa koji se temelje na jednakosti. Ugovorom o bankovnom računu mogu se predvidjeti sljedeće odredbe o izravnom terećenju sredstava s računa bez naloga klijenta: „Banka ima pravo neovlašteno teretiti sljedeće račune s računa klijenta: - provizije banke obračunate u skladu s carine; - provizije koje se plaćaju trećim stranama u vezi s operacijama na računu (depozit); - sve kamate, kazne, novčane kazne koje mora platiti Klijent, uključujući kamate prikupljene za knjiženje računa; - porezi koje je Banka dužna zadržati od Klijenta u skladu s važećim zakonodavstvom; - poštanske, telegrafske i ostale troškove i izdatke Banke koji proizlaze iz izvršenja naloga Klijenta; - sredstva koja su pogrešno pripisana Računu; - iznos koji Klijent duguje Banci za bilo kakve obveze koje proizlaze iz ugovora zaključenih između Banke i Klijenta "Klijent, u skladu s odredbom 2. članka 847. Građanskog zakonika Ruske Federacije, ima pravo banci nalog za otpis sredstava s njegovog računa na zahtjev trećih strana, uključujući i u vezi s ispunjenjem njegovih obveza prema tim osobama. Banka je dužna prihvatiti takve naloge ako sadrže pisane upute koje sadrže potrebne podatke, omogućujući, nakon podnošenja odgovarajućeg zahtjeva, identificiranje osobe koja je ovlaštena dati je. Uz izravni otpis, nesporni otpis dopušten je sudskom odlukom. Dakle, u skladu s člankom 48. Poreznog zakona Ruske Federacije, od pojedinca koji nije individualni poduzetnik, u slučaju neispunjavanja od strane poreznog obveznika - pojedinca koji nije individualni poduzetnik, u određenom roku s vremenom, porezno tijelo (carinsko tijelo) ima pravo obratiti se sudu s zahtjevom za naplatu poreza od imovine, uključujući novčana sredstva na bankovnim računima i gotovini, ovog poreznog obveznika - pojedinca koji nije individualni poduzetnik, u roku od iznosi navedeni u zahtjevu za plaćanje poreza. Neosporan otpis u odnosu na bankovne račune pojedinaca dopušten je samo prilikom naplate prema izvršnim dokumentima. Posebno treba napomenuti da ovršna isprava koju je izdao sud nije dokument o nagodbi, stoga, kada sakupljaju sredstva na temelju izvršnih dokumenata, oporabitelji moraju dostaviti banci nalog za naplatu koji sadrži referencu na datum i broj izvršna isprava, kao i naziv tijela koje je odluku donijelo kao obvezno izvršenje Redoslijed povlačenja sredstava s računa. Ako na računu postoje sredstva čiji je iznos dovoljan da zadovolji sve zahtjeve za račun, ta se sredstva terete s računa po redoslijedu zaprimanja naloga klijenta i ostalih dokumenata za terećenje, ako zakonom nije drugačije određeno , tj redoslijedom kalendarskog prioriteta (odredba 1. članka 855. Građanskog zakonika Ruske Federacije). Međutim, u slučaju da sredstva na računu nisu dovoljna da udovolje svim zahtjevima koji su mu postavljeni, sredstva se terete redom utvrđenim zakonom. Građanski zakonik predviđa sljedeći prioritet za ove slučajeve: - prije svega, otpisi se provode prema izvršnim dokumentima koji predviđaju prijenos ili izdavanje sredstava s računa radi zadovoljenja zahtjeva za naknadu štete nanesene životu i zdravlju , kao i zahtjevi za povrat alimentacije; - na drugom mjestu, otpisi se vrše prema izvršnim dokumentima koji predviđaju prijenos ili izdavanje sredstava za namire za isplatu otpremnina i plaća kod osoba koje rade po ugovoru o radu, uključujući i prema ugovoru, za isplatu naknada prema autorskom ugovoru; - na trećem mjestu, otpisi se vrše prema platnim dokumentima koji predviđaju prijenos ili izdavanje sredstava za isplate plaća s osobama koje rade po ugovoru o radu (ugovoru), kao i za doprinose u mirovinski fond Rusije Federacija, Fond socijalnog osiguranja Ruske Federacije i Državni fond zapošljavanje stanovništva Ruske Federacije i fondovi obveznog zdravstvenog osiguranja; - u četvrtoj fazi vrši se otpis prema platnim dokumentima koji predviđaju uplate u proračun i izvanproračunske fondove, čiji odbici nisu predviđeni u trećoj fazi; - u petoj fazi otpis se vrši prema izvršnim dokumentima koji predviđaju zadovoljenje ostalih novčanih potraživanja; - kod šestog naloga terećenje se vrši prema ostalim dokumentima za plaćanje redoslijedom kalendarskog prioriteta. |
Važno je imati na umu da se sredstva terete s računa za potraživanja koja se odnose na jedan red, redoslijedom kalendarskog redoslijeda primanja dokumenata.
Obvezni prioritet predviđen čl. 855 Građanskog zakonika Ruske Federacije, postali su predmet sporova koji se odnose na utvrđivanje prioriteta zahtjeva poreznih vlasti u odnosu na druge zahtjeve, posebice na prijenos ili izdavanje sredstava za isplate za obračun plaća osobe koje rade po ugovoru o radu (ugovoru).