Счетоводна информация. Какво е счетоводна справка Счетоводна справка в 1 с 8.3
В счетоводството и данъчното счетоводство всички транзакции трябва да бъдат документирани. Документи като счетоводни сертификати могат да потвърдят изчисленията на счетоводителя. В програмата 1C: Счетоводство 8 се издават сертификати и изчисления за рутинни операции по приключване на месеца (отписване на непреки разходи, себестойност на произведените продукти и предоставени услуги и др.). В тази статия ще ви разкажем за новите сертификати за изчисления, които могат да бъдат генерирани в програмата 1C: Счетоводство 8 (рев. 3.0), и за функциите, добавени към тях.
Нови сертификати и изчисления
В „1C: Счетоводство 8“ (рев. 3.0) възможностите за генериране на референтни изчисления са разширени, добавени са следните функции:
- възможност за получаване на данни на кумулативна база от началото на годината;
- онагледени изчисления на амортизация, транспортни разходи и отписване на загуби от минали периоди за счетоводни данни (АС);
- разширени настройки за избор;
- настройки на дизайна;
- автоматично попълване на подписи.
В програмата 1C: Счетоводство 8 (рев. 2.0) не всички регулаторни операции бяха илюстрирани със сертификати и изчисления; някои бяха илюстрирани само с данъчни счетоводни регистри (TA): Амортизация, Амортизационен бонус, Транспортни разходи, Загуба от минали години.
И затова беше невъзможно да ги погледнете от счетоводството и пак беше невъзможно да отворите този регистър от Закриване на месецаи от регулаторна операция.
Счетоводителят трябваше сам да се досети за това Приключване на сметка 44 “Разходи за дистрибуция”отразени в данъчния регистър Изчисляване на отписване на транспортни разходи, трябваше да го намерите в менюто.
Следователно в „1C: Счетоводство 8“ (рев. 3.0) тези регистри бяха преобразувани в Помощ и изчисления. Сега те се генерират за данни за счетоводство, NU, PR и VR (постоянни и временни разлики) и се отварят от Закриване на месеца. По този начин регулаторната операция Амортизация и амортизация на ДМАКупих два сертификата наведнъж - АмортизацияИ Бонус за амортизация. Редовна експлоатация Закриване на 44 сметки „Разходи за дистрибуция“има удостоверение за плащане Транспортни разходи, Отписване на непреки разходи. Рутинна операция Отписване на загуби от минали годиниима сертификат със същото име. Сега нека поговорим повече за тези сертификати.
Помощ - изчисляване на амортизацията
В помощта АмортизацияПредставени са следните колони: Себестойност на обекта, Остатъчна стойност на обекта, Разходи за изчисляване на амортизацията.
Справочната таблица показва, че до модернизация на дълготрайния актив неговата стойност за амортизация е равна на стойността на обекта (маркер 1). Но след модернизация - според остатъчната стойност на обекта (маркер 2).
Същото правило се прилага за постоянни разлики в амортизацията (референтно изчисление Амортизация (отчитане с постоянни и временни разлики)).
Разходите за изчисляване на постоянните разлики в амортизацията се определят от разходите за PR в цената на обекта до момента на модернизацията. А след модернизация - според трайни разлики в остатъчната стойност на обекта. Има и временни разлики в удостоверението за изчисление - илюстрирана е пълната картина на амортизацията.
Помощ - калкулация на транспортни разходи
Това обикновено е специален сертификат. Формира се различно по счетоводни и данъчни счетоводни данни. Това се дължи на факта, че счетоводството и данъчното счетоводство използват различни методи за изчисляване на транспортните разходи.
В данъчното счетоводство разпределението на разходите за остатъка от непродадени закупени стоки се извършва в съответствие с изискванията на член 320 от Данъчния кодекс на Руската федерация.
И в счетоводството транспортните разходи се отписват пропорционално на разходите в данъчното счетоводство.
В първия блок информация за данъчни счетоводни данни виждаме как се формира себестойността на закупените стоки в данъчното счетоводство, виждаме как е възникнало салдото на непродадените стоки (фиг. маркер 1). Във втория блок виждаме транспортните разходи за данъчно счетоводство, изчисляването на средния процент, който се изисква в член 320 от Данъчния кодекс на Руската федерация. И използването на този процент за изчисляване на баланса на неотписаните транспортни разходи (фиг. маркер 3). Това е бивш данъчен регистър за транспортни разходи.
Удостоверение за счетоводни данни показва, че транспортните разходи са отписани счетоводно пропорционално на данъчните счетоводни данни. Следователно в първия блок отново виждаме данъчни счетоводни данни, за да разберем как е изчислен дялът на отписването (фиг. по-горе, маркер 4). И във втория блок виждаме транспортните разходи на счетоводството и виждаме приложението на дела за изчисляване на размера на отписването на транспортни разходи според счетоводните данни (вижте маркер 5).
Полезни функции за настройки
Нека сега разгледаме какви други опции има в 1C: Счетоводство 8 (рев. 3.0) за генериране и издаване на сертификати, които са полезни за счетоводител.
Образуване с натрупан сбор от началото на годината
В програмата "1C: Счетоводство 8" (рев. 3.0) в някои изчислителни сертификати се появи следният флаг Година до днес. Но не във всички. Някои сертификати нямат такъв флаг и това означава, че сертификатът винаги се генерира от началото на годината.
За нея няма смисъл да се формира месец предварително (например това е сертификат Изчисляване на данък общ доход, справка Отписване на загуби от минали години).
Ако поставите знаме Година до днес, тогава отчетът ще се генерира ежемесечно, ще се показва месечният оборот (виж фигура, маркер 1), а общата му сума ще се генерира от началото на годината.
Така сега референтното изчисление Отписване на непреки разходи, генериран от началото на годината, ни показва как се формира сумата на непреките разходи в данъчната декларация за доходите на ред 040 (виж фигурата по-горе, маркер 2).
Разширяване на настройките за избор
Настройките за избор за генериране на сертификати също са разширени. В програмата "1C: Счетоводство 8" (рев. 3.0) списъкът от селекции е по-широк. Например в удостоверението за изчисление Себестойността на произведената продукция и предоставените производствени услугисписък със селекции се предлага от База за разпределение на косвените разходи, от Номенклатура, от Номенклатурна групаи т.н. Например в "1C: Счетоводство 8" (рев. 2.0) списъкът за избор в същия сертификат беше възможен само от Номенклатурна група.
Регистрация на сертификати и изчисления и автоматична подмяна на подписи
Също така в „1C: Счетоводство 8“ (рев. 3.0) беше добавена възможност за персонализиране на опциите за дизайн. Сега сертификатите и изчисленията се издават като стандартни отчети. На отметката Допълнителни настройкиможем да посочим опции за дизайн, например Море- и тогава шапката ще се превърне в красив морски цвят. И ако също зададем условен дизайн, например за група артикули На дребно, тогава ще изпъкне и веднага ще привлече вниманието ви.
И още една нова функция е попълването на раздела за подпис. Секцията за подпис се попълва автоматично и Сертификати и изчисления, и в стандарт Доклади. Ако удостоверението се генерира по счетоводни данни, тогава отговорното лице се приема за отговорно лице за счетоводните регистри, а ако за данъчно счетоводство, тогава се въвеждат данните за лицето, отговорно за данъчните регистри.
Ако притежателят на полица е посочен неправилно, програмата ще изведе следното информационно съобщение: „Документът е предназначен за регистриране на удостоверения на други притежатели на полица на наши служители!“ В този случай за полица от указателя се избира предварително дефинираният елемент „Настоящ работодател“. Моля, обърнете внимание, че дори ако този елемент е бил преименуван, грешката ще остане. Необходимо е да добавите нов елемент в директорията Работодатели. Въз основа на този сертификат е възможно да се генерира документ „Искане до Фонда за социално осигуряване за проверка на работодателя“ (формуляр, одобрен със Заповед на Министерството на здравеопазването и социалното развитие на Русия от 24 януари 2011 г. № 20n).
Регистрация на удостоверение за размера на доходите за изчисляване на обезщетенията (входящи)
1c счетоводство 3.0 удостоверение за доходи за изчисляване на обезщетения
Възможно е също така да въведете данни за доходите от предишно място на работа в документа за изчисляване на обезщетенията по време на родителски отпуск в информационната система за заплати 1C. За да извършите тази операция, трябва да въведете документа за определяне на средното ниво на дохода на служителя, който се намира в раздела на менюто, посветен на обезщетенията, и да въведете данните от удостоверението, предоставено от служителя, в информационния запис форма, която се отваря. Необходимо е да проверите дали в настройките на информационната система 1C ZUP е зададен параметър, който ви позволява да вземете предвид заплати от предишни работодатели.
По правило той е зададен по подразбиране, но може да бъде променен по време на работа. Ето защо, за да сте сигурни, че всички обезщетения ще бъдат изчислени правилно, се препоръчва да го проверите отново.
Процедурата за регистриране на удостоверение за обезщетения в 1s zup
Процедура за регистриране на удостоверение за обезщетения в 1C ZUP 30.08.2017 г. За да регистрирате удостоверение за доход в информационната система за заплати 1C, която се използва за определяне на размера на различни социални плащания и обезщетения, се препоръчва да използвате документ, наречен „Сертификат за изчисляване на обезщетения.“ Когато го попълвате, трябва да обърнете внимание на следните точки:
- Наличен е в раздела Заплати. Необходимо е да влезете в тази секция на информационната система за управление на заплати и персонал и да създадете нов документ.
- Той автоматично ще посочи името на организацията, което е зададено в настройките на 1C ZUP.
Например обезщетенията за временна неработоспособност се облагат с данък върху доходите на физическите лица, но не и с осигуровките, така че те ще бъдат посочени в един сертификат, но не и в друг. Този сертификат включва само приходите, върху които се изчисляват застрахователните премии. Разделът „Дни на болест, грижи за деца“ се попълва, ако служителят е имал отпуск по болест през периода на работа.
Трябва да проверите и разделите „Данни за застрахования” и „Данни за застрахованото лице”, всички полета трябва да бъдат попълнени. За да отпечатате помощта, в долната част на формата има съответен бутон. За да въведете в програмата данните за удостоверения на предишни застраховани лица, които ви предоставят служители, трябва да отидете в раздела „Изчисляване на заплатите“ и да изберете елемента „Сертификати на други застраховани лица“.
Създайте нов документ, изберете организация и служител.
Помощ за изчисляване на обезщетенията, включени в счетоводството 1s 8 3
За регистриране на информация от удостоверение за доходи, предоставено от служител, за изчисляване на обезщетения за временна нетрудоспособност и обезщетения за майчинство, както и за изчисляване на месечни обезщетения за отглеждане на дете, се използва документът „Сертификат за изчисляване на обезщетения (входящи)“ (раздел Заплата - Вижте също – Сертификати за изчисляване на обезщетения).
- В полето „Служител“ изберете служителя, който е предоставил удостоверение за доходи за изчисляване на обезщетенията (фиг. 1).
- В полето „Застрахован“ изберете предишния притежател на полица, въведен преди това в директория „Работодатели“ (секция Настройки - Справочници - Работодатели), който е издал удостоверението на служителя.
- В полето „Период на работа от...
След въвеждане на информация за предишния работодател, информацията за него и данните от сертификата автоматично ще бъдат взети предвид при изчисляване на различни показатели, необходими за определяне на размера на социалните плащания и обезщетения.
- Препоръчително е в документа да се посочи периодът от време, през който служителят е работил на предишното място на работа.
- Табличната част трябва да се попълни въз основа на удостоверение, предоставено от служителя. Годината за извършване на изчисленията е тази, за която има данни в удостоверението. Печалби - всички доходи, получени на предишното място на работа на служителя и за които са начислени вноски в извънбюджетни фондове (предимно във Фонда за социално осигуряване за формиране на обезщетения за отпуск по болест и отпуск по майчинство).
Отговори на въпроси относно програмите 1C Въпрос: Как да въведете информация за доходите от предишен работодател, за да изчислите обезщетенията в „1C: ZUP 8“ (рев. 3)? Отговор: Изчисляване на обезщетения и социални плащания За да се изчислят обезщетенията, информацията за доходите от предишния работодател се записва в документа „Сертификат за изчисляване на обезщетения (входящи)“ (раздел Заплата - Вижте също - Сертификати за изчисляване на обезщетения). Можете също да въведете тази информация директно в документа „Отпуск по болест“ (фиг. 1) (раздел Заплата – Отпуск по болест или раздел Заплата – Създаване – Отпуск по болест):
- В раздела „Основни“, когато кликнете върху бутона „Промяна на данните за изчисляване на средните доходи“, се отваря формулярът „Въвеждане на данни за изчисляване на средните доходи“. В този формуляр щракнете върху бутона „Добавяне на помощ от предишния“.
Грешки - Описание на решенията за грешки в 1C: ZUP 8 - Удостоверение на друг притежател на полица за доходи Удостоверение на друг притежател на полица за доходи Въпрос: Как мога да въведа в заплата 8 удостоверение, издадено на служител за доходите му от друг притежател на полица? Отговор: В програмата 1C: Заплата и управление на персонала има отделен документ „Сертификат на друг притежател на полица за доходи“, предназначен специално за отразяване на удостоверения за доходи, получени от предишни работодатели (застраховани), предоставени от служители. Данните от въведените документи се използват за по-нататъшно изчисляване на отпуск по болест и обезщетения за отглеждане на дете. Въвеждането на удостоверение за доходи се извършва чрез менюто Изчисляване на заплати по организация → Отсъствия → Сертификати на други застраховани лица за доходи, където параметрите посочват служителя, притежателя на полицата, периода на работа, годините на фактуриране и всъщност доходите.
Необходимо е също така да се отрази броят на дните на болест или отпуск за отглеждане на дете и други причини, когато служителят е отсъствал от работа, но заплатите му са били начислени.
- След попълване на всички данни, документът трябва да бъде осчетоводен, запазен и затворен.
Ако е необходимо, информацията за доходите от предишното ви място на работа може да бъде въведена директно в болничния лист, който също се издава в 1C Заплата. Този документ има за цел да определи размера на обезщетенията за периода на заболяване и за това се изисква информация за доходите, начислени на служителя от предишния работодател. За да въведете необходимата информация, трябва да започнете процедурата за промяна на данните в документа, за да изчислите средното ниво на дохода, като щракнете върху едноименния бутон.
След това трябва да добавите удостоверение от предишния работодател и да го попълните въз основа на документа, предоставен от служителя.
Документ "Счетоводна справка"
Документът е аналогичен на ръчно въведена транзакция, само че за разлика от нея, документът има своя собствена печатна форма и определена услуга за определяне как да се отрази сделката за целите на данъчното счетоводство.
Въвеждане на нов документ "Счетоводна информация"извършва се чрез избиране на артикул "Счетоводна информация"от подменюто "С общо предназначение"меню "документация"главното меню на програмата.
В реквизит "съдържание"е посочено съдържанието на операцията. Попълването на табличната част е подобно на попълването на ръчно въведена операция.
На отметката "Данъчно счетоводство"въвеждат се записи за отразяване на подобна транзакция за целите на данъчното счетоводство.
Като помощ при попълване на данните в табл "Данъчно счетоводство"можете да използвате бутона „Попълнете NU“. Като щракнете върху този бутон, отметката се попълва автоматично "Данъчно счетоводство"въз основа на транзакции, въведени в раздела "Счетоводство". Обръща внимание, че е задължително да се проверява попълненото и при необходимост да се коригират ръчно попълнените данни.
Можете да генерирате печатна счетоводна форма, като натиснете бутона "Тюлен". Печатният формуляр отразява само информацията, въведена в раздела. "Счетоводство".
При плъзгане върху бутон "ДОБРЕ"документът генерира транзакции за онези сметки и аналитични счетоводни обекти, които са посочени в табличната част на документа.
справка 2-NDFL за служител е в секцията Заплати и персонал - данък върху доходите на физическите лица - 2-данък върху доходите на физическите лица за служителите.
Моля, посочете във формата:
- година
- Служител- служителя, за когото се предоставя удостоверението;
- дата на годината дата .
След като бъде избран служител, документът ще бъде автоматично попълнен - всички предоставени доходи и удръжки ще бъдат отразени, а също и попълнени Лични данни . С бутон Напълнетеможете да актуализирате сумите, ако е необходимо.
В лявата таблица доходът е разделен на ставки (раздели) и месеци, кодове на дохода (редове).
Предоставените удръжки се отразяват:
- професионален - в лявата таблица;
- останалите са в дясната таблица.
В “сутерен” се показват общите суми за служителя за периода, за който е генериран сертификатът.
В раздела Лични данни Ще бъде попълнена цялата необходима информация относно данъкоплатеца на личните доходи.
След като попълните удостоверението, посочете подписващия чрез линка Подписи .
Преди да отпечатате сертификата, проверете го, като щракнете върху бутона Проверете .
Коригирайте грешки чрез редактиране на изходни документи или справочници. Например, Дата на раждане трябва да се попълни в картата на лицето. След това изберете отново Служителили използвайте бутона Напълнете .
Отпечатайте помощ чрез бутона Удостоверение за доход (2-NDFL) .
Помощ 2 Данък върху доходите на физическите лица: как да го направите в 1C за данъчната служба
За всички служители се предоставя сертификат 2-NDFL за данъчната служба. В 1C се формира в секцията Заплата и персонал - данък върху доходите на физическите лица - 2-данък върху доходите на физическите лица за прехвърляне към Федералната данъчна служба.
В документа моля посочете:
- година- годината, за която се предоставя удостоверението;
- Организация - име на организацията, за която се предоставя удостоверението;
- дата- дата на генериране на удостоверението. Ако е по-малко от 31 декември от избрания на годината, тогава сертификатът се предоставя за периода от началото на годината до датата, посочена в полето дата .
- Тип сертификати- какъв вид сертификат се предоставя:
- Годишно отчитане;
- Относно невъзможността за удържане на данък върху доходите на физическите лица;
- Годишен отчет за реорганизираната организация;
- Относно невъзможността за задържане за реорганизирана организация.
- Дефиниране на помощ:
- Оригинален- удостоверението се представя първоначално;
- Коректив - направени са промени в предварително представен сертификат;
- Отмяна - анулира изцяло представения преди това сертификат.
С бутон Напълнетеавтоматично попълване на сертификата. В помощта 2-NDFL за прехвърляне на Федералната данъчна служба Извеждат се само обобщени данни за служителя. За да видите подробни записи, щракнете двукратно върху реда с желания служител. Подробните записи се отразяват във формата на удостоверения 2-NDFL на служител . Когато данните в него се променят, данните в помощта също се променят. 2-NDFL за прехвърляне на Федералната данъчна служба .
След като попълните документа, започнете да го проверявате чрез бутона Проверете .
Ако програмата открие грешки, тя ще ви уведоми и ще маркира блоковете с грешки.
В табличния раздел тези служители, за които са открити грешки, са маркирани в червено. За да ги премахнете, отидете на картата 2-NDFL на служител .
За да проверите, тази програма трябва да е предварително инсталирана на вашия компютър.
Подготовката на необходимия пакет от документи за подаване до FSS на Руската федерация се извършва в счетоводното приложение 1C, счетоводството се извършва в подраздел „Заявление и изчисление на сертификат за FSS“.
Процедура:
- Отворете отчета, за да попълните приложението и удостоверението за изчисление от меню „Заплати и персонал” (Заплати - Справки).
- В колона „Период“ въведете началната и крайната дата на периода за възстановяване на обезщетенията (началото на периода съвпада с началото на годината).
- Редът „Организация“ ще бъде попълнен автоматично. Ако има няколко организации, трябва да изберете тази, която изпраща искане до Фонда за социално осигуряване за отпускане на средства за социално осигуряване.
- Менюто „Настройки“ е предназначено за въвеждане на данните, необходими за попълване на формуляр за кандидатстване в програмата 1C Accounting 8.3 (фиг. 1). Същите данни - длъжността на ръководителя на органа за контрол на вноските, номерът на личната сметка на компанията във Федералната хазна и т.н. - могат впоследствие да бъдат въведени ръчно.
Щракването върху бутона „Затваряне и генериране“ стартира формирането на описаните по-долу документи.
Заявление за искане на средства за социално осигуряване (фиг. 2)
Приложението автоматично ще включва следната информация:
- информация за притежателя на полицата (адрес, данни за регистрация във Фонда за социално осигуряване) - попълва се от програмата на базата на документ "Организации". За да добавите липсващата информация, отворете документа „Организации“ (Главни > Настройки);
- размер на застрахователното обезщетение. Тя не може да надвишава сумата, посочена в удостоверението за изчисление и подробности за разходите;
- банкови данни на организацията (попълнени от счетоводната програма 1C въз основа на документа „Организации“);
- информация за управителя и главния счетоводител (попълва се въз основа на документа „Организации“).
Информацията, която липсва в генерирания формуляр за кандидатстване, може да бъде въведена ръчно.
Удостоверението за изчисление към заявлението за искане на средства за застрахователно покритие (фиг. 3) се оформя, както следва:
- редове 1 и 11 посочват съответно дълга на притежателя на полицата или местния орган на Фонда;
- на редове 2 - 5 се вписва размерът на начислените осигурителни вноски от началото на отчетния период. Вноските се изчисляват в раздела на програмата, посветен на заплатите. Освен това могат да се използват формулярите „Операция за отчитане на вноски“ и „Преизчисляване на застрахователни премии“ (вижте менюто на раздел „Заплати и персонал“);
- ред 6 съдържа данни за допълнително начислени вноски, въведени на базата на таблиците „Доклад за проверка на вноски”, които се извикват от секция „Осигурителни премии”, меню „Заплати и персонал”;
- ред 7 е предназначен за неприети за прихващане застрахователни разходи. Сумата се въвежда чрез документ „Операция” (виж Разчети със средства за осигурителни вноски);
- 8-ми ред съдържа данни за сумите, преведени по сметката на дружеството от Фонда за социално осигуряване за попълване на изразходваните средства. Тези суми се въвеждат във формуляра за удостоверение с помощта на таблицата „Постъпление по разплащателна сметка“, достъпна от меню „Банка и каса“;
- 9-ият ред е предназначен да посочи ръчно сумите на надплатените вноски, които са компенсирани от фонда или върнати в сметката на организацията;
- Редове 12 - 15 съдържат данни за изразходваните от началото на отчетния период суми за нуждите на задължителното обществено осигуряване при временна нетрудоспособност и майчинство. Сумата, посочена в ред 12, трябва да е идентична с цифрите в контролен ред 15 (колона 4) в таблицата, съдържаща разбивка на разходите (виж Фиг. 4). Съответните суми на обезщетенията се въвеждат с помощта на документа „Транзакция за отчитане на вноските“ (меню „Заплати и персонал“);
- редове 16-19 съдържат сумите на вноските, които са преведени по сметката на Фонда за социално осигуряване. В 1C Accounting 8.3 счетоводството и въвеждането на числени стойности в тези редове се извършва с помощта на таблицата „Отписвания от текущата сметка“ в раздела „Банка и каса“;
- ред 20 съответства на размера на отписания дълг: числовата стойност се въвежда в реда ръчно;
- ред 21 показва дълга на осигурения към края на отчетния период, а ред 10 - съответно дълга на местния фонд за социално осигуряване.
Информацията във формуляра за сертификат може да бъде въведена автоматично или ръчно. Трябва да се отбележи, че ако сумите се въвеждат ръчно, необходимите операции по преизчисляване няма да бъдат извършени автоматично.
Формуляр, описващ разходите за социално осигуряване и разходите, използващи федерални бюджетни трансфери (фиг. 4)
Този формуляр използва използваната преди това таблица във формуляр 4-FSS. Това отразява класификацията на обезщетенията по вид (отпуск по болест, обезщетения за майчинство, обезщетения за отглеждане на дете и др.). Колона 5 обхваща само онези разходи, които се възстановяват от федералния бюджет.