Zup 2.5 novi oblik 4 fss. Izvješće "Analiza obračuna za zaposlenike organizacije"
Na primjer, uzmimo organizaciju s glavnim oporezivanjem, gdje
- FSS tarifa - 2,9%,
- ima stranih radnika,
- postoje naknade na teret Fonda socijalnog osiguranja, uključujući uplate iz saveznog proračuna,
- postoje obračuni iz Fonda socijalnog osiguranja za nezgode,
- postoje ugovori građanske prirode.
Napravite novi obrazac 4 - FSS, koristeći gumb "ispuni". Nakon što je izračun dovršen u 1C 8.2 za osoblje 2.5, potrebno je popuniti šifru ugovaratelja osiguranja. Mi biramo:
- Šifra 071 kao obveznici doprinosa po osnovnoj stopi.
- Drugi dio kodeksa karakterizira porezni sustav. Iz našeg primjera, organizacija plaća UTII za nekoliko vrsta aktivnosti, postavljamo šifru -02.
- U trećem dijelu šifre odabiremo šifru 00 kao ostale osiguranike:
Prosječan broj zaposlenih za Fond socijalnog osiguranja
Što se tiče izračuna prosječnog broja zaposlenih, možete dobiti dešifriranje u 1C programima plaća. U 1C ZUP 2.5 možete preuzeti izvješće “ prosječan broj zaposlenici", u kojem možete dobiti raščlambu po mjesecima u tromjesečju, po zaposlenicima i provjeriti do kalendarskog datuma koliko ih je uključeno u prosječan broj zaposlenih:
U našem primjeru prosječan broj zaposlenih izračunat je automatski:
Izvješće "Analiza obračuna za zaposlenike organizacije"
Budući da je u 1C 8.2 za Platni spisak 2.5 obračun plaća jedna operacija, a obračun doprinosa druga operacija, poseban dokument, potrebno je provjeriti da li je pri obračunu doprinosa uzeto u obzir sve što je zaposlenima naplaćeno. Da biste to učinili, uvijek u 1C 8.2, prije izvještavanja o doprinosima, generira se izvješće "Analiza naknada zaposlenicima organizacije":
Potrebno je provjeriti do druge razine grupiranja. Obračunato mora biti jednako onome što se uzima u obzir pri izračunu premija osiguranja. Ako postoji neusklađenost, znači da je radniku nešto naplaćeno, ali su zaboravili obračunati doprinose iz obračuna. Ako postoji neslaganje, potrebno je dodatno procijeniti doprinose ili preračunati:
Izvješće "analiza obračunatih poreza i doprinosa"
Zatim morate provjeriti kako je nastao program 1C ZUP 2.5 u tablici 3 ukupan iznos za formiranje premija osiguranja. Za to se generira izvješće "analiza obračunatih poreza i doprinosa". Odabiremo poreze i doprinose, zatim analizu obračunatih poreza i doprinosa:
U 1C 8.2 ZUP 2.5 ovo je izvješće vrlo prikladno ako u njemu napravite odgovarajuće postavke. Na seminaru je razmotrena varijanta postavki za izvješće „Analiza obračunatih poreza i doprinosa“. Uz pomoć ovog izvješća možete provjeriti tablice 3 i 6 obrasca 4-FSS, osnovicu doprinosa za FSS i osnovicu doprinosa FSS NS, gdje se mogu vidjeti jasne razlike i kolika je razlika:
4 FSS - Tablica 3
Prelazimo na analizu baze FSS-a u tablici 3. U našem primjeru, ukupni obračuni iz izvješća "Analiza obračuna zaposlenicima organizacije" i izvješća "Analiza obračunatih poreza i doprinosa" podudaraju se (1.206.037,63 rubalja). Nadalje, ovaj iznos ide u tablicu 3, redak 1, obrazac 4 - FSS:
Dalje u izvješću "Analiza obračunatih poreza i doprinosa" promatramo što nije predmet FSS-a. U nastavku ovog izvješća nalazi se raščlamba po vrstama naknada. Ne oporezuju se plaćanja bolovanja, naknade do godinu i pol i plaćanja po ugovorima o građenju. Osim toga, u našem primjeru zaposleniku je priznata materijalna pomoć koja se djelomično obračunava doprinosima. Prikupljeno je 5000 rubalja, od čega je 4000 neoporezivi dio, popust na prihod. Dobivamo ukupan iznos koji ne podliježe FSS-u:
U retku 8. Tablice 3. formira se ukupan iznos za formiranje doprinosa za strane državljane koji privremeno borave. U izvještaju "Analiza obračunatih poreza i doprinosa" konfigurirana je i analiza osnovice za strane državljane prema kojoj se primjenjuje tarifa od 1,8%:
Podaci iz izvješća trebaju biti jednaki retku 8 Tablice 3 obrasca 4-FSS. Sve je točno:
4 FSS - Tablica 6
U našem primjeru, u retku 1 tablice 3, ukupna obračunata plaćanja za organizaciju iznose 1.206.037,63 rubalja. Treba napomenuti da je prema retku 1 tablice 6 izračuna 4-FSS program 1C 8.2 formirao drugi iznos plaćanja:
Mogu postojati tri razloga za neslaganje između baze FSS-a i NS-a FSS-a:
- Višak granična vrijednost(osnovica će se razlikovati, bit će više za iznos granične vrijednosti). U našem primjeru to nije bio slučaj.
- Stranci za koje se ne uplaćuju doprinosi FSS, ali se plaća NS FSS. U našem primjeru takvih stranaca nema.
- Plaćanja po ugovorima o građenju. U našem primjeru postoje takva plaćanja. Ova plaćanja spadaju u tablicu 3, ali ne spadaju u tablicu 6. Stoga je postojala razlika od 10.000 rubalja u retku 1 Tablice 6:
U stupcu 2 Tablice 6, iznos plaćen prema GPC ugovorima također nije naveden:
dakle, u odnosu na tablicu 3, u retku 2 bit će razlika od 10.000 rubalja:
U stupcu 3. Tablice 6. primljeni iznos za obračun doprinosa FSS-a može se provjeriti podacima iz izvješća „Analiza obračunatih poreza i doprinosa“:
U našem primjeru, ukupni iznosi su isti:
Zasebno, potrebno je prikazati iznos plaćanja invalidima rada u retku 4. Tablice 6. U izvješću "Analiza obračunatih poreza i doprinosa" postavlja se posebna tablica - "analiza osnovice za osobe s invaliditetom". Podsjetimo, na seminaru je razmatrana opcija postavke za izvješće „Analiza obračunatih poreza i doprinosa“. Oporezivu osnovicu NS-a FSS-a potrebno je provjeriti iz izvještaja, s podacima u obrascu 4-FSS:
Broj invalida rada u 1C ZUP 2.5 popunjava se automatski, a broj radnika zaposlenih sa štetnim ili opasnim čimbenicima po potrebi se popunjava ručno:
4 FSS -Tablica 1
Nakon provjere osnovice za utvrđivanje doprinosa potrebno je usporediti doprinose za osiguranje u tablici 1. i tablici 7. obrasca 4-FSS.
Na liniji 2 Tablice 1. provjeravaju se obračunani doprinosi prema izvješću „Analiza obračunatih poreza i doprinosa“, gdje možete koristiti opciju – analiza doprinosa FSS. Koristeći odgovarajuće postavke u izvješću, možete zasebno prikazati osnovicu doprinosa s uobičajenom tarifom i tarifu za privremene strane državljane. Ukupni iznos u izvješću mora biti verificiran podacima iz polja 2 Tablice 1 obračuna 4-FSS:
U našem primjeru podaci su isti:
Značajke ispunjavanja retka 15 tablice 1 obrasca 4-FSS u 1C ZUP 2.5
Izdaci za obvezno socijalno osiguranje su obračunate naknade. Prilikom formiranja 4 - FSS u 1C 8.2 ZUP 2.5 postoji osobitost da pogodnosti ne spadaju uvijek u stupac 15 Tablice 1. To je zbog činjenice da se u 15. retku nalaze beneficije koje se uzimaju u obzir u 1C pri izračunu doprinosa za osiguranje FSS-a i nalaze se na kartici "Beneficije za socijalno osiguranje”I kartica” naknade za brigu o djeci “.
Na primjer, naknade se obračunavaju tijekom mjeseca, a na kraju mjeseca, prilikom obračuna doprinosa, zbrajaju se zbrojevi doprinosa, koji bi automatski trebali ići na karticu prilikom popunjavanja dokumenta:
Često se dogodi da nakon isteka mjeseca zaposlenik dođe s bolovanjem i zatraži da mu se doda na plaću. Slažemo se i dodajemo dodatne troškove bolovanje(ne podliježe doprinosima), a zaboravljamo preračunati doprinose u programu 1C ZUP 2.5, odnosno bolovanje u obrascu 4 - FSS ne pada. Pazite, ova greška se vidi ako izračunate prema skupu, koliko se obračunava po vrstama obračuna naknada ili po računu 69.01 u računovodstvu.
4 FSS - Tablica 2 i Tablica 4
Budući da postoje namjerne isplate obvezno osiguranje, Tablica 2 obrasca 4-FSS se automatski popunjava:
Tablice 4 - 4.3 nisu generirane jer se u našem primjeru ne primjenjuje snižena tarifa.
4-FSS - Tablica 5
Tablica 5 u programu 1C ZUP 2.5 popunjena je automatski. U našem primjeru, organizacija je isplatila naknadu građaninu koji je pretrpio nesreću u nuklearnoj elektrani Černobil. Naknada je isplaćena u iznosu od 100% bez obzira na radni staž. Što se tiče staža, iznos naknade se pokazao manjim, pa je delta prikazana u tablici 5 kao rashodi iz saveznog proračuna:
4 FSS - Tablica 7
U tablici 7. doprinosi FSS NS mogu se provjeriti prema izvješću „Analiza obračunatih poreza i doprinosa“ opcije „doprinosi FSS NS i PZ“, pri čemu se iznos treba poklapati s drugim redom Tablice 7:
U našem primjeru podaci su isti.
I jako sam sretan zbog toga. U današnjem članku ćemo analizirati promjene u obrascu 4 FSS-a u 2014. godini. Nema ih toliko, pa članak neće biti jako dugačak. V softverski proizvod 1C Plaća i upravljanje osobljem izvršene su promjene u ovom obrascu u izdanju 2.5.79 od 24. ožujka 2014. godine. Podsjetim vas da je stranica već objavila dva materijala posvećena ovom ažuriranju:
Novi obrazac 4 FSS 2014
✅
✅
✅
Tako, Naredbom Ministarstva rada broj 94 od 11.02.2014 godine odobreno novi oblik 4 FSS... Novo izvješće pojavilo se u izdanju 2.5.79. Izrada izvješća se, kao i do sada, provodi u urednoj službi za izvještavanje (Plaće po organizacijama -> Izvješća -> Regulirana izvješća). Pogledajmo pobliže one stranice izvješća na kojima je došlo do promjena.
Na Naslovnica sada neće biti polja "OKATO code".
U tablici 3. odjeljka 1. pojavio se novi redak broj 8 „Iznos isplata i naknada osobama individualni poduzetnici primjenom sustava oporezivanja patenata...”. Ovaj redak je ispunjen ukupnim vrijednostima kao rezultat ručnog popunjavanja tablice 4.5 odjeljka 1.
✅ Seminar "Life hacks na 1C ZUP 3.1"
Analiza 15 životnih hakova za računovodstvo u 1s ZUP 3.1:
✅ KONTROLA za provjeru platnog spiska u 1C ZUP 3.1
VIDEO - mjesečna samoprovjera računovodstva:
✅ Plaće u 1C ZUP 3.1
Korak po korak upute za početnike:
Zapravo, u odjeljku 1 dodana je tablica 4.5 „Informacije potrebne za prijavu snižena tarifa premije osiguranja od strane isplatitelja navedenih u klauzuli 14., dijelu 1. Saveznog zakona br. 212". Ova tablica se popunjava ručno i utječe na podatke u tablici 3 u retku 8.
U tablici 6. odjeljka 1., servisni prekidač „Ustanovljava se povlastica od 60% (članak 2. članka FZ br. 179 od 22.12.2005.)“. Ako organizacija koristi sniženu stopu organizacije s invaliditetom, tada se oznaka automatski postavlja. Ne odražava se u tiskanom obliku, ali se koristi za stvaranje datoteke za prijenos.
Ovdje se zapravo radi o promjenama u obrascu 4 FSS-a.
✅ Seminar "Life hacks na 1C ZUP 3.1"
Analiza 15 životnih hakova za računovodstvo u 1s ZUP 3.1:
✅ KONTROLA za provjeru platnog spiska u 1C ZUP 3.1
VIDEO - mjesečna samoprovjera računovodstva:
✅ Plaće u 1C ZUP 3.1
Korak po korak upute za početnike:
Prilikom pripreme materijala primijetio sam gumb "Idi na" u servisu za pripremu reguliranog izvještavanja. Ne znam, možda je to davno dodano, ali sam to primijetila tek danas. Može biti korisno jer svi dijelovi izvješća ne staju na zaslon i omogućit će vam brzu navigaciju do željene tablice.
To je sve za danas. Da budete u tijeku s objavljivanjem novih članaka na blogu putem e-pošte ili se pridružite našim grupama društvene mreže gdje se također redovito objavljuju svi članci: |
Pa, dolazi sljedeće izvješće tvrtke. Njegova je posebnost da su sada svi korisnici programa 1C: ZUP 8 prešli na rad u programu novo izdanje... S tim u vezi odlučili smo ažurirati naš stari članak o ispunjavanju reguliranog izvješćivanja u FSS-u i pomoći vam da se nosite s ovim izvješćem u novom programu.
Prije svega provjerite jesu li u programu popunjeni podaci o organizaciji potrebni za ispunjavanje ovog izvješća. Da biste to učinili, otvorite karticu organizacije u izborniku Prilagodba:
Provjeravamo ispravnost popunjavanja rubrike o Fondu socijalnog osiguranja:
U izvješću se automatski popunjavaju iznosi obračunatih premija osiguranja, ali želimo da se podaci o prenesenim premijama: iznosi, brojevi naloga za plaćanje i njihovi datumi automatski zamjenjuju u 4-FSS. Da biste to učinili, morate učiniti za svaki nalog za plaćanje poseban dokument. Možete ga pronaći u odjeljku Porezi i pristojbe:
Svaka činjenica prijenosa doprinosa na FSS bilježi se u zasebnom dokumentu koji navodi sve detalje p / p:
Nakon toga možete nastaviti s ispunjavanjem samog izvješća. U poglavlju Izvještavanje i referenca idi u blok 1C-izvještavanje:
Ako je izvješće 4-FSS već generirano u programu, tada ga pri izradi novog obrasca možete pronaći na kartici Favoriti:
Ako nema izvješća u favoritu, onda ćemo ga pronaći u općem popisu svih izvještaja:
Ako u programu radite sve ispravno, svi podaci i dokumenti su ispravno popunjeni, tada će se izvješće automatski popuniti. Pazite i na dio plaćanja premija osiguranja:
Oni. ako ste unutar četvrtine, svaki put kada prenosite doprinose u proračun, nemojte biti lijeni i ispunite dokument Uplata premija osiguranja u fondove, tada ćete potrošiti nekoliko minuta na ispunjavanje izvješća.
Oni koji prijave podnose izravno iz programa odmah kliknu na gumb poslati:
Pa odmah u roku od 2-3 minute dobivamo protokol od FSS-a o podnošenju izvješća o čemu nas program odmah obavještava.
Eh, volim 4-FSS. Sva izvješća bi bila ovakva. Iako naravno još uvijek postoji jednostavniji oblik... Primjerice SZV-M, ali to je sasvim druga priča.
U općem popisu izvješća, podaci o podnesenim ili nepodnesenim obrascima također su vrlo informativni i uvijek pri ruci, u samom programu:
Eh, sve bi u računovodstvenom životu bilo tako jednostavno...
To je sve što sam vam htio reći o ispunjavanju 4-FSS u programu 1C: ZUP. Ako imate pitanja - pišite. Ako je moguće, pokušat ću odgovoriti, ali i sami razumijete: sada je počela vruća sezona.