Bankarstvo. Upravljanje i tehnologije
A. M. Tavasiev
Bankarstvo. Uprava kreditne institucije. Tutorial
Poglavlje 1. Banka, bankarstvo, bankarski sustav
1.1. Banke i druge kreditne organizacije: Temeljne značajke
Početna za karakterizaciju činjenice da je banka širi koncept "kreditne organizacije". Uz to, trebali biste početi koristiti sljedeće argumente.
Gotovinski odnosi Sastoji se od tri vrste odnosa:
- roba se izravno mijenja na drugi proizvod (T-T);
- roba se mijenja u drugi proizvod kroz novac (t - d - t);
- Novac izravno mijenja vlasnika (D - d).
Od prikazane strukture roba i novčanih odnosa, jasno je da u drugom slučaju roba i novac čine međusobno povezani brojač kretanja, u prvom slučaju samo se roba kreće, u trećem novcu. Potonji slučaj odražava suštinu onih ekonomskih procesa koji se nazivaju monetarni (financijski) odnosi. Drugim riječima, gotovinski odnosi - To je takav dio odnosa s robnim novcem, što znači odnos između subjekata gospodarstva o neovisnom kretanju novca kao takve.
Sljedeći glavni specifični odnosi uključeni su u gotovinu:
Stvaranje proračuna i potrošnje sredstava od njih;
Plaćanje (potvrda) poreza i naknada;
Prijenos novca na kredit i njihov povratak. Prema tome, postoje tri sfere ekonomije u kojima se provode glavni oblici novčanih odnosa: proračun, porezi, kredit.
U konačnici su napravljeni novčani odnosi (njihovi znakovi) počinili neovisni potez (bez izravnog nadolazećeg kretanja robe), iako je njihova neovisnost relativna. Novac ne može imati dugo vremena da se kontaktiraju. Ostajati novac (biti univerzalni ekvivalent, način cirkulacije, načina plaćanja, itd.), Trebaju se redovito susresti u svom kretanju s robom, održavati procese najnovijeg. Ali u renomiranih granica s vremena na vrijeme, novac može i treba napraviti svoje, neovisno kretanje. Štoviše, takav pokret je potrebna točka (stanje) općeg procesa reprodukcije gospodarstva: tako da reprodukcija ide normalno, novac u pravom trenutku treba osigurati gdje su potrebni i ostaviti tamo, gdje su trenutno višak. U skladu s tim, pojavljuju se posebni ekonomski (precizno financijski) problemi, od kojih su neke riješene kreditnim organizacijama.
Dakle, gotovina u proračunu, porezne i kreditne sfere imaju opći vanjski znakSastoji se u relativno neovisnom kretanju novca u skladu s formulom D - D. U isto vrijeme, prema njenom ekonomskom sadržaju, te se skupine odnosa oštro razlikuju, a njihov razvoj obožava posebne obrasce. To služi kao osnova za nastanak i funkcioniranje posebnih ekonomskih struktura specijaliziranih za provedbu grupe monetarnih odnosa.
Činjenica je da ti odnosi mogu biti tržište (troškovi ne samo u obliku, već i u suštini, prema unutarnjem sadržaju) i netržišnom (ne odražavajući niti jedan drugi prodajni, niti bilo koji drugi stav koji podliježe zakonima robnih monetarnih odnosa , tržišni zakoni).
Monetarni odnosi u proračunskom i poreznim područjima su odnosi ne-tržište, Njihova provedba u tijeku povijesnog razvoja društava postaje prerogativ državnih izvršnih tijela.
U kreditnoj sferi uvijek postoji određeno tržište, na kojem:
Predmet "Kupnja i prodaja" ("roba") je pravo na privremeno korištenje novca drugih ljudi (kao da je "iznajmljivanje novca"). Da ne postoji trgovina (kupnja i prodaja) u općenito prihvaćenom smislu te riječi, kaže načelo otplate, koji je podložan resufibilnom novcu, tj. Činjenicu da novac nije samo izravan, već i povratak na ovom tržištu;
Cijena "robe" je postotak (kao da je najam), tj. Poticanje novca se događa na plaćenoj osnovi;
"Trade" pod nazivom "Proizvod" ima tri opcije:
♦ Kupnja (atrakcija) za uvjetno razdoblje ili tražiti pravo da iskoriste novac drugih ljudi;
♦ prodaja (plasman) Zajmoprimca za određeno razdoblje prava na korištenje vlastitih sredstava prodavatelja;
♦ preprodaje (plasman) zajmoprimac za određeno razdoblje korištenja sredstava privučenog od strane prodavatelja.
U ovoj posljednjoj sferi i samo u njemu, novčani odnosi su tržište, I to je navedeni dio monetarnih odnosa predstavlja područje aktivnosti kreditnih institucija (KO), koje se naziva drugačije: tržište novca, tržište kredita kapitala, financijsko tržište.
U strogom smislu te riječi, ovo tržište uključuje tržište domaćeg novca i deviznog tržišta. U praksi, tržište plemenitih metala i tržište vrijednosnih papira također su uključeni. Svako od tih tržišta može se podijeliti na uže dijelove.
Ekonomski zakoni odvajanja rada i uštede radnog vremena uzrokovali su činjenicu da su za provedbu specifičnih skupina monetarnih odnosa u društvu, posebne organizacijske i ekonomske strukture povijesno navele, koje su specijalizirane za određene odnose postići svoju najučinkovitiju provedbu.
Proračun i porezi postupno su počeli biti angažirani samo državna tijela. Što se tiče tržišnih odnosa, uglavnom čine tradicionalni opseg tržišnih subjekata gospodarstva - banke i nebankarski kreditne institucije (takozvani drugi ko-Naews).
Potonji se može pripisati:
Dionica i razmjene valuta;
Osiguranje i financijska poduzeća;
Nebankarski depozit i kreditne organizacije;
Organizacije kolekcionara;
Organizacije za čišćenje (komore, centri);
Investicijski, mirovinski i dobrotvorni fondovi;
Posredovanje, trgovačko, leasing i faktoring tvrtke;
Kreditne potrošačke zadruge, kreditne sindikati, društvo i partnerstva, kase za uzajamnu pomoć;
Lombard.
Dakle, banke i nebankarne kreditne organizacije (NPO) ujedinjuje i istovremeno razlikuje od svih drugih subjekata gospodarstva i poduzetništva jedna kvaliteta - njihova specijalizacija u gotovinskim odnosima (operacije), Ali što ih razlikuje između sebe?
Tržišna ekonomija uključuje tržište za sredstva za proizvodnju, tržište roba široke potrošnje, tržište usluga, tržište financija, tržišta rada, itd. Glavne operativne osobe na svim tim tržištima su dvije velike klase gospodarskih subjekata: Industrijska poduzeća i poslovne organizacije koje nisu poduzeća. Oni i drugi imaju više ili manje eksplicitnu specijalizaciju.
Poduzeća imaju uglavnom sektorsku specijalizaciju (po vrstama proizvodnje materijala). Što se tiče njihovog sudjelovanja u procesu cirkulacije, može se ograničiti na radnje na veleprodajnom tržištu (obvezna komponenta) ili da dosegne trgovinu maloprodajom vlastitim proizvodom.
Preostale poslovne organizacije održavaju se u području cirkulacije. To ne znači da ne rade ništa. No, glavna funkcija je stvoriti uvjete za dovođenje robe stvorene u proizvodnji materijala do konačne potrošnje, za održavanje, posredovanje procesa komercijalne razmjene, što podrazumijeva provedbu raznih različitih zadataka, bez kojih javna ekonomija ne može funkcionirati , Zbog ove organizacije, žalba je prisiljena funkcionalno specijalizirati.
Potonji se u potpunosti primjenjuje na kreditne organizacije. Odgovarajući na određenu opsegu za osiguravanje financijske i kreditne strane društvene proizvodnje i reprodukcije tržišnim metodama, moraju međusobno "dijeliti dužnosti". Na to, oni su prisiljeni: 1) iznimno širok raspon tržišnih gotovinskih operacija; 2) ograničene sposobnosti (materijal, financijsko, osoblje itd.) Od bilo koje organizacije; 3) Zakonodavna ograničenja na nastavi određenih vrsta aktivnosti, kao i ograničenja nametnute sudionicima na tržištu od strane snaga natjecanja; 4) početnu značajnu razliku između banaka i NPOS-a.
Prvi tri razloga su vrlo jasni, a četvrti treba reći posebno. Činjenica je da postoje barem dva znaka koja se značajno razlikuju od strane banaka iz bilo koje nevladine organizacije, stavljajući banke u poseban položaj.
Banke - logično primarna, izvorna veza U području financijskog tržišta, dok su druge ko-veze sekundarne, derivat. Biti primarni u odnosu na drugi KO, banke moraju biti u interakciji na određeni način s njima, pridružite im se u određene ekonomske i druge veze. Koje su ove veze, stavljajući banke na položaj primarne razine?
Ime: Bankarstvo - upravljanje i tehnologija.
U drugom izdanju udžbenika (1. ed. - 2001), pripremljeno uzimajući u obzir najnovije pravne i organizacijske promjene u RF bankarskom sustavu, najvažnija pitanja koja otkrivaju prirodu banaka, drugih kreditnih institucija i bankarski sustav, i upravljanje bankarskim sustavom općenito i odvojeno od strane komercijalne banke u svim značajnim područjima njihovog formiranja i rada, tehnologije za obavljanje bankarskih financijskih transakcija i upravljanja tehnologijom nadležnih podjela Banke.
Za studente, diplomske studente i učitelje ekonomskih sveučilišta, zaposlenici bankarske sfere, kao i svi koji samostalno ispituju organizaciju i upravljanje bankarskim aktivnostima u zemlji.
Ova knjiga, čija je prvo izdanje izašla 2001. godine, zamišljena je i napisana u glavnom dijelu od strane nastavnika Odjela za upravljanje državnom sveučilištu uprave (bivša državna akademija uprave) kao odgovor na najviše akutna potreba za ruskom bankarskom praksom. Domaći bankari koji djeluju i budućnost je bio potreban dobar udžbenik za upravljanje i zasebnu poslovnu banku i bankarski sustav u cjelini. Za one koji su prošli od ovih godina, tijekom kojih je ruski bankarski sektor uspio općenito adekvatno prevladati posljedice najteže krize iz 1998. godine, odgovarajući na to kako je mogao, na svim novim izazovima vremena, potrebu za znanstvenim pratnicama svoje teško Čini se da se rad i razvoj ne smanji, ali čak i povećan. Stoga vjerujemo da je novo izdanje ovog udžbenika pravodobno, pogotovo zato što je broj superficijalno napisanih, ponekad Dilettk napravio knjige o bankarskim temama, nažalost, manje ne postaje.
SADRŽAJ
Uvod 3.
Tutorial Autori 6.
Odjeljak I. Opća pitanja organizacije banaka 7
Dio 1. Banke i bankarski sustav: Priroda, struktura, kontrolne osnove 8
Poglavlje 1. Banka, bankarstvo, bankarski sustav 8
1.1. Banke i druge kreditne organizacije: Temeljne karakteristike 8
1.2. Bankarski sustav: struktura, funkcije, kvaliteta 16
1.3. Središnje banke: nastanak, razvoj, uloga u gospodarstvu i bankarskom sustavu 30
1.4. Bank of Russia, njezina kompetencija i struktura. Tijela i institucije Banke Rusije i njihove ovlasti 36
Poglavlje 2. Opće osnove upravljanja bankarstvom 56
2.1. Osnovni koncepti kontrole 56
2.2. Upravljanje bankarstvom i njegovim razinama 60
2.3. Kvaliteta upravljanja bankarstvom 65
Poglavlje 3. Upravljanje funkcioniranjem i razvojem bankarskog sustava71
3.1. Rusko bankarstvo pravo 71
3.2. Zakonodavna baza i alati za upravljanje bankarskim sektorom općenito 75
3.3. Stvarna pitanja formiranja bankarskog sustava 80
Dio 2. Banka kao komercijalna organizacija i vanjsko upravljanje njegovim aktivnostima 94
Poglavlje 4. Stvaranje komercijalne banke 94
4.1. Koncept i faze stvaranja Banke 94
4.2. Registracija i licenciranje Banke: regulatorni zahtjevi i postupci 107
4.3. Značajke registracije i licenciranja banaka s nerezidentnim kapitalom 111
4.4. Uloga stranog kapitala u bankarskom sektoru Rusije 114
4.5. Licence novoosnovane i postojeće banke. 120.
4.6. Izbor organizacijskog i pravnog oblika Banke 124
Poglavlje 5. Resursi i kapitalna poslovna banka 126
5.1. Bankarski resursi: Koncept i struktura 126
5.2. Odobreni kapital Banke i privukao fondove 127
5.3. Full (vlastiti) kapital banke 130
Poglavlje 6. Operacije (transakcije), rizici i pouzdanost poslovne banke 134
6.1. Transakcije pasivne banke: Opći koncept 134
6.2. Formiranje ravnopravnog kapitala 134
6.3. Privlačenje banke depozita i depozita 150
6.4. Drugi načini privlačenja sredstava 164
6.5. Aktivne poslove banke 166
6.6. Bankarski rizici: Koncept, klasifikacija, metode izračuna, upravljanje 172
6.7. Pouzdanost banke: Koncept definiranje čimbenika, pokazatelja i kontrolu 182
Poglavlje 7. Glavni cilj poslovanja Banke 187
7.1. Prihodi od banaka i njihova uredba 187
7.2. Troškovi banaka i regulacija 188
7.3. Banka dobit: formiranje i korištenje. Pokazatelji profitabilnih aktivnosti Banke 194
Poglavlje 8. Pravna osnova aktivnosti Banke u Rusiji 200
8.1. Zakonodavna baza komercijalne banke 200
8.2. Ugovorni temelji banaka 205
8.3. Bankarske tajne i njezina zaštita 206
Poglavlje 9. Vanjski upravljanje aktivnostima tekuće banke 211
9.1. Nadzor i regulacija aktivnosti Društva: početne pozicije 211
9.2. Nadzor banaka i njezina organizacija 214
9.3. Vanjska regulacija aktivnosti Društva 2389
Dio 3. Unutarnja poslovna banka 244
Poglavlje 10. Upravljanje bankama: Sadržaj i alat 244
10.1. Značajke banaka u modernoj Rusiji 244
10.2. Inntabank upravljački objekti 246
10.3. Specijalna načela upravljanja bankama 247
10.4. Upravljanje kvalitetom banaka u svojim aktivnostima 247
10.5. Profesionalni zahtjevi za upravitelja banke 256
Poglavlje 11. Organizacija analitičkog rada u banci 258
11.1. Bankarski marketing: bit i tehnologija: 258
11.2. Financijska analiza Banke, njegovih ciljeva i metoda 269
Poglavlje 12. Planiranje - Glavni zadatak najvišeg upravljanja Bankom 279
12.1. Uvodni komentari 279.
12.2. Planiranje i njegova uloga u aktivnostima Banke 280
12.3. Organizacija planiranja u Banci 284
Poglavlje 13. Organizacija operativnog upravljanja aktivnostima Banke 295
13.1. Načela i metode upravljanja i njihova primjena 295
13.2. Organizacijska struktura Banke i struktura upravljanja njih 297
13.3. Postupak otvaranja i zatvaranja bankovnih podjela 302
13.4. Strukture upravljanja banci 310
Poglavlje 14. Organizacija upravljanja intrabank 317
14.1. Sustav unutarnje kontrole Banke 317
14.2. Organizacija unutarnje kontrole: verzija središnje banke 326
Poglavlje 15. Reorganizacija poslovne banke 336
15.1. Na koncept reorganizacije Banke 336
15.2. Kriteriji potrebe za reorganizacijom Banke i postupku za njegovo predstavljanje zahtjeva ovog 340
15.3. Pristupanje banke i spajanju banaka: postupci i problemi 342
15.4. Ostali oblici reorganizacije banaka 356
Poglavlje 16. Govorenje komercijalne banke 358
16.1. Kriteriji potrebe za sanitacijom Banke i postupku predstavljanja zahtjeva za zahtjeve ovog 358
16.2. Plan financijske banke za oporavak 362
Odjeljak II. Financijske i upravljačke tehnologije poslovnih aktivnosti Banke 376
Dio 1. Organizacija međubankovnih odnosa 377
Poglavlje 17. Odnos s institucijama središnje banke 377
17.1. Organizacija ugovornih odnosa s agencijama za službe središnje banke 377
17.2. Financiranje u obliku 389
17.3. Dobivanje kredita u središnjoj banci 400
17.4. Stavljanje slobodnih sredstava u Bank of Russia 412
Poglavlje 18. Odnos s poslovnim bankama i drugim kreditnim organizacijama 417
18.1. Koresporedni odnosi s poslovnim bankama: ciljevi, tehnologija osnivanja i razvoja 417
18.2. Međubankarsko tržište kredita i depozite i temelj njegova funkcioniranja 427
18.3. Organizacija međubankalnih naselja i plaćanja 435
18.4. Bankarstvo Clearing 437.
Dio 2. Osnovne aktivne banke transakcije: organizacija za korisničku uslugu 442
Poglavlje 19. Banka na tržištu plaćanja i novčane usluge 442
19.1. Bankarska naselja i plaćanja: Izvorni koncepti 442
19.2. Vrste plaćanja transakcija banaka 446
19.3. Sustav plaćanja i njegova struktura u modernoj Rusiji 448
19.4. Gotovinske isplate. Novčane operacije 455
19.5. Otvaranje bankovnih računa 458
19.6. Računi pravnih osoba: Vrste i imenovanje 460
19.7. Sporazum o bankovnom računu 462
19.8. Usluge plaćanja kupaca Služba za korisnike 464
Poglavlje 20. Banka na tržištu kredita 473
20.1. Bankovni kredit: osnovni koncepti 473
20.2. Bankovno kreditiranje: Osnovni regulatorni zahtjevi 481
20.3. Banke kreditne politike i njihovi mehanizmi provedbe 485
20.4. Osnove izdavanja kredita i organizacije Banke Banke 488
20.5. Evaluacija financijske dosljednosti i kreditne sposobnosti Zajmoprimca 494
20.6. Cijena bankovnog kredita 501
20.7. Načini osigurati povrat kredita 507
20.8. Kvaliteta kreditnih aktivnosti Banke 513
Poglavlje 21. Krediti investicijskih projekata 520
21.1. Kreditiranje investicijskih projekata i njegove specifičnosti 520
21.2. Rizici ulaganja ulaganja. 528.
21.3. Promjena rizika ulaganja u vremenu 530
21.4. Kreditna sposobnost ulaganja 537
21.5. Tehnološki kreditni investicijski projekti 545
Poglavlje 22. Banka na tržištu vrijednosnih papira 552
22.1. Vrste aktivnosti banke s vrijednosnim papirima 552
22.2. Otpustite banku vlastitih vrijednosnih papira 566
22.3. Moderni ruski tržište vrijednosnih papira 573
Poglavlje 23. Banka na tržištu valutnih transakcija 578
23.1. Transakcije valute banke: osnovni koncepti 578
23.2. Bank Rusije kao organizator deviznog tržišta 585
23.3. Glavne valutne transakcije ruskih banaka 593
Odjeljak III. Tehnološki rad koji pruža usluge banke 597
Poglavlje 24. Računovodstvo i izvješćivanje poslovne banke. Organizacija računovodstvene usluge Banke 598
24.1. Bankovno računovodstvo i izvješćivanje: Odredbe o izvoru 598
24.2. Ujedinjenje računovodstvenih i izvještajnih banaka: Problemi i izgledi 604
24.3. Računovodstvena i porezna politika Banka 618
24.4. Izvješćivanje o banci u suvremenim uvjetima 626
24,5. Bankovno računovodstvo: struktura, funkcije, planiranje i organizacija rada 631
Poglavlje 25. Tehnologija upravljanja banci 635
25.1. Planiranje potreba banke u osoblju i načinima zadovoljavanja 635
25.2. Inovativni potencijal osoblja banaka i njegove metode razvoja 646
Bibliografski popis 662.
Vodič za studij pokriva glavna pitanja koja otkrivaju prirodu kreditnih institucija i bankarski sustav, upravljanje bankarskim sustavom (sektor) u cjelini i zasebnu komercijalnu banku o najvažnijim područjima njihove formiranja i rada. Knjiga u komprimiranom obliku daje niz modernih znanja potrebnih svima koji proučava teoriju i praksu bankarstva i upravljanja njima u Rusiji. Za studente ekonomskih sveučilišta i fakulteta, nastavnici ekonomskih disciplina, kao i svi koji samostalno ispituju organizaciju i upravljanje bankarskim aktivnostima u zemlji, uključujući menadžere i zaposlenike financijskih i gospodarskih usluga poduzeća i organizacija stvarnog sektora Gospodarstvo, nastojeći poboljšati učinkovitost interakcije između njihovih poduzeća i organizacija s poslovnim bankama.
Poglavlje 4. Stvaranje poslovne banke
4.1. Koncept i korake za stvaranje banke
Zakonodavni i regulatorni okvir
Temeljne norme koje reguliraju proces stvaranja poslovne banke sadržane su u Građanski kodeks(4. poglavlje 4, § 2), Zakoni br. 208-Fz datiraju 26. prosinca 1995. " O dioničkim tvrtkama", № 14-FZ od 8.02.1998" ”, “”.
U posljednjem od tih zakona (članak 1.) postoji upis: " Kreditna organizacija se formira na temelju bilo kojeg oblika vlasništva kao gospodarske tvrtke". Do ekonomskih društava u Gk.objavljeno: društvo s ograničenom odgovornošću (LLC), društvo s dodatnom odgovornošću (ODO), dioničko društvo (AO). Stoga se banke mogu stvoriti i djelovati u bilo kojem od navedenih organizacijskih i pravnih oblika.
Zakon " O dioničkim tvrtkama"(Čl. 1) sadrži normu:" Značajke stvaranja i pravnog statusa dioničkih tvrtki u području bankarstva, ulaganja i osiguranja aktivnosti određuju se u saveznim zakonima". Slična formula za LLC također je dostupna u čl. 1 od zakona " O društvima s ograničenom odgovornošću". Slične formule su uvedene u Gk.(Čl. 87 i 96). Dakle, u svim uobičajenim pitanjima stvaranja i naknadnog funkcioniranja, banke podliježu normima općih zakona ( Gk., Zakoni JSC i Ltd.), ali kada su u pitanju specifičnosti njihove organizacije i aktivnosti, prvenstvo prima posebne zakone o banci. Potonji pripadaju zakon " O središnjoj obali Ruske Federacije"Prema tome, Banka Rusije ima pravo objaviti obveznu za sve regulatorne akte. Koristeći ovo pravo, središnja banka Ruske Federacije utvrdila je da se u Rusiji ko formira u svim uvrštenim u Gk.tri oblika- AO, LLC, Odo (str. 1.1 Upute središnje banke br 109 - i od 14. siječnja 2004. \\ t ”).
Temeljne odredbe koje se odnose na osnivanje nove banke utvrđene člancima 10-17 zakona " O bankama i bankarskim aktivnostima". Dajmo (u skraćenom obliku) samo dva od njih.
Normativna bazadovoljno opsežan i uključuje više od desetak glavnog u ovom aspektu regulatornih djela Banke Rusije.
Primarni zahtjevi
Organizacija Banke zahtijeva mnogo više rada i vještina od stvaranja bilo koje druge komercijalne organizacije.
Postupak za stvaranje banke uključuje tri osnovne faze: I.- faza pripremnog rada; Ii.- faza državne registracije Banke kao pravne osobe; Iii- stupanj dobivanja licence (pravo zadržavanja bankarskog poslovanja).
Posljednje dvije faze sugeriraju prolaz dvostupanjskog postupka: razmatranje i koordinaciju pripremljenih dokumenata za osnivanje banke u središnjoj banci na namjeravanoj lokaciji buduće banke (sjedište) i razmatranje istih dokumenata s Zaključak TU u središnjem uredu Banke Rusije. Istodobno, ovlašteno tijelo za registraciju također je uključeno u registraciju (funkcije takvog tijela dodjeljuje se poreznoj službi).
Formalno, prvi pravni korak u osnivanju Banke smatra se potpisivanjem inicijatora (osnivača) sastavnog ugovora. Zapravo, sve počinje ranije, a potpisivanje konstitutivnog sporazuma obilježava rezultat značajnog prije posla.
U središtu pripremnog rada treba biti proučavanje koncepta bankarstva, Njegov se sadržaj može tumačiti sasvim slobodno, ali bi trebao pronaći odraz sljedećih glavnih trenutaka, na kojima bi inicijatori trebali morati raditi jedno mišljenje:
a) misija i strategija budućih aktivnosti Banke;
b) veličinu i strukturu odobrenog kapitala (CC), zahtjeve za osnivače i druge sudionike (dio sudionika u budućnosti);
c) ciljeve aktivnosti, sfere i povlaštena područja, baza klijenata;
d) Organizacijska struktura, vlade, njihove ovlasti, osnovni zahtjevi upravljanja.
Zapravo, formiranje banke počinje pažljivim odabirom svojih osnivača, spreman iskoristiti takve odgovornosti. Potrebno je izbjeći pojavu među njima slučajnim pojedincima. ZahtjeviS kojim je potrebno pristupiti potencijalnim osnivačima (sudionicima) banke, treba se povući iz osmišljene strategije. Drugim riječima, glavne elemente Strategije budućih aktivnosti Banke barem u glavnim značajkama trebaju biti izrađeni od strane istomišljenika - inicijatori njegovog stvaranja ranije od pregovora s onima ili drugim osobama (pravnim i fizičkim) na sudjelovanje među osnivačima (sudionici). U modernoj Rusiji, velika pozornost na sastav i kvalitetu sudionika može se smatrati vrlo opravdanim.
Zahtjevi za osnivače (sudionike) mogu se podijeliti u tri skupine - općenito, kvantitativne i kvalitativne. Na broj opći zahtjevimožete pripisati sljedeće:
♦ Osnivači Banke mogu imati osobe (pravne i fizičke), čije sudjelovanje u kreditnim organizacijama nije zabranjeno zakonom;
♦ Pravna osoba - dužnik prije proračuna ne može biti osnivač.
Na regulatornoj razini, postupak i kriteriji za procjenu financijskog položaja pravnih osoba - osnivača (novih sudionika) Banke, uključujući skupinu pravnih osoba vezanih uz sebe, dovoljno su strogo regulirani. Ako su osnivači (novi sudionici) Banke savezne izvršne vlasti, državna tijela subjekata Ruske Federacije, lokalne samouprave ili državna unitarna poduzeća i vladine agencije, tada u ovom slučaju postoje posebni zahtjevi;
♦ Osnivači nemaju pravo proizlaze iz sudionika Banke tijekom prve tri godine od datuma registracije (tj. U cijelosti ili djelomično uhvatiti svoj udio iz kaznenog zakona Banke).
Kvantitativni zahtjeviodnose se na ukupan broj osnivača (sudionika) i njihov udio u Banci Banke. Broj bi trebao biti mali za početak bez više od 5-6, a kasnije, ako postoji potreba za povećanjem kapitala, - do 30 osoba (zakonodavac nije ograničio broj sudionika JSC-a, ali za LLC granični skup - ne više od 50). U isto vrijeme, poželjno je da je udio svakog od njih u kaznenom zakonu bio mali i nije mnogo razlikovan od udjela drugih osnivača ili sudionika (u zakonu ili regulatornim aktima Banke Rusije, takva ograničenja nije pod uvjetom).
Zahtjevi kvalitetemožete razbiti dvije podskupine. DO prva podskupinamožete pripisati sljedeće njih (nisu svi oni navedeni u dokumentima središnje banke):
1. Svi osnivači bi trebali biti financijski održivi, \u200b\u200bimaju dovoljno sredstava za ulazak u banku Banke, kako bi ispunile sve obveze u proračune. U odnosu na pravne osobe, relevantni podaci trebaju biti potvrđeni od strane bilance i drugih izvještajnih dokumenata.
Važno je da su sva sredstva uvedena u banku Banke, Bank of Russia (TU), prepoznaju se ast ispravanizvori (na toj temi postoji čl. 72 Zakona o središnjoj banci, kao i regulatornim aktima same središnje banke). Svrha je jednostavna - tako da banke ne "napuhuju" veličine njihovog kapitala.
2. Svi osnivači trebaju uzrokovati potpuno povjerenje, razlikuju se u visokoj predanosti u slučajevima, tj. Sposobnost i spremnost, želja za vremenom, kvalitativno i u potpunosti ispunjavaju svoje obveze.
3. Sredstva svih osnivača (vlastiti) moraju biti "čisti".
4. Poželjno je da su osnivači pravne osobe koje predstavljaju različite industrije i sektore gospodarstva, uključujući sektore financijskog tržišta.
5. Svi osnivači banke, i pravne i pojedince, moraju se složiti sa svojom strategijom i aktivno doprinose njegovoj provedbi.
Drugu podskupinukvalitativni zahtjevi nastavljaju prethodnu i mogu se posebno uključiti takve odredbe:
♦ Potrebno je da su svi osnivači (sudionici) banke među svojim klijentima (čiji je ukupan broj trebao biti više). Poželjno je da su njegovi klijenti ugovornici osnivača (sudionika) o gospodarskim odnosima;
♦ Bez osnivača (sudionik) ne smije koristiti nikakva isključiva prava ili naknade koje mogu oštetiti održivost Banke, a odbor vlasnika Banke ne bi trebao ometati operativne gospodarske aktivnosti, pokušati zamijeniti odbora.
Možda je jedino pitanje za koje osnivači ne trebaju razmišljati su pitanje minimalne potrebne vrijednosti Kaznenog zakona Banke. U dokumentima Banke Rusije postavlja se veličina "ulazne barijere" na tržište bankarskih usluga i najmanje je iznose jednaka 5 milijuna eura. Od početka 2002. godine ovaj se zahtjev jednako odnosi na novoosnovanu domaću banku, uključujući i utvrđenu promjenom statusa nevladinih organizacija na status bankarstva i podružnice inozemne banke stvorene na teritoriju Ruske Federacije.
Dakle, središnja banka ne samo izjednačena domaće i strane banke u aspektu koji se razmatra, već podizanjem "Bar" minimalnog neophodnog iznosa kaznenog zakona za ruske banke odjednom 5 puta, naglo ograničena i sve više ograničava mogućnost pojavu novih domaćih banaka.
Ruble ekvivalent imenovanog iznosa Banke Rusije određuje tromjesečno na temelju stope eura / rublje utvrđenog od strane središnje banke Ruske Federacije od posljednjeg radnog dana u posljednjem mjesecu prethodnog tromjesečja. Količina nazvana posljednjih godina promijenila se kako slijedi (tablica 4.1).
Tablica 4.1.
Ruble ekvivalent minimalnog iznosa odobrenog kapitala potrebnog za stvaranje banke
Od 2008. godine, od 2008. godine došlo je do mogućnosti stvaranja (uključujući spajanje) banaka, koje su od samog početka njihovog pojavljivanja ili od datuma registracije, za koje je manje od dvije godine donijelo pravo na privlačenje monetarnih depozita pojedinci (3. i 4. dio 3. \\ t O bankama i bankarskim aktivnostima", Kao i str. 4.1, 7.2, 8.1, 8.2, 8.4; 13.2, 13.4, 14.4, 14.6, 14.7 Upute središnje banke br 109 - i od 14. siječnja 2004. " O postupku priznavanja odluka Banke o Rusiji o državnoj registraciji kreditnih institucija i izdavanje dozvola za bankarstvo"). Za takve banke utvrđuje se zasebna nevjerojatno visoka "daska" minimalnog iznosa kaznenog zakona (za već postojeće banke - ekvivalentno) - ne manje od rublje ekvivalentnog iznosa od 100 milijuna eura, koji je u prvom tromjesečju 2008. bio 3.594,000 rubalja. (Pismo središnje banke Ruske Federacije № 22-T od 11.03.2008.)
Rad na odabiru osnivača Banke, pripremu potrebnih dokumenata, sama registracija preporučljivo je povjeriti malu organizacijsku skupinu kao dio 3-5 osoba, što, a zatim, po želji mogu ući u broj zaposlenicima banke.
Priprema osnovnih dokumenata
Nakon što je određen sastav osnivača i pronašli su odgovarajuće međusobno razumijevanje o gore navedenim glavnim pitanjima, radna skupina pod vodstvom inicijatorskih osnivača trebala bi se usredotočiti na pripremu paketa dokumenata potrebnih za registraciju i licenciranje buduće banke. Razmatraju se glavni dokumenti konstitutivni dokumentistvorio gospodarsko društvo.
U skladu s Građanski kodekskonstitutivni dokumenti LLC-a su sastavni ugovor i povelja (ili samo Povelja, ako LLC stvara jedna osoba). Konstitutivni dokument JSC je povelja; Osnivači AO također bi trebali zaključiti sporazum o stvaranju JSC-a.
U konstitutivni ugovorbanka u obliku LLC-a ( ugovor o osnivanju Bankeu obliku AO) mora se definirati:
Dužnost osnivača za stvaranje banke;
Postupak zajedničkih aktivnosti za njegovo stvaranje;
Sastav osnivača, uvjete za prijenos na banku svoje imovine i sudjelovanja u svojim aktivnostima;
Veličinu odobrenog kapitala, veličina udjela svakog osnivača u Kaznenom zakonu;
Veličinu i sastav depozita, reda i vremena njihovog uvođenja u Kaznenom zakonu;
Informacije o sastavu i nadležnosti ureda Banke i postupak za rješavanje;
Uvjete i postupak distribucije između osnivača (sudionika) dobiti;
Postupak izlaza osnivača (sudionika) iz njegovog sastava (za LLC);
Ostala pitanja, čija je regulacija predviđena u saveznim zakonima.
Konstitutivni ugovor mora potpisati sve osnivače. U isto vrijeme, naznačeno je mjesto, poštanska adresa i bankovni podaci (za osnivač, koja je kreditna institucija, je identifikacijski kod banke i dopisni broj računa u banci ruskog rješavanja i novčanog centra). Potpisi predstavnika osnivača - pravne osobe moraju biti ovjerene od strane pečata odgovarajućih pravnih osoba. Potpisi pojedinaca potvrđuje bilježnik; On potvrđuje dokument u cjelini.
Koordinacija konstitutivnog ugovora Banke Kada se stvara (kao u slučaju povećanja broja sudionika), provodi se na način sličan postupku za odobravanje Povelje Banke.
Ako doprinosi osnivača sami pokrivaju samo dio kaznenog zakona, tada se ugovori negiraju uvjete na kojima se pretpostavljaju drugi sudionici banke. U tom slučaju, ugovor je dopunjen u pretplati u kojima sudionici prijavljuju svoju odluku o potpunom udjelu u određenom vremenu. Međutim, prilikom osnivanja dioničke banke, cijeli kazneni kôd odmah treba distribuirati među osnivačima (plaćanje dionica - po nominalnoj vrijednosti). Ako je Banka stvorena u obliku otvorenog AO, njegovi osnivači će morati ispravno registrirati prvo izdanje dionica Banke.
Nakon potpisivanja konstitutivnog sporazuma (sporazum o osnivanju Banke), novčani centar (RCC) Banke Rusije otvara osnivače privremeni (akumulativni) tekući računNa koje pridonose konstitutivnoj skupštini (prijenosu) najmanje 10% nominalne vrijednosti zajedništva Kaznenog zakona koji su obećali da će biti depozite. Temelj za otvaranje računa je sastavni dio (sporazum o stvaranju Banke), te osnova za prijenos sredstava na kumulativni račun - popise pretplate. Svaki osnivač bi trebao zaraditi novac samostalno.
Preporučljivo je doprinijeti akumulativnom računu odjednom sve iznos zbog osnivača, tj. Odmah oblikovati cc u cijelosti. To će odvratiti neko vrijeme novac osnivača iz njihovog prometa, ali će smanjiti organizacijsko razdoblje, omogućit će Banci više za početak rada. Ali ovaj pristup opravdava se ako su svi dokumenti potrebni za stvaranje banke dobro razvijeni, što daje nadu za svoju registraciju što je prije moguće.
Prilikom zarađivanja novca za kumulativni račun, ne smijemo zaboraviti da je zabranjeno navesti sredstva za drugi osnivač i prenijeti ih iz struje, a ne od tekućih računa svakog osnivača - pravnu osobu. U suprotnom, RCC neće prihvatiti taj novac koji dugo može zategnuti registraciju banke zbog krivnje samih osnivača.
Konstitutivni sporazum (Sporazum o stvaranju Banke) mora sadržavati druge važne odluke. Na primjer, kazneni kôd je djelomično ili čak potpuno formiran strane valute(Valuta iz sadašnjih valutnih računa donosi osnivači - stanovnici Ruske Federacije, a ako su ovi stanovnici kreditne institucije - s dopisnim računima u drugim bankama). U tom slučaju, ugovor treba naznačiti na koje će valute biti izvršene u plaćanju kapitala (postoji zatvoreni popis imena valuta da središnja banka dopušta CB da primi kao doprinos Kaznenom zakonu), koji tečaj ocjenjuje Valuta ili, koja je ista kao i rublje i valuta, trošak udjela Kaznenog zakona (to određuje sastanak osnivača). Da bi se upisao iz osnivača deviznih fondova, trebao bi se otvoriti dopisni račun u VneshTorgbank ili Sberbanku iz Rusije. Osnivači mogu platiti svoje dionice u novčanim bankama, što donosi odgovarajuće iznose blagajniku bilo koje ruske banke, koja ima pravo na rad s valutama, uz uvjet za naknadni prijenos tih iznosa na budućnost buduće banke, otvoren u VneshTorgbank ili Sberbank. Ako postoji među osnivačima nerezident, On također ima pravo platiti svoj doprinos u Kaznenom zakonu s valutnog računa u drugoj banci, nakon što je prethodno dobio potrebnu dozvolu Banke Rusije15.
Zahtjeve Banke Rusije o jasno promatranju nemonetarne oblikedoprinosi kaznenom zakonu. Glavni od tih zahtjeva su sljedeći.
1. Nije mogao biti doprinos Banci imovine Banke, pravo odlaganja čija je ograničeno u skladu sa saveznim zakonodavstvom ili zaključenim ugovorima.
2. Banka izvršena u Kaznenom zakonu na propisani način postaje njezina imovina.
3. Depoziti u Kaznenom zakonu mogu se izvršiti u obliku rublje i valutne imovine, kao i nemonetarne imovine.
4. K. nemonetarna imovinau tom slučaju materijalna imovina uključuje.
5. pod materijalna imovinarazumjeti zgrade (prostorije) u kojima će se nalaziti banka.
6. U slučaju uvođenja u kaznenom zakonu Banke materijalne imovine, treba predstaviti dokumente koji potvrđuju pravo osnivača za njihovo uvođenje u kaznenom zakonu. Materijalna imovina treba ocijeniti i odraziti se u bilanci Banke u rubu. Monetarna procjena materijalne imovine odobrava: za LLC (ODO) - Glavnu skupštinu osnivača, za Upravni odbor. U slučajevima predviđenim u saveznim zakonima, materijalna imovina procjenjuje neovisni procjenitelj.
7. Standard (gornja granica) nemonetarnog dijela Kaznenog zakona Banke koja se stvara iznosi 20%. Ovaj se standard ne smije povrijediti u budućnosti, uz povećanje kaznenog zakona postojeće banke.
Predstavljeni su posebni zahtjevi zgradau kojoj će se banka nalaziti. Prvo, ovaj zahtjev se odnosi na pripadnost zgrade. Može se prenijeti (u cijelosti ili djelomično) osnivačima imovine Banke kao plaćanje udjela (udio) u Kaznenom zakonu ili za iznajmljivanje (podzakup). Banka se također može zakazati kako bi se naselili u zgradi (soba), koju je osoba preuzela (podzakonito) od strane osobe koja nije njegov osnivač. Drugo, zgrada (soba) Banke (njezine podjele), u kojima će se operacije provoditi s vrijednostima, treba imati pouzdanu sigurnost i protupožarni alarm, a za novčane transakcije - blagajni, tehnički utvrđeni u skladu s posebne zahtjeve.
Konačno, ona bi trebala kompetentno riješiti pitanja strukture imovineu banci stvorio. Ovaj dio ima sljedeće osnovne zahtjeve.
1. ako je jedna pravna ili pojedinačna ili skupina pravnih i / ili pojedinaca vezanih uz Sporazum ili skupinu pravnih osoba koje su podružnice ili ovisne o međusobnoj (članak 105. i 107. \\ t Građanski kodeks), namjeravaju steći više od 5% banaka Banke; oni bi trebali prije nego što o tome obavijesti Banku Rusije, a ako govorimo o stjecanju više od 20% kaznenog postupka - za prethodno dobivanje njegov pristanak za koji se peticija primjenjuje na sadržaj središnje banke.
2. Banka Rusije razmatra mogućnost da se date zatraženi preliminarni dogovor na temelju cijelog paketa dokumenata vezanih za peticiju, među kojima je zaključak savezne antimonopol tijela o usklađenosti s antimonopolskim pravilima.
3. Prema rezultatima razmatranja tih dokumenata i, uzimajući u obzir financijsku situaciju podnositelja zahtjeva, središnja banka izvješća u pisanom obliku o njegovom pristanku ili odbijanju.
Sljedeći korak je zadržavanje ustavotvorna skupština, Završni dokument ovog sastanka je protokol- mora sadržavati niz obveznih rješenja:
1) o stvaranju Banke (odluka je nužno jednoglasna);
2) o odobrenju imena Banke. Osnivači čak i prije potpisivanja konstitutivnog ugovora (sporazum o stvaranju) dužni su preliminarno dogovoriti s bankom Rusije navodna imena (puna i skraćena) banke;
3) na odobrenje Povelje Banke;
4) o izboru odbora Banke i njegovog predsjednika (zasebno - zapisnik sastanka Vijeća s Odlukom o izboru predsjednika Vijeća);
5) o odobrenju kandidata za imenovanje kao voditelji izvršnih tijela, glavni računovođa Banke i njegovi zamjenici;
6) o odobrenju poslovnog plana Banke.
Poslovni plan trebao bi biti takav da Banka Rusije može cijeniti: a) je li uspostavljena organizacija u skladu sa zahtjevima za banke; b) Banka će biti u mogućnosti održavati financijsku stabilnost i obavljati bonitetne standarde djelatnosti, obvezne pričuve, uzimajući u obzir mogući utjecaj na njezine aktivnosti međuzavisnih osnivača i njihovih skupina (pozivajući se na osobe koje mogu izravno ili neizravno odrediti odluke osnivači banke); c) koliko su upravni vlast banke dovoljne na njegovim rizicima.
Ovdje morate biti vođeni indikacijom središnje banke br. 1176 - od 5. srpnja 2002. godine " O poslovnim planovima kreditnih institucija"(Uključujući sve aplikacije na njega). U skladu s ovim pokazateljima, novostvorena banka također bi trebala dostaviti:
Procijenjena bilanca za prve 2 godine djelatnosti (s dekodiranjem pojedinačnih članaka takvog bilance, uključujući i buduću strukturu imovine i obveza);
Plan prihoda, troškova i dobit je također 2 godine djelovanja (i također s detaljnim decodentima);
Pokazatelji uspješnosti obveznih standarda u istim nadolazećim 2 godine rada. Jasno je da je barem u odnosu na novu banku takve zahtjeve nerealno;
Kraj fragmenta upoznavanja.
A. M. Tavasiev
Bankarstvo. Uprava kreditne institucije. Tutorial
Poglavlje 1. Banka, bankarstvo, bankarski sustav
1.1. Banke i druge kreditne organizacije: Temeljne značajke
Početna za karakterizaciju činjenice da je banka širi koncept "kreditne organizacije". Uz to, trebali biste početi koristiti sljedeće argumente.
Gotovinski odnosi Sastoji se od tri vrste odnosa:
- roba se izravno mijenja na drugi proizvod (T-T);
- roba se mijenja u drugi proizvod kroz novac (t - d - t);
- Novac izravno mijenja vlasnika (D - d).
Od prikazane strukture roba i novčanih odnosa, jasno je da u drugom slučaju roba i novac čine međusobno povezani brojač kretanja, u prvom slučaju samo se roba kreće, u trećem novcu. Potonji slučaj odražava suštinu onih ekonomskih procesa koji se nazivaju monetarni (financijski) odnosi. Drugim riječima, gotovinski odnosi - To je takav dio odnosa s robnim novcem, što znači odnos između subjekata gospodarstva o neovisnom kretanju novca kao takve.
Sljedeći glavni specifični odnosi uključeni su u gotovinu:
Stvaranje proračuna i potrošnje sredstava od njih;
Plaćanje (potvrda) poreza i naknada;
Prijenos novca na kredit i njihov povratak. Prema tome, postoje tri sfere ekonomije u kojima se provode glavni oblici novčanih odnosa: proračun, porezi, kredit.
U konačnici su napravljeni novčani odnosi (njihovi znakovi) počinili neovisni potez (bez izravnog nadolazećeg kretanja robe), iako je njihova neovisnost relativna. Novac ne može imati dugo vremena da se kontaktiraju. Ostajati novac (biti univerzalni ekvivalent, način cirkulacije, načina plaćanja, itd.), Trebaju se redovito susresti u svom kretanju s robom, održavati procese najnovijeg. Ali u renomiranih granica s vremena na vrijeme, novac može i treba napraviti svoje, neovisno kretanje. Štoviše, takav pokret je potrebna točka (stanje) općeg procesa reprodukcije gospodarstva: tako da reprodukcija ide normalno, novac u pravom trenutku treba osigurati gdje su potrebni i ostaviti tamo, gdje su trenutno višak. U skladu s tim, pojavljuju se posebni ekonomski (precizno financijski) problemi, od kojih su neke riješene kreditnim organizacijama.
Dakle, gotovina u proračunu, porezne i kreditne sfere imaju opći vanjski znakSastoji se u relativno neovisnom kretanju novca u skladu s formulom D - D. U isto vrijeme, prema njenom ekonomskom sadržaju, te se skupine odnosa oštro razlikuju, a njihov razvoj obožava posebne obrasce. To služi kao osnova za nastanak i funkcioniranje posebnih ekonomskih struktura specijaliziranih za provedbu grupe monetarnih odnosa.
Činjenica je da ti odnosi mogu biti tržište (troškovi ne samo u obliku, već i u suštini, prema unutarnjem sadržaju) i netržišnom (ne odražavajući niti jedan drugi prodajni, niti bilo koji drugi stav koji podliježe zakonima robnih monetarnih odnosa , tržišni zakoni).
Monetarni odnosi u proračunskom i poreznim područjima su odnosi ne-tržište, Njihova provedba u tijeku povijesnog razvoja društava postaje prerogativ državnih izvršnih tijela.
U kreditnoj sferi uvijek postoji određeno tržište, na kojem:
Predmet "Kupnja i prodaja" ("roba") je pravo na privremeno korištenje novca drugih ljudi (kao da je "iznajmljivanje novca"). Da ne postoji trgovina (kupnja i prodaja) u općenito prihvaćenom smislu te riječi, kaže načelo otplate, koji je podložan resufibilnom novcu, tj. Činjenicu da novac nije samo izravan, već i povratak na ovom tržištu;
Cijena "robe" je postotak (kao da je najam), tj. Poticanje novca se događa na plaćenoj osnovi;
"Trade" pod nazivom "Proizvod" ima tri opcije:
♦ Kupnja (atrakcija) za uvjetno razdoblje ili tražiti pravo da iskoriste novac drugih ljudi;
♦ prodaja (plasman) Zajmoprimca za određeno razdoblje prava na korištenje vlastitih sredstava prodavatelja;
♦ preprodaje (plasman) zajmoprimac za određeno razdoblje korištenja sredstava privučenog od strane prodavatelja.
U ovoj posljednjoj sferi i samo u njemu, novčani odnosi su tržište, I to je navedeni dio monetarnih odnosa predstavlja područje aktivnosti kreditnih institucija (KO), koje se naziva drugačije: tržište novca, tržište kredita kapitala, financijsko tržište.
U strogom smislu te riječi, ovo tržište uključuje tržište domaćeg novca i deviznog tržišta. U praksi, tržište plemenitih metala i tržište vrijednosnih papira također su uključeni. Svako od tih tržišta može se podijeliti na uže dijelove.
Ekonomski zakoni odvajanja rada i uštede radnog vremena uzrokovali su činjenicu da su za provedbu specifičnih skupina monetarnih odnosa u društvu, posebne organizacijske i ekonomske strukture povijesno navele, koje su specijalizirane za određene odnose postići svoju najučinkovitiju provedbu.
Proračun i porezi postupno su počeli biti angažirani samo državna tijela. Što se tiče tržišnih odnosa, uglavnom čine tradicionalni opseg tržišnih subjekata gospodarstva - banke i nebankarski kreditne institucije (takozvani drugi ko-Naews).
Potonji se može pripisati:
Dionica i razmjene valuta;
Osiguranje i financijska poduzeća;
Nebankarski depozit i kreditne organizacije;
Organizacije kolekcionara;
Organizacije za čišćenje (komore, centri);
Investicijski, mirovinski i dobrotvorni fondovi;
Posredovanje, trgovačko, leasing i faktoring tvrtke;
Kreditne potrošačke zadruge, kreditne sindikati, društvo i partnerstva, kase za uzajamnu pomoć;
Lombard.
Dakle, banke i nebankarne kreditne organizacije (NPO) ujedinjuje i istovremeno razlikuje od svih drugih subjekata gospodarstva i poduzetništva jedna kvaliteta - njihova specijalizacija u gotovinskim odnosima (operacije), Ali što ih razlikuje između sebe?
Tržišna ekonomija uključuje tržište za sredstva za proizvodnju, tržište roba široke potrošnje, tržište usluga, tržište financija, tržišta rada, itd. Glavne operativne osobe na svim tim tržištima su dvije velike klase gospodarskih subjekata: Industrijska poduzeća i poslovne organizacije koje nisu poduzeća. Oni i drugi imaju više ili manje eksplicitnu specijalizaciju.
2. ed., Pererab. i dodajte. - M: 2005. - 671 str.
U drugom izdanju udžbenika (1. ed. - 2001), pripremljeno uzimajući u obzir najnovije pravne i organizacijske promjene u RF bankarskom sustavu, najvažnija pitanja koja otkrivaju prirodu banaka, drugih kreditnih institucija i bankarski sustav, i upravljanje bankarskim sustavom općenito i odvojeno od strane komercijalne banke u svim značajnim područjima njihovog formiranja i rada, tehnologije za obavljanje bankarskih financijskih transakcija i upravljanja tehnologijom nadležnih podjela Banke.
Za studente, diplomske studente i učitelje ekonomskih sveučilišta, zaposlenici bankarske sfere, kao i svi koji samostalno ispituju organizaciju i upravljanje bankarskim aktivnostima u zemlji.
Format: Pdf.
Veličina: 22,5 MB
Preuzimanje datoteka: yandex.disk.
SADRŽAJ
Uvod 3.
Tutorial Autori 6.
Odjeljak I. Opća pitanja organizacije banaka 7
Dio 1. Banke i bankarski sustav: Priroda, struktura, kontrolne osnove 8
Poglavlje 1. Banka, bankarstvo, bankarski sustav 8
1.1. Banke i druge kreditne organizacije: Temeljne karakteristike 8
1.2. Bankarski sustav: struktura, funkcije, kvaliteta 16
1.3. Središnje banke: nastanak, razvoj, uloga u gospodarstvu i bankarskom sustavu 30
1.4. Bank of Russia, njezina kompetencija i struktura. Tijela i institucije Banke Rusije i njihove ovlasti 36
Poglavlje 2. Opće osnove upravljanja bankarstvom 56
2.1. Osnovni koncepti kontrole 56
2.2. Upravljanje bankarstvom i njegovim razinama 60
2.3. Kvaliteta upravljanja bankarstvom 65
Poglavlje 3. Upravljanje funkcioniranjem i razvojem bankarskog sustava 71
3.1. Rusko bankarstvo pravo 71
3.2. Zakonodavna baza i alati za upravljanje bankarskim sektorom općenito 75
3.3. Stvarna pitanja formiranja bankarskog sustava 80
Dio 2. Banka kao komercijalna organizacija i vanjsko upravljanje njegovim aktivnostima 94
Poglavlje 4. Stvaranje komercijalne banke 94
4.1. Koncept i faze stvaranja Banke 94
4.2. Registracija i licenciranje Banke: regulatorni zahtjevi i postupci 107
4.3. Značajke registracije i licenciranja banaka s nerezidentnim kapitalom 111
4.4. Uloga stranog kapitala u bankarskom sektoru Rusije 114
4.5. Licence novoosnovane i postojeće banke. 120.
4.6. Izbor organizacijskog i pravnog oblika Banke 124
Poglavlje 5. Resursi i kapitalna poslovna banka 126
5.1. Bankarski resursi: Koncept i struktura 126
5.2. Odobreni kapital Banke i privukao fondove 127
5.3. Full (vlastiti) kapital banke 130
Poglavlje 6. Operacije (transakcije), rizici i pouzdanost poslovne banke 134
6.1. Transakcije pasivne banke: Opći koncept 134
6.2. Formiranje ravnopravnog kapitala 134
6.3. Privlačenje banke depozita i depozita 150
6.4. Drugi načini privlačenja sredstava 164
6.5. Aktivne poslove banke 166
6.6. Bankarski rizici: Koncept, klasifikacija, metode izračuna, upravljanje 172
6.7. Pouzdanost banke: Koncept definiranje čimbenika, pokazatelja i kontrolu 182
Poglavlje 7. Glavni cilj poslovanja Banke 187
7.1. Prihodi od banaka i njihova uredba 187
7.2. Troškovi banaka i regulacija 188
7.3. Banka dobit: formiranje i korištenje. Pokazatelji profitabilnih aktivnosti Banke 194
Poglavlje 8. Pravna osnova aktivnosti Banke u Rusiji 200
8.1. Zakonodavna baza komercijalne banke 200
8.2. Ugovorni temelji banaka 205
8.3. Bankarske tajne i njezina zaštita 206
Poglavlje 9. Vanjski upravljanje aktivnostima tekuće banke 211
9.1. Nadzor i regulacija aktivnosti Društva: početne pozicije 211
9.2. Nadzor banaka i njezina organizacija 214
9.3. Vanjska regulacija aktivnosti Društva 2389
Dio 3. Unutarnja poslovna banka 244
Poglavlje 10. Upravljanje bankama: Sadržaj i alat 244
10.1. Značajke banaka u modernoj Rusiji 244
10.2. Inntabank upravljački objekti 246
10.3. Specijalna načela upravljanja bankama 247
10.4. Upravljanje kvalitetom banaka u svojim aktivnostima 247
10.5. Profesionalni zahtjevi za upravitelja banke 256
Poglavlje 11. Organizacija analitičkog rada u banci 258
11.1. Bankarski marketing: bit i tehnologija: 258
11.2. Financijska analiza Banke, njegovih ciljeva i metoda 269
Poglavlje 12. Planiranje - Glavni zadatak najvišeg upravljanja Bankom 279
12.1. Uvodni komentari 279.
12.2. Planiranje i njegova uloga u aktivnostima Banke 280
12.3. Organizacija planiranja u Banci 284
Poglavlje 13. Organizacija operativnog upravljanja aktivnostima Banke 295
13.1. Načela i metode upravljanja i njihova primjena 295
13.2. Organizacijska struktura Banke i struktura upravljanja njih 297
13.3. Postupak otvaranja i zatvaranja bankovnih podjela 302
13.4. Strukture upravljanja banci 310
Poglavlje 14. Organizacija upravljanja intrabank 317
14.1. Sustav unutarnje kontrole Banke 317
14.2. Organizacija unutarnje kontrole: verzija središnje banke 326
Poglavlje 15. Reorganizacija poslovne banke 336
15.1. Na koncept reorganizacije Banke 336
15.2. Kriteriji potrebe za reorganizacijom Banke i postupku za njegovo predstavljanje zahtjeva ovog 340
15.3. Pristupanje banke i spajanju banaka: postupci i problemi 342
15.4. Ostali oblici reorganizacije banaka 356
Poglavlje 16. Govorenje komercijalne banke 358
16.1. Kriteriji potrebe za sanitacijom Banke i postupku predstavljanja zahtjeva za zahtjeve ovog 358
16.2. Plan financijske banke za oporavak 362
Odjeljak II. Financijske i upravljačke tehnologije poslovnih aktivnosti Banke 376
Dio 1. Organizacija međubankovnih odnosa 377
Poglavlje 17. Odnos s institucijama središnje banke 377
17.1. Organizacija ugovornih odnosa s agencijama za službe središnje banke 377
17.2. Financiranje u obliku 389
17.3. Dobivanje kredita u središnjoj banci 400
17.4. Stavljanje slobodnih sredstava u Bank of Russia 412
Poglavlje 18. Odnos s poslovnim bankama i drugim kreditnim organizacijama 417
18.1. Koresporedni odnosi s poslovnim bankama: ciljevi, tehnologija osnivanja i razvoja 417
18.2. Međubankarsko tržište kredita i depozite i temelj njegova funkcioniranja 427
18.3. Organizacija međubankalnih naselja i plaćanja 435
18.4. Bankarstvo Clearing 437.
Dio 2. Osnovne aktivne banke transakcije: organizacija za korisničku uslugu 442
Poglavlje 19. Banka na tržištu plaćanja i novčane usluge 442
19.1. Bankarska naselja i plaćanja: Izvorni koncepti 442
19.2. Vrste plaćanja transakcija banaka 446
19.3. Sustav plaćanja i njegova struktura u modernoj Rusiji 448
19.4. Gotovinske isplate. Novčane operacije 455
19.5. Otvaranje bankovnih računa 458
19.6. Računi pravnih osoba: Vrste i imenovanje 460
19.7. Sporazum o bankovnom računu 462
19.8. Usluge plaćanja kupaca Služba za korisnike 464
Poglavlje 20. Banka na tržištu kredita 473
20.1. Bankovni kredit: osnovni koncepti 473
20.2. Bankovno kreditiranje: Osnovni regulatorni zahtjevi 481
20.3. Banke kreditne politike i njihovi mehanizmi provedbe 485
20.4. Osnove izdavanja kredita i organizacije Banke Banke 488
20.5. Evaluacija financijske dosljednosti i kreditne sposobnosti Zajmoprimca 494
20.6. Cijena bankovnog kredita 501
20.7. Načini osigurati povrat kredita 507
20.8. Kvaliteta kreditnih aktivnosti Banke 513
Poglavlje 21. Krediti investicijskih projekata 520
21.1. Kreditiranje investicijskih projekata i njegove specifičnosti 520
21.2. Rizici ulaganja ulaganja. 528.
21.3. Promjena rizika ulaganja u vremenu 530
21.4. Kreditna sposobnost ulaganja 537
21.5. Tehnološki kreditni investicijski projekti 545
Poglavlje 22. Banka na tržištu vrijednosnih papira 552
22.1. Vrste aktivnosti banke s vrijednosnim papirima 552
22.2. Otpustite banku vlastitih vrijednosnih papira 566
22.3. Moderni ruski tržište vrijednosnih papira 573
Poglavlje 23. Banka na tržištu valutnih transakcija 578
23.1. Transakcije valute banke: osnovni koncepti 578
23.2. Bank Rusije kao organizator deviznog tržišta 585
23.3. Glavne valutne transakcije ruskih banaka 593
Odjeljak III. Tehnološki rad koji pruža usluge banke 597
Poglavlje 24. Računovodstvo i izvješćivanje poslovne banke. Organizacija računovodstvene usluge Banke 598
24.1. Bankovno računovodstvo i izvješćivanje: Odredbe o izvoru 598
24.2. Ujedinjenje računovodstvenih i izvještajnih banaka: Problemi i izgledi 604
24.3. Računovodstvena i porezna politika Banka 618
24.4. Izvješćivanje o banci u suvremenim uvjetima 626
24,5. Bankovno računovodstvo: struktura, funkcije, planiranje i organizacija rada 631
Poglavlje 25. Tehnologija upravljanja banci 635
25.1. Planiranje potreba banke u osoblju i načinima zadovoljavanja 635
25.2. Inovativni potencijal osoblja banaka i njegove metode razvoja 646
Bibliografski popis 662.