Je li moguće otvoriti bankovni račun za stranca. Otvaranje računa u stranim bankama
Razlozi otvaranja deviznog računa u inozemstvu s ruskim građanima mogu biti vrlo raznoliki.
Želja za održavanjem privatnosti, potreba za radom sa stranim partnerima, povećavanje i zagarantovanje nego u domaćim bankama, kamate na depozite, samo prijenos novca - to nije potpun popis situacija kada će takva mjera možda biti potrebna.
Štoviše, račun je potrebno otvoriti upravo u inozemstvu, jer se banke s stranim kapitalom koji posluju u Rusiji zapravo ne razlikuju mnogo od domaćih.
Glavni razlog otvaranja računa u inozemstvu od strane ruskih državljana su, naravno, prednosti koje ova opcija ima u usporedbi s tradicionalnim korištenjem usluga ruskih banaka. Najznačajnije od njih su sljedeće:
- Pouzdanost i povjerenje u sigurnost novca, To se uglavnom odnosi na situacije kada se otvori račun u zemljama sa stabilnom financijskom i ekonomskom situacijom. S obzirom na trenutnu situaciju u Rusiji, gotovo se sve razvijene zemlje među njima mogu s povjerenjem računati. Prijenos novca tamo je ključ pouzdanosti i bezbrižnosti za ruske građane.
- Povjerljivost podataka i zaštita interesa klijenta, Do sada je tajnost banaka, unatoč brojnim naporima službenih vlasti najutjecajnijih država svijeta, uključujući Rusiju, i dalje jedno od osnovnih načela većine bankarskih sustava. To ne čudi, jer je jedan od najznačajnijih čimbenika koji privlači kupce.
- Prednosti u dobivanju kredita u banci u kojoj je otvoren račun. Standardni i široko rasprostranjeni sustav pružanja pogodnosti prilikom kreditiranja vlastitih klijenata izuzetno je isplativ i učinkovit. Pogotovo posljednjih godina, kada se zbog nametnutih sankcija značajno povećala aktivnost rada sa stranim bankama među domaćim fizičkim i pravnim osobama.
- Status i nove poslovne perspektive, Račun i novac u stranoj banci, osim povjerenja i pouzdanosti, daju i dodatni status vlasniku, fizičkoj ili pravnoj osobi.
Osim toga, bez obzira na to što su u velikoj većini stranih kreditnih organizacija kamate znatno niže, one se shvaćaju mnogo ozbiljnije i služe kao dodatni plus prilikom razmatranja različitih poslovnih projekata.
Stoga je prijenos novca na strani račun dodatni plus za poslovanje pojedinca.
Prilično dugačak popis prednosti koje pružaju računi u inozemnoj banci u inozemstvu objašnjava prisutnost velikog broja posredničkih tvrtki koje pružaju usluge otvaranja i pomoći u prenošenju novca iz Rusije u inozemstvo.
Otvaranje računa: korak po korak upute
Otvaranje računa u inozemnoj banci u inozemstvu prilično je kompliciran postupak koji zahtijeva rješavanje velikog broja financijskih i pravnih pitanja.
Stoga je preporučljivo zatražiti pomoć jedne ili više konzultantskih tvrtki. Ali u ovom je slučaju potrebno predstaviti glavne faze događaja.
Odabir zemlje
Jedno od najvažnijih pitanja, čije rješenje u velikoj mjeri ovisi o ciljevima otvaranja računa. Strane države mogu se uvjetno grupirati prema osobenostima njihovih bankarskih sustava, oblikovanih desetljećima uspješnog rada.
Samostojeći banke Švicarske - oni su najprikladniji za one koji žele uštedjeti kapital na najpouzdaniji način. Korištenje nije tako isplativo, jer u većini švicarskih banaka postoje ograničenja u broju operacija, a ograničenja na računima su prilično velika.
Ipak, prijenos novca iz Rusije u švicarsku banku znači osigurati njihovu zajamčenu sigurnost.
Banke drugih zapadnoeuropskih zemalja ne manje pouzdani i također vrlo prestižni, ali izuzetno skupi pri provođenju usluga upravljanja gotovinom. Kamatne stope u njima su obično niske. Uz to treba uzeti u obzir tešku političku situaciju i postojeće sankcije koje se u bilo kojem trenutku mogu nepredvidivo proširiti.
Posljednjih godina Rusi aktivno koriste usluge baltičke bankeosobito Latvija i Estonija, Njihove nesumnjive prednosti su:
- skromne cijene za usluge stranih klijenata;
- praktičnost povezana s činjenicom da gotovo svi zaposlenici banke govore ruski, osim toga, oni savršeno predstavljaju specifičnosti ruskog poslovanja i karakteristike klijenata.
Ali u slučaju baltičkih kreditnih organizacija, kao i zapadnoeuropskih, treba uzeti u obzir prilično rizičan politički faktor.
Posebna je skupina država s atraktivnim uvjetima pružanja bankarskih usluga Singapuru i Hong Kongu.
Stvorio je povoljnu financijsku i ekonomsku klimu za one koji žele poslovati u jugoistočnoj i istočnoj Aziji, relativno niske cijene usluga. Loša strana su nepovoljni uvjeti predviđeni za depozite.
Preporučljivo je koristiti azijske banke za obavljanje poslova, ali ne za pohranu i povećanje raspoloživih sredstava.
Registracija ili kupnja tvrtke
Za otvaranje stranog računa potrebna vam je tvrtka registrirana tamo. Taj je uvjet jedan od razloga velikog broja offshore kompanija - značajan dio njih stvoren je ne za poslovanje, već za posjedovanje imovine i upravljanje računima.
S obzirom na veliku potražnju, u gotovo svakoj zemlji u kojoj je aktivna praksa otvaranja računa kod stranih klijenata, postoji mnogo posredničkih tvrtki koje nude usluge stvaranja ili stjecanja tvrtki.
Postupak kupnje gotovog poduzeća može trajati samo jedan dan. Otvaranje novog je nešto duže, ali jeftinije. Na ovaj se način ima smisla kretati, u slučaju ozbiljne namjere vođenja inozemnog posla.
Prisutnost tvrtke registrirane u inozemstvu dodatno je jamstvo pouzdanosti otvorenog računa, jer se pri rješavanju mogućih imovinskih sporova nalazi u zoni međunarodnog prava.
Izbor banke
Bankarski sustav svake države ima svoje karakteristike. Ali kreditne organizacije, njegove sastavnice, također se mogu prilično razlikovati jedna od druge.
Iskustvo nekoliko financijskih i ekonomskih kriza posljednjih godina pokazalo je da čak i velike i naoko pouzdane financijske strukture mogu biti nestabilne i krajnje nestabilne. Stoga je izbor određene banke važna i ključna faza otvaranja deviznog računa.
Ali s obzirom na ogromnu količinu službenih i provjerenih podataka dostupnih u bilo kojoj banci, izbor je vrlo jednostavan. Brojne ocjene mogu pružiti dodatnu pomoć, među kojima je potrebno obratiti posebnu pozornost vodećih agencija Moody's, S&P, Fitch Ratings.
Zahtjev za otvaranje računa
Prilikom otvaranja inozemnog računa gotovo uvijek će biti potreban standardni popis dokumenata:
- zahtjev za otvaranje računa s izvornicima potpisa budućeg vlasnika računa ili direktora poduzeća;
- dokumente koji dokazuju identitet budućeg vlasnika računa (kopije putovnice ili vozačke dozvole);
- preporuke drugih kreditnih organizacija;
- sastavni dokumenti društva.
Često (ali ne uvijek) potrebna je neposredna prisutnost potencijalnog vlasnika računa.
Značajke računa inozemne banke u inozemstvu
Uz prilično jaku sličnost bankarskih sustava različitih država, svaka od njih još uvijek ima svoje karakteristike. Prilikom otvaranja bankovnog računa u inozemstvu moraju se uzeti u obzir.
Na primjer, izraz za otvaranje računa u različitim zemljama može biti taj dan u mjesecu. U većini slučajeva ovaj postupak traje oko tjedan dana.
U većini slučajeva predlaže se otvaranje jedne od tri vrste računa (dostupne su i njihove različite kombinacije):
- struja. Koristi se uglavnom za vođenje stranog poslovanja, kamata na takvim računima je vrlo niska ili nema;
- ulaganja. Otvara se ako klijent želi dugoročno ulagati u razne vrijednosne papire;
- polog. Potrebno je uštedjeti sredstva i povećati ih zbog relativno visoke kamate na depozite. No novac se ne može koristiti do kraja razdoblja depozita bez gubitka obračunatih kamata.
Također biste trebali uzeti u obzir osobitosti domaćeg zakonodavstva o potrebi prijavljivanja postojećih inozemnih računa.
zaključak
Otvaranje računa u inozemnoj banci u inozemstvu nije osobito teško. Ovdje je glavna stvar slijediti preporuke stručnjaka ili jednostavno koristiti usluge jedne od mnogih konzultantskih tvrtki.
Kako otvoriti račun u stranoj banci mjesto mjesto
Svjetski financijski i kreditni sustav do danas je postao savršeni, visokotehnološki, globalni mehanizam, a početak korištenja, spajajući se s međunarodnom zajednicom, svakim danom je sve lakši. Zbog toga se, među ostalim, misli kako otvoriti račun za rusku državljaninu u stranoj banci. Suprotno stereotipu, to pitanje nije važno samo za vlasnike impresivnih uvjeta, već i za građane čiji prihodi nisu tako veliki.
Europske, američke, azijske strukture formalno ne sprečavaju takvu odluku, kao ni nacionalno zakonodavstvo (uključujući i rusko). Međutim, u praksi postupak može postati ozbiljna "glavobolja" za nespremnu osobu. To je zbog:
- ozbiljni zahtjevi koje strukture postavljaju nerezidentima - prije otvaranja računa u stranoj banci morat ćete prikupiti sveobuhvatan paket dokumentacije i pripremiti se;
- neugodnosti i poteškoće koje prate prijenos sredstava s jedne institucije na drugu, ako se nalaze u različitim nadležnostima;
- stroge uvjete koje vlasnik mora ispuniti da bi održao račun u "radnom stanju";
- potreba da se poštuju zahtjevi nacionalnih tijela za nadzor i tako dalje.
Ipak, ne vjerujući domaćem kreditnom sustavu u njegove uspone i padove, građani Ruske Federacije aktivno su zainteresirani za otvaranje računa u stranoj banci za pojedinca, a već u ovoj fazi susreću se s poteškoćama. Za početak, predstavljanje stranih struktura koje djeluju unutar granica zemlje i same po sebi nisu ista stvar. Ako je banka otvorena u Rusiji, tada njezinu djelatnost regulira Središnja banka Ruske Federacije, izdavanje licence i nadzor nad primjenom domaćeg zakonodavstva. Stoga, bez obzira na izvor kapitala, podružnica nije pošteđena rizika "zemlje", a da biste je izbjegli, morate se obratiti uredu na području druge države.
Je li u takvim okolnostima moguće otvoriti račun u stranoj banci za ruskog državljanina i kako to nacionalno zakonodavstvo „gleda“?
Pravni aspekti postupka
Pravne norme Ruske Federacije ne sprečavaju građane zemlje ako žele dobiti račun izvan nje i ispuniti sve zahtjeve zakona. Izuzetak mogu biti određene kategorije osoba - koje zauzimaju visoke državne i administrativne položaje, članovi Upravnog odbora Centralne banke, neke druge savezne strukture, plus njihove obitelji. Potpuni popis naveden je u zakonodavnoj normi br. 79-FZ od 07.07.2013.
Je li moguće otvoriti račun u stranoj banci za ruskog državljanina, ako on stalno boravi u jurisdikciji? Naravno, nema ograničenja za upotrebu svih usluga. Za sve fizičke osobe, bez obzira na to gdje se oni stvarno nalaze, postupak je jednostavniji nego za pravne osobe. Međutim, u ovom je slučaju nemoguće provoditi poslovne transakcije, pa se mnogi odlučuju za “povezivanje” računa s tvrtkama, ponekad se temeljeći posebno na tome.
Na nacionalnoj razini postupak i značajke rada sa stranim bankama reguliraju se, prije svega, zakonodavstvom o valutnoj regulaciji i Uputstvom Središnje banke br. 100 od 29.9.2001. Ako su prije deset do petnaest godina pravila bila izuzetno stroga (na primjer, bilo je potrebno dobiti dozvole od Središnje banke), danas je postupak pojednostavljen - valuta može biti bilo koja konvertibilna, dopušteno je otvaranje nekoliko računa, njima se upravlja bez ograničenja. Ali morate ispuniti samo nekoliko ključnih zahtjeva:
- otvaraju račune samo u strukturama koje se nalaze u zemljama FATF-u i OECD-u, budući da je Rusija uključena u međunarodne aktivnosti na sprječavanju pranja kriminalnog kapitala;
- povući iznos koji nije veći od 75.000 američkih dolara godišnje - prema uputstvu je uglavnom namijenjeno ostvarivanju prava na kupnju vrijednosnih papira i privatne transakcije;
- godišnje podnose izvještaje poreznim tijelima u kojima je evidentirano kretanje novca (stanja na početku i na kraju godine, zbirni iznosi za kreditiranje i zaduživanje), neovisno generiraju deklaraciju, izračunavaju i prenose porez na dohodak.
Popis dopuštenih operacija također je vrlo organski - ako pređete svoj „okvir“, nepoštivanje barem jednog zahtjeva povlači za sobom financijske sankcije u iznosu od 75-100% iznosa ilegalnih transakcija. Također, porezna služba mora biti informirana o činjenici izdavanja računa, štoviše, najkasnije 30 dana nakon završetka postupka, u protivnom će se kazniti osoba koja može doseći i do 5000 rubalja. Prije nego što otvorite račun u stranoj banci, morate provjeriti ima li država porezne sporazume s Rusijom - ako su dostupna, sredstva se mogu prebaciti u proračun odgovarajuće nadležnosti.
Postupak izdavanja inozemnih računa
Strane kreditne institucije također su postavile svoje zahtjeve za podnositelje zahtjeva za partnerstvo s njima. Kako otvoriti račun u stranoj banci za ruskog državljana ako nema značajna "opravdanja" - dozvolu boravka, posao, nekretnine u zemlji? To je sasvim moguće: ne rade sve institucije samo s naturaliziranim pojedincima (iako to, na primjer, čine Swedbank i većina struktura Ujedinjenog Kraljevstva ili Singapura).
Za privatne klijente otvaraju se sljedeći računi:
- klasična namira i štednja i depozit (za akumulaciju kamata);
- registrirani - upravljati njima bilo je moguće od različitih banaka;
- depozitar, posluživanje vrijednosnih papira i financijske imovine;
- registarske tablice - na primjer, u Švicarskoj se koriste za obavljanje povjerljivih transakcija.
U većini slučajeva podnositelj zahtjeva mora osobno doći u ured (to zahtijevaju sve strukture u Americi) ili se sastati sa svojim predstavnikom u Ruskoj Federaciji. Mnoge institucije, posebno one koje rade sa ozbiljnom klijentelom, imaju menadžerove službe odlaska, a neke banke obavljaju telefonske ili internetske razgovore.
Kako otvoriti račun u inozemstvu za ruske državljane, kako ne bi putovali u inozemstvo? Iskoristite posredničko zastupanje - uz pomoć ovjerenog vlastitog potpisa (u konzulatima, partnerskim bankama) prenesite posao profesionalnom stručnjaku. Također možete odabrati strukturu u kojoj postoji usluga udaljenog otvaranja - kartice i dokumenti nakon što se izvrše dostavljaju se kurirskom službom. Tako rade baltičke banke, a one su, uz Kineze, jedna od rijetkih koja registriraju račune s malim iznosima. Prag suradnje za nerezidente obično je 50-100 tisuća dolara, a poznate korporacije (UBS, Barclays, Credit Suisse) u pravilu stavljaju sredstva od milijun.
Na drugom „stupu“ pogodnosti odnosa su britanske institucije, za koje može biti potreban ogroman broj dokumenata, do komunalnih računa i preporuka o pouzdanosti. Od švicarskih se struktura često traži da daju barem dva preporučna pisma - svaka banka ima svoje zahtjeve. Službenik donosi odluku o zadovoljavanju molbe ili ne, a neuspjesi nisu neuobičajeni. Potrebno je dokazati zakonitost vlasništva nad fondovima - pružati izvještaje o prihodima za šest mjeseci do godinu dana, rusku bankarsku povijest i tako dalje. Prije otvaranja računa u stranoj banci, pojedinac mora pokazati:
- putovnice i njihove ovjerene kopije - za podnositelje zahtjeva i njihove supružnike;
- potvrda o mjestu prebivališta - interne putovnice, računi za komunalne račune;
- potvrde s mjesta rada, sastava obitelji, nedostatka kaznene evidencije i slično.
Potencijalni klijent napiše izjavu, prilaže je ovjerenu i prevedenu na potrebnu jezičnu dokumentaciju, nakon čega se prihvaća i pruža papire za porezni pregled. Nadalje, aplikacija se razmatra i postupak može trajati nekoliko dana, tjedana ili čak mjeseci. Ako je sve uokvireno ispravno, klijent dobiva podatke i može započeti koristiti račun.
Značajke rada sa stranim računima
Kako otvoriti račun u inozemstvu za ruske državljane, već smo shvatili, ali postoje nijanse u njegovoj upotrebi. Potrebno je zapamtiti sustav osiguranja uloga i zahtjeve za minimalnim stanjem:
- za offshore strukture ne opterećuju (100-200 USD) ili ih uopće nema,
- u ozbiljnim europskim može doseći i do 300-500 tisuća eura.
Neke institucije ne prihvaćaju gotovinsko nadoknađivanje, a za bankovne doznake morat ćete ponijeti dokumentaciju i potvrdu porezne prijave (predočiti lokalnoj banci u kojoj se izdaju računi). Možete kontrolirati kretanje financijskih tokova kroz.
Otvaranje računa u inozemstvu jedna je od traženih usluga. Sredstva u inozemstvu mogu zahtijevati sredstva u inozemstvu. Preporučljivo je da postupak otvaranja računa bude brz i povjerljiv. To se posebno odnosi na pozadinu procesa uklanjanja ovlaštenja. Bankama nisu potrebne dugotrajne provjere i detaljna analiza svake transakcije klijenta.
Za koga?
Je li moguće otvoriti ruski račun u stranoj banci? Da. Potreba za ovom uslugom može se pojaviti kod ljudi koji namjeravaju voditi internetski posao u inozemstvu ili jednostavno žele položiti sredstva u većem postotku.
Kako otvoriti bankovni račun za stranog državljana:
- Odaberite vrstu računa i zemlju za ulaganje.
- Prikupite paket dokumenata i dostavite ih posredniku ili financijskoj instituciji.
- Registrirajte tvrtku (za pravne osobe).
Razmotrimo detaljnije svaku fazu.
Odabir zemlje
Pojedinci mogu otvoriti račun u kreditnoj instituciji bez posrednika. Međutim, popis banaka koje su spremne komunicirati s klijentom vrlo je mali. Pogotovo kada je riječ o financijskim transakcijama u Luksemburgu ili Monaku. Iako, na pozadini moderne političke stvarnosti, čak i čelnici industrije poput Švicarske i Singapura gube svoje položaje zbog pritiska međunarodnih organizacija. Ugledne banke otvaraju račun samo nakon osobne komunikacije s klijentom i uplate minimalni iznos depozita.
U inozemnoj banci možete otvoriti račun u inozemnoj zemlji. Te financijske institucije radije rade putem posrednika koji ne samo da obavljaju početnu provjeru klijenata i izvora sredstava, već i određuju s kojom kreditnom institucijom je najbolje surađivati.
Zapadnoeuropske banke nisu zainteresirane za nerezidentne novčane nagodbe. Za takve operacije postavljaju se vrlo visoke tarife. Za učestale transakcije bolje je otvoriti račun u stranoj banci u Estoniji ili Latviji. Financijske institucije u Singapuru i Hong Kongu pozdravljaju strance koji posluju u zemljama Istočne Azije i prihvaćaju depozite samo na vrlo velikim količinama depozita. Račun u Švicarskoj najbolje se koristi za očuvanje kapitala, a ne za aktivno trgovanje. Kreditne institucije postavljaju visoke zahtjeve za minimalnim saldom, a broj operacija je ograničen.
Svake godine Rusi povećavaju interes za banke u baltičkim zemljama. U financijskim se institucijama usluga nudi na ruskom uz malu naknadu. Prije odabira određene institucije, vrijedno je razjasniti ocjenu pouzdanosti banke, veličinu minimalnog depozita i zahtjeve za stranim klijentima.
Litvanske banke kao dodatni dokumenti također zahtijevaju potvrdu o izvoru sredstava. To može biti izvadak s osobnog računa, ugovora ili dokumenata o vlasništvu nad nekretninom. Ovjerena kopija unutarnje i inozemne putovnice korisnika koja je prevedena na engleski jezik također će biti potrebna. Neke banke registriraju račun samo nakon osobnog posjeta menadžera podružnici financijske institucije.
Mnogo je teže registrirati račun u austrijskoj banci. Klijent mora unaprijed pripremiti veliki paket dokumenata, odgovore na pitanja o podrijetlu sredstava, kao i minimalni depozit od 200 tisuća eura. Neke financijske institucije otvaraju račun nakon što uplate 5 tisuća eura. Taj se iznos ne koristi kao depozit, već se odmah knjiži na račun i klijent ga može koristiti.
Vrste računa
Prije otvaranja računa u stranoj banci, pojedinac mora odabrati vrstu računa. Za ulaganje se postavljaju najviši zahtjevi. Osmišljeni su za diverzifikaciju imovine koja se sastoji od klasičnih i novih investicijskih proizvoda. Važno je odabrati pravu strategiju - rizičnu ili s minimalnom dobiti. Takvi računi nisu prikladni za redovita plaćanja. Za prijenos sredstava naplaćuje se velika naknada.
Za tekuće poslovanje bolje je otvoriti račun u stranoj banci s fokusom na malo. U takvim institucijama možete otvoriti klasični depozit, štedni račun ili koristiti standardne investicijske proizvode. Ne morate preplaćivati \u200b\u200bnaknade za usluge.
dokumenti
Da biste otvorili bankovni račun u stranoj banci, morate osigurati:
- izjava s izvornim potpisom vlasnika;
- kopija putovnice ili vozačke dozvole vlasnika;
- pisma preporuke drugih institucija;
- paket dokumentacije tvrtke.
Vrijeme papirologije ovisi o internim pravilima banke. Neke institucije otvaraju račun u roku od jednog dana, dok druge provjere dokumente više od mjesec dana.
Dopuštene operacije
Na račun otvoren u stranoj banci, pojedinci mogu kreditirati:
- iznos kamate na depozite;
- minimalni depozit potreban za otvaranje računa;
- novčana sredstva primljena kao rezultat konverzije;
- transferi u RF valuti između stranih računa dvojice rezidenata ili njihovih bliskih rođaka;
- prijenos deviznog rezidenta na račun drugog rezidenta otvoren u banci izvan Ruske Federacije, pod uvjetom da iznos transakcije za jedan dan ne prelazi 500 USD po tečaju Središnje banke.
Registracija tvrtke
Offshore tvrtke danas se koriste ne toliko za poslovanje koliko za vlasništvo nad imovinom i inozemnim računima. Možete se obratiti posredniku i kupiti već registriranu tvrtku. Papirologija će trajati jedan dan. Onima koji su stvarno spremni poslovati u inozemstvu bolje je registrirati vlastiti LLC. Štoviše, strana tvrtka koja je vlasnica ruske tvrtke vodi brigu o bilo kakvim imovinskim sporovima u okviru međunarodnog prava.
Otvorite račun u inozemnoj banci na daljinu
Postupak registracije računa prilično je dugotrajan. Potrebno je prikupiti veliki paket dokumenata, prevesti ih na engleski jezik i ovjeriti. Da ne biste potrošili puno vremena, možete otvoriti račun u stranoj banci putem interneta. Glavna prednost je što klijent ne mora osobno posjetiti poslovnicu banke. No, posao bez posrednika neće uspjeti.
Globalni trend sugerira da offshore bankarstvo postaje sve skuplje. Prije pet godina mogli biste otvoriti račun u iznosu od 200 dolara i potrošiti isti iznos na godišnjem održavanju. Danas banke provode više operacija provjere transakcija. Kao rezultat toga, troškovi plaćanja i provizija za servis računa kontinuirano se povećavaju.
u blizini obale
Pravnoj osobi je lakše otvoriti račun u stranoj banci nego fizičkoj osobi. Ova se usluga pruža odmah nakon registracije tvrtke. U inozemstvu strane tvrtke ne mogu obavljati financijski posao za gotovinu.
Ne možete kupiti offshore s već otvorenim računom. Banka može preporučiti nadležnost s kojom surađuje. Ali to ne znači da će navedena tvrtka pružati usluge kojima je klijent potreban. Na primjer, neke latvijske banke službeno ne prihvaćaju dokumente iz klasičnih offshore zemalja poput Anguile, Antigua, UAE, Paname i Belizea.
Jača pravila
Rusija je 2013. postala članica sustava razmjene poreznih informacija. Sada može primati podatke o stranim računima Rusa iz drugih zemalja. Prema zakonu, Rusi su dužni informirati o dostupnosti računa u stranoj banci. Uvođenjem novog sustava lakše će se pratiti „tihi ljudi“.
Što to znači?
Državljanin Ruske Federacije ima pravo otvoriti račun u stranoj banci. Međutim, prema saveznom zakonu o reguliranju valute, rezidenti valute dužni su obavijestiti o otvaranju i promjeni podataka o računu u stranoj banci. Izjava u Federalnoj poreznoj službi mora se podnositi godišnje do 01.06. Ova norma stupa na snagu od 2015. godine.
ograničenja
Prije otvaranja računa u stranoj banci, morate se raspitati o ograničenjima. Dakle, rezidenti u stranoj valuti ne mogu kreditirati prihod od prodaje nekretnina i davanja na njihove račune. Kazna za kršenje ovog zahtjeva je 100% iznosa transakcije. Ako građanin radi u Estoniji, proda stan u Talinu i uplati sredstva primljena na račun u lokalnoj banci, sljedeći posjet Ruskoj Federaciji završit će loše. U takvim slučajevima morate otvoriti račun u stranoj banci u Moskvi, a zatim prenijeti sredstva u inozemstvo. Ovo ograničenje ne odnosi se na osobe koje već duže vrijeme žive i rade u Estoniji i uopće ne dolaze u Rusku Federaciju.
izvješćivanje
Građani Ruske Federacije dužni su izvještavati Saveznu poreznu službu o otvaranju, zatvaranju, promjenama detalja i kretanju sredstava na svakom od inozemnih računa. Istovremeno, porezne vlasti mogu zatražiti dodatne informacije o pojedinačnim transakcijama. Obrazac za izvještavanje razvijen je posebno za ovu svrhu. Popunjena deklaracija može se samostalno predati poreznom službeniku, a šalje je putem poreznog ureda poreznog obveznika. Osobe koje nisu registrirane u Ruskoj Federaciji mogu poslati pismo teritorijalnom uredu Savezne porezne službe na posljednjem mjestu registracije.
oporezivanje
Ne prenose svi stanovnici valute porez u proračun Ruske Federacije. Ako se osoba ne smatra poreznim rezidentom, tada nije obvezna uplatiti sredstva u blagajnu Ruske Federacije. To u mnogočemu ovisi i o sporazumima Rusije s određenom zemljom.
Prema čl. 207 Poreznog zakona Ruske Federacije, porezni rezidenti su ruski državljani koji:
- žive u Ruskoj Federaciji više od 183 dana u godini;
- imaju stambeni objekat u vlasništvu ili registraciji u mjestu prebivališta u Ruskoj Federaciji.
kazne
Ako porezne vlasti same saznaju za otvaranje računa u inozemstvu, kaznit će se novčanom kaznom od 2-3 tisuće rubalja. U slučaju kršenja rokova za podnošenje izvješća do 10 dana, iznos novčane kazne smanjuje se na 500 rubalja. Za ponovljeni prekršaj morat će platiti 20 tisuća rubalja.
Cijena izdavanja
Većina problema nastaje pri podizanju gotovine. SEPA djeluje u Europi - jedinstvenoj zoni europskih plaćanja. Sredstva s kartica možete povući u bilo kojoj banci u svim zemljama Europe, kao i u financijskim institucijama u Mađarskoj, Poljskoj, Češkoj, Rumunjskoj, Bugarskoj, Švedskoj i Danskoj, bez provizije. Ali ta se pravila ne primjenjuju uvijek. Klijent koji je izdao račun u Italiji i pokušava povući sredstva u Švicarskoj trebao bi biti spreman naplatiti proviziju. Za beskamatno povlačenje novca bolje je koristiti bankomate Sberbank-a koji su zastupljeni u mnogim zemljama istočne Europe ili Citibank. Ova međunarodna banka ima podružnice u više od stotinu zemalja svijeta. Transakcija za unovčenje sredstava s bankovnih kartica na "matičnim" bankomatima u bilo kojoj zemlji na svijetu ne podliježe proviziji.
Profitabilnost depozita je također upitna. Pored provizije za otvaranje i održavanje računa, štediša će morati platiti i porez na dohodak. U Švicarskoj se nerezidentni dohodak oporezuje stopom od 35%. Prihod se obračunava na depozitu po stopi od 0,25%, i to samo ako se valuta računa ne razlikuje od domaće. Odnosno, nemoguće je zaraditi novac na depozitu u europskoj zemlji. No, klijent će morati platiti naknadu za otvaranje i održavanje računa.
Jednostavna formalnost
Zakharov kaže da je izvještavanje prilično jednostavno: obrazac s dva lista, na prvom - podaci podnositelja zahtjeva, na drugom - podaci o računima u stranoj banci. Ako postoji više računa, Federalna služba za porez mora podnijeti prvi list i nekoliko primjeraka drugog lista, što je jednako broju računa, kaže on.
Nakon što porezni ured primi vaše izvješće, možda će imati dodatnih pitanja. Press služba Savezne službe za porez potvrđuje ovo: u svrhu vršenja kontrole valuta, ima pravo zatražiti dodatne dokumente.
U ovom slučaju porezni obveznik ima tjedan dana za dostavu potrebnih vrijednosnih papira - na primjer, izjavu o kretanju novca na bankovnom računu, kaže Yulia Mikhalchuk, odvjetnica pravne službe CorpLaw.Pro. "Bolje je nabaviti te dokumente unaprijed u banci", savjetuje Zakharov. Prema njegovim riječima, najvjerojatnije će biti potrebni izvodi o novčanom toku i pisma o otvaranju i imaju računi u takvim bankama.
Mikhalchuk iz CorpLaw.Pro također napominje da nije potrebno odlaziti u zemlju u kojoj se nalazi banka - izvatke možete primati e-mailom. Odvjetnik, međutim, strahuje da će Federalna služba za poreze moći zatražiti dokumente s pečatima. "Za sada nitko ne zna kako zaobići ovu normu, a možda će biti potrebna pojašnjenja Ministarstva financija ili izmjene zakona", kaže ona.
Neposredno nakon podnošenja izvješća, morat ćete imati nekoliko problema.
Porezni problemi
Prije svega, morate platiti porez. Porez na dohodak po stopi od 13% oporezuje se na bilo koji dohodak na bankovnim računima u inozemstvu: to je kuponski dohodak, najamnina od iznajmljivanja stranih nekretnina i prodaja vrijednosnih papira preko društva za upravljanje. Također, od početka 2016. obračunava se porez na dohodak na kamate na depozite kod strane banke, podsjeća Zakharov iz Paragon Advice Group.
Tvrtka za deklariranje za 2015. godinu završila je 30. travnja. Mikhalchuk kaže da je bilo potrebno izvještavati o primljenim prihodima, uključujući i na inozemne račune, u obliku trošarine. Neplaćanje ili nepotpuno plaćanje poreza iz članka 122. Poreznog zakonika znači kaznu od 20 do 40% njihovog iznosa.
Ako se porez na dohodak, primjerice, primljen od najma nekretnina, plati u istoj državi u kojoj je otvoren inozemni račun i premašuje 13%, tada Rusija ne mora ništa platiti, napominje Klenov iz UFG Wealth Management.
No, tako da Federalna služba za poreze nema pitanja, bolje joj je pružiti povrat poreza iz druge zemlje i isplate dokumenata ako sami upravljate imovinom. Ako se skrbnik time bavi, tada morate od njega dobiti potvrdu: on je u ovom slučaju porezni agent, kaže Klenov.
Prema riječima Zaharova, porezne zahtjeve za prethodne godine moguće je izbjeći uz pomoć amnestije kapitala - prije 1. srpnja 2016. može se podnijeti posebna deklaracija. „Potrebno je navesti stanje na računu u inozemstvu i priložiti obavijest o otvaranju računa. Zbog toga vas nije moguće privući zbog utaje poreza ", kaže on.
Problemi s valutnim zakonodavstvom
Većina ruskih građana nisu samo porezni, već i stanovnici valute. Ovaj se koncept pojavio 2012. godine. Prema zakonu o valutnoj regulaciji, to su svi državljani koji imaju rusku putovnicu, osim onih koji „najmanje godinu dana žive“ u inozemstvu radi dozvole boravka, rada i studijskih viza.
PwC-ov partner Maxim Kandyba kaže da izraz "barem godinu dana" znači: vrijedno se pojaviti u Rusiji na jedan dan, a vi ste rezident valute. Zakharov, međutim, smatra da je ovdje važna činjenica prijave u mjestu prebivališta ili boravka. Ako govorimo o emigraciji, tada se građanin na kraju ispušta iz svog doma u Rusiju, a teško je pratiti njegove kratkoročne posjete domovini u porezne svrhe, kaže on. Prema ruskom zakonu o pravu na slobodu kretanja, državljanin se mora prijaviti u mjestu boravka u roku od 90 dana.
Rezidenti valute imaju velika ograničenja u korištenju deviznih računa. Omogućeno im je da prenose sredstva od drugih banaka (uključujući rusku), kamate na depozit, polažu gotovinu i ostvaruju dobit od pretvaranja sredstava.
Sve su te norme navedene u 12. članku zakona o valutnoj regulaciji. Osim toga, na ove račune možete kreditirati plaće, putne troškove, socijalna plaćanja - mirovine, stipendije. Ali ne možete primati bespovratna sredstva za njih, preciziralo je Ministarstvo financija krajem 2015. godine. Ovo je kršenje zakona o valuti.
U zemljama koje su članice OECD-a i FATF-a možete dodatno kreditirati kredite i kredite u stranoj valuti, prihode od stanovanja od najma, prihod od kupona od vrijednosnih papira i prihode od upravljanja povjerenjem svojih fondova (ako njima upravlja nerezident Rusije) , Na primjer, Bugarska, Crna Gora i Cipar, popularni među Rusima, nisu uključeni u FATF ili OECD.
Sve operacije koje nisu na ovom popisu su zabranjene, u protivnom će vam se kazniti novčana kazna, kaže Dmitrij Klenov, partner UFG Wealth Management. Partner u Paragon Advice Group Alexander Zakharov rekao je da novčana kazna može biti od 75 do 100% iznosa zabranjene operacije. Isto je rečeno u članku 12.25 Zakona o upravnim prekršajima.
U stvari, to izgleda ovako: ako je vaš inozemni račun od prodaje vrijednosnih papira primio 100 USD (ova operacija nije dopuštena valutnim zakonodavstvom), novčana kazna može biti od 75 do 100 USD. To se može izbjeći tako što će se iskoristiti amnestija kapitala, priznaje Maples. Primjenjuje se na sve ilegalne operacije na stranim računima na dan podnošenja posebne deklaracije, rekao je Zakharov. Izjava se može podnijeti prije 1. srpnja 2016.
Sakrivanje računa
Izvještaj Federalnoj poreznoj službi o stranim računima znači ogroman broj problema - od izvlačenja izvoda iz stranih banaka do mogućnosti poreznih i valutnih potraživanja. "Sve je učinjeno tako da osoba više ne želi koristiti strane račune. Vjerujem da većina građana neće podnijeti prijavu “, kaže jedan od savjetnika pod uvjetom anonimnosti.
Što ih čeka u ovom slučaju? Prema valutnom zakonodavstvu, ako račun uopće niste prijavili i Federalna služba za poreze to će s vremenom postati svjesna, morat ćete platiti kaznu u iznosu od 4 000 do 5 tisuća rubalja. Kazna za kasno informiranje iznosi od tisuću do 1,5 tisuća rubalja. Kazna za nepostojanje vremena za dostavu dokumenata o kretanju sredstava na računu je približno ista: 10 dana ili manje - od 300 do 500 rubalja, više od mjesec dana - od 2,5 do 3 tisuće rubalja. Ponovljeno kršenje koštat će 20 tisuća rubalja.
Kršenje poreznih zakona skuplje je. Ako niste istodobno obavijestili poreznu službu o svom računu u inozemstvu i istodobno primali prihod na njemu, to je već utaja poreza, tvrdi Klenov. U ovom slučaju, Federalna služba za poreze može zahtijevati dodatne poreze i novčanu kaznu: od 100 tisuća do 300 tisuća rubalja. ovisno o neplaćenom iznosu.
Međunarodni financijski savjetnik FCP (Financial Management) Ltd. Isaac Becker je siguran da će na kraju računi biti poznati. "Čak i ako danas šutite, informacije će se prije ili kasnije pojaviti u poreznoj službi, nakon čega će vas udariti ne samo novčanom kaznom", kaže on.
12. svibnja Rusija je potpisala međunarodni sporazum o automatskoj razmjeni financijskih informacija, koji uključuje više od 80 zemalja. "Počet će u 2018. godini, a prva izvješća vjerojatno će se izdati upravo na temelju ove godine", rekao je Zakharov. Međutim, prema njegovim riječima, za to će Rusija morati sklopiti sporazum sa svakom od zemalja posebno - tek tada će mehanizam početi raditi.
Klenov kaže da Rusija do sada može zatražiti podatke o deviznim računima određenih građana ranijih godina, do 2002. godine. Stoga Becker savjetuje one koji imaju račune u inozemstvu da ne odgađaju i pravovremeno ih prijavljuju poreznoj inspekciji, koristeći amnestiju.
Što čeka investitora, studenta, emigranta i trgovca prilikom korištenja inozemnih računa
Najam za iznajmljivanje stranog stanovanja
Sve ovisi o tome gdje se otvorio inozemni račun, do kojeg dolazi prihod od iznajmljenog stanovanja. Ako ste u zemljama OECD-a i FATF-a, tada djelujete u okviru zakona, kaže Maxim Kandyba. Ako u drugim zemljama prognoza je razočaravajuća: kršite valutne zakone. U ovom slučaju, prihod od zakupa imovine u svakom slučaju podliježe porezu na dohodak po stopi od 13%.
Izvještaj o računu
Porezno zakonodavstvo:
— 13%
porez ako je račun otvoren u "ovlaštenim" zemljama OECD-a i FATF-a
od 20 do 40% od iznosa
Valutno zakonodavstvo:
- u redu od 75 do 100%
od 300 rub. do 3 tisuće rubalja. za ponovljeno kršenje - 20 tisuća rubalja
Sakrivanje računa
Porezno zakonodavstvo:
- uvjet za plaćanje poreza po stopi 13%
- u redu od 100 tisuća do 300 tisuća rubalja, za utaju poreza
Valutno zakonodavstvo:
- u redu 4-5 tisuća rubalja.
- u redu od 75 do 100% odobrena sredstva (ako račun nije u "ovlaštenim" zemljama)
Povlačenje novca u inozemstvu prije emigracije
Ovo je najjednostavniji slučaj: sami prebacujete novac s ruskog računa na inozemni. Jednostavno nećete moći obavijestiti o otvaranju računa u inozemstvu: ruska banka odmah će zahtijevati obavijest s markom porezne službe o otvaranju računa u stranoj banci. Inače, prijevod jednostavno neće biti pušten iz Rusije, kaže Alexander Zakharov.
Izvještaj o računu
Porezno zakonodavstvo:
- porez 13%
od kamata na stanju na računu
- moguća kazna za utaju poreza od 20 do 40% od njegove količine
Valutno zakonodavstvo:
- moguću kaznu za kašnjenje s izvješćem o kretanju sredstava na računu od 300 do 3 tisuće rubalja.; za ponovljeno kršenje - 20 tisuća rubalja.
Sakrivanje računa
- Nemoguće
Stipendija stranog sveučilišta
Ako osoba studira u inozemstvu, uopće nije porezni rezident Rusije, smatra Zakharov. Međutim, ako je obuka, kao što se obično događa, počela u rujnu, a student je proveo više od pola godine u Rusiji, tada ostaje porezni rezident. U isto vrijeme, student može postati rezident valute ako studij traje manje od godinu dana ili s vremena na vrijeme dođe u Rusiju. Činjenica primanja stipendije ni na koji način ne krši valutno zakonodavstvo: ovo je potpuno ovlaštena operacija. Jedina iznimka su bespovratna sredstva: one se ne mogu prenijeti na inozemne račune. Uz to, stipendija se u Rusiji uopće ne oporezuje (to je navedeno u članku 217. Poreznog zakonika).
Izvještaj o računu
Valutno zakonodavstvo:
- Moguća kasna naknada s izvješćem o kretanju sredstava na računu od 300 do 3 tisuće rubalja.; za ponovljeno kršenje - 20 tisuća rubalja
Sakrivanje računa
Valutno zakonodavstvo:
- u redu 4-5 tisuća rubalja. zbog nedostatka izvoda s računa
Emigracija, plaća u stranoj tvrtki
Ne kršite zakonodavstvo o ruskoj valuti, čak i ako ostanete državljanin Rusije. Plaću možete primati na račun u inozemstvu. Najvjerojatnije niste porezni rezident Rusije: postajete to samo ako ste u zemlji više od 183 dana u godini. Ovaj slučaj pretpostavlja da ste se povukli iz registracije u Rusiji i više ne živite ovdje, tako da ne možete govoriti o valuti boravka. Kratke posjete Rusiji vas ne obvezuju na ništa: zahtjev za registracijom u mjestu boravka javlja se samo kad putujete dulje od 90 dana. U ovom slučaju nema potrebe izvještavati o stranim računima. Međutim, ako se odlučite vratiti u Rusiju za stalno prebivalište, morat ćete se prijaviti, ali ispočetka.
Izvještaj o računu
- nije potrebno
Sakrivanje računa
- nema posljedica
Trgovanje vrijednosnim papirima
To je najteži slučaj: broj dopuštenih transakcija s vrijednosnim papirima u valutnom zakonodavstvu je ograničen. Zapravo, na inozemni račun mogu se primati samo kuponski i kamatani prihodi od vrijednosnih papira, kao i plaćanja na obveznice. Ali istovremeno samo u zemljama OECD-a i FATF-a. Od početka 2016. godine, računima u inozemstvu također je omogućeno kreditiranje prihoda od povjerenja (ako upravitelj nije rezident Rusije), pojašnjava Maxim Kandyba.
Svi ti prihodi podliježu porezu na dohodak po stopi od 13%. Istodobno, porez se također ubire na tečajne razlike: ako ste kupili obveznicu za 100 dolara i prodali je za 100 dolara, onda je vjerojatno da ste ipak zaradili profit u rubaljima zbog rasta dolara i platili porez, podsjeća Filinov iz PwC-a. Prema Zakharov Advice Group, od 1. siječnja 2018. godine na snagu će stupiti dozvola za kreditiranje prihoda od prodaje samih vrijednosnih papira na strane račune. Ali za sada je to ozbiljna povreda: za njega je kazna 75-100% iznosa prihoda. Istovremeno, otkup obveznica nije prodaja vrijednosnih papira, te je prema tome dopušteno valutno zakonodavstvo, tvrdi Zakharov.
Izvještaj o računu
Porezno zakonodavstvo:
- porez 13%
od prihoda (ako je račun otvoren u "ovlaštenim" zemljama)
- moguća kazna za utaju poreza od 20 do 40% od iznosa
Valutno zakonodavstvo:
- moguću kaznu za kašnjenje s izvješćem o kretanju sredstava na računu od 300 rub. do 3 tisuće rubalja; za ponovljeno kršenje - 20 tisuća rubalja
- u redu od 75 do 100%
Sakrivanje računa
Porezno zakonodavstvo:
- uvjet za plaćanje poreza po stopi 13%
- u redu od 100 do 300 tisuća rubalja. za utaju poreza
Valutno zakonodavstvo:
- u redu 4-5 tisuća rubalja. zbog nedostatka izvještaja
- u redu od 75 do 100% odobrena sredstva (ako se na račun prebaci „neovlaštena imovina“ u „neovlaštenim“ zemljama)
25.06.2018
Strano bankarstvo za nerezidente često je postalo stalni izvor vijesti. A ako bi se neki od njih pokazali prilično predvidljivima (posebno za one koji su na ovaj ili onaj način koristili usluge stranih financijskih institucija proteklih godina), drugi će se još morati naviknuti.
Ako su se ranije banke borile za budućeg klijenta, nudeći najbolje uvjete, a klijenti su si mogli priuštiti izbor iz mnogih opcija, sada banke pažljivo odabiru „prikladnog“ klijenta, uzimajući u obzir razne čimbenike - od nadležnosti tvrtke do poslovne biografije korisnice i zakona porijekla. njegova sredstva. Pod pritiskom međunarodnih organizacija i nacionalnih regulatora na području bankarskih usluga nerezidentima stalno se javlja „stezanje oraha“.
Unatoč tome, inozemni bankovni račun bio je i ostaje nezamjenjivo sredstvo u međunarodnom poslovanju, jer zadatak otvaranja bankovnog računa javlja se gotovo kod svih koji registriraju posao u inozemstvu ili proširuju njegove granice. Stoga, dalje - o svemu po redu.
Zašto mi treba inozemni bankovni račun?
Račun korporacije u stranoj banci je potrebno za praktičnost izračuna tvrtke sa svojim poslovnim partnerima (kupcima, dobavljačima), gomilanje gotovinske imovine, plaćanje obaveznih plaćanja, platni projekti, korištenje korporativnih bankovnih kartica itd. Takav račun može se otvoriti kako u istoj državi u kojoj je tvrtka registrirana, tako i u nekoj drugoj državi ili zemljama.
Jedna od najvažnijih prednosti otvaranja inozemnog računa za inozemno poduzeće (a ne za pojedinca) je nedostatak valutnih ograničenjapropisano ruskim zakonodavstvom za valutne rezidente Ruske Federacije. Stranim tvrtkama ne primjenjuju obveze obavještavanja poreznih uprava o otvaranju deviznog računa, dostavljanju izvještaja o kretanju sredstava na računu, kao i ograničenjima na uplatu sredstava na račun.
Za građane osobni inozemni račun potrebno u slučaju zaposlenja ili dobivanja dozvole boravka u inozemstvu, vlasništva nad stranim nekretninama i u mnogim drugim slučajevima. Osim toga, mnogi se kupci jednostavno odlučuju zadržati i / ili uložiti dio svojih sredstava u inozemstvo kako bi sačuvali ili povećali osobni ili obiteljski kapital. Zakonom je zabranjeno samo za neke kategorije građana (visoki dužnosnici, državni službenici) otvaranje deviznih računa i korištenje stranih financijskih instrumenata.
Glavni nedostatak osobnog inozemnog računa je njegova vrlo ograničena funkcionalnost. Valutno zakonodavstvo Ruske Federacije omogućava stanovnicima Ruske Federacije da na taj račun kreditiraju samo one kategorije sredstava koje su u zakonu izravno imenovane, a sve ostale operacije klasificiraju kao nezakonite. Takva ograničenja ukidaju se samo ako osoba izgubi status valute rezidenta Ruske Federacije.
Vrste računa
Strane banke obično nude otvaranje obračunskih i / ili štednih računa.
Izračunato Računi su namijenjeni redovitim transakcijama koje uključuju učestalo kreditiranje i zaduživanje sredstava na računu, što je potrebno kada tvrtka obavlja uobičajene operativne aktivnosti (trgovanje robom, pružanje usluga itd.). Neki računi mogu raditi u namirenom načinu rada, no zahtijevaju održavanje minimalnog stanja na računu u određenom iznosu ili postavljanje investicijskog portfelja.
Ušteda (investicija) računi se otvaraju u svrhu štednje i / ili ulaganja sredstava klijenta i u pravilu se ne mogu koristiti za tekuće transakcije namire.
Kako odabrati stranu banku?
Trenutačno je odabir banke za otvaranje bankovnog računa za inozemnu (posebno ofshore) tvrtku sve teži zadatak. To ovisi o mnogim čimbenicima, počevši od vlasničke strukture poduzeća i vrste njezine djelatnosti, a završavajući s osobitostima politike nacionalnog bankarskog regulatora.
Evo samo nekih pitanja čije odgovore treba razjasniti odabirom strane banke:
- radi li ova banka s tvrtkama (uključujući i offshore jurisdikciju) i nerezidentima?
- ponudi li banka nagodbene račune (tj. Račune za učestale dolazne i odlazne transfere)?
- hoće li ova banka prihvatiti korisničku uslugu s ovom vrstom aktivnosti, s ovim korisnicima, s ovim poslovnim partnerima i uputama za plaćanje?
- u kojim se valutama može izvršiti plaćanje (to ovisi o dostupnosti odgovarajuće mreže korespondentnih banaka) i postoje li među njima potrebne valute?
- koje su rate banke?
- kakve su ocjene, ugled, financijska uspješnost i izgledi ove banke?
- i još mnogo toga.
Stoga, za odabir inozemne banke za otvaranje korporativnog ili osobnog računa u inozemstvu, preporučujemo da se obratite samo onim stručnjacima (profesionalnim posrednicima i bankarskim agentima) koji su upoznati s trenutnom (i neprestano se mijenjaju!) Situacijom u području otvaranja računa i mogu objektivno procijeniti šanse za otvaranje računa vodeći računa o svim faktorima svojstvenim određenom klijentu i banci.
U kojoj zemlji otvoriti račun?
Banke se u svrhu otvaranja korporativnih računa za strane (uključujući i offshore) tvrtke mogu podijeliti u tri glavne skupine:
1. Banke Europe. U osnovi (osim Švicarske. Lihtenštajn i Crna Gora) to su banke zemalja članica Europske unije koje podliježu zahtjevima paneuropskog regulatora - ECB. Unutar ove skupine treba istaknuti:
- banke baltičkih zemalja (Latvija, Litva, Estonija);
- ciparske banke;
- banke srednje Europe (Poljska, Mađarska, Češka, itd.);
- banke zapadne Europe (Austrija, Lihtenštajn, Luksemburg, Švicarska);
- ostale banke (Crna Gora itd.)
Banke ove grupe i dalje su popularne prilikom otvaranja korporativnih računa za strane tvrtke. Mnogi od njih imaju korisničku podršku na ruskom jeziku.
Međutim, većinu europskih banaka (kao i za sve druge banke) karakterizira sve duža obrada zahtjeva za otvaranje računa, zahtjev podnositelja zahtjeva za raznim dodatnim informacijama, a također (posebno za zapadnoeuropske banke) prilično visoke tarife. I, što je najvažnije, banke većine ovih zemalja danas udaljio se od prakse otvaranja i servisiranja računa offshore kompanija (na primjer, sada je nemoguće otvoriti račun u latvijskoj banci s offshore tvrtkom ili s partnerstvom formiranim iz offshore kompanija poput LP ili LLP).
Samo nekoliko banaka, unatoč općem negativnom stavu prema offshore kompanijama, i dalje razmatra otvaranje investicijskih računa offshore tvrtki pod uvjetima povoljnim za banku (naime, ulaganjem u bankovne proizvode ili održavanjem značajnog minimalnog salda), naravno, u potpunosti zadovoljavajući sve ostale zahtjeve klijenta.
2. Banke Azije (Hong Kong, Singapur).
Azijske banke u cjelini usmjerene su na posao koji nekako djeluje u azijskoj regiji ili s partnerima iz njega. Također ih karakterizira opći trend prema uklanjanju ovlaštenja i jačanju postupaka dužne revnosti.
Hong Kongške banke danas su praktički odbile otvoriti račune za stanovnike Rusije i drugih zemalja ZND-a ili tvrtke s korisnicima iz takvih zemalja. Da biste otvorili račun u hongkonškoj banci, uvijek je potreban razgovor s voditeljem banke na engleskom ili kineskom jeziku bez pomoći prevoditelja (izravno u Hong Kongu). Istodobno, banke razmatraju samo tvrtke koje imaju ured u Hong Kongu (treba imati na umu da su takve tvrtke oporezive u Hong Kongu).
Danas samo Singapurske tvrtke mogu otvoriti račun u singapurskim bankama, a njihovi direktori i dioničari moraju biti stanovnici Singapura. Direktor mora izvršavati stvarna ovlaštenja za upravljanje tvrtkom i imati ekskluzivan pristup njenom bankovnom računu.
Relativni nedostatak azijskih banaka je i kompliciranija komunikacija između banke i klijenta, zbog nedostatka podrške na ruskom jeziku, kao i značajne razlike u vremenskim zonama (što je relevantno za europski dio Rusije).
3. Offshore banke (Sveta Lucija, Mauricijus, Sejšeli, Sveti Vincent i Grenadini itd.).
Offshore banke su banke u offshore jurisdikcijama koje su se tradicionalno specijalizirale za opsluživanje nerezidentnih klijenata. No, do danas, takve banke ne samo da nemaju neke značajne prednosti u odnosu na banke iz priobalnih zemalja, već ih gube, prvenstveno zbog svog offshore imidža i izuzetno ograničenih mogućnosti za nagodbe s određenim zemljama i u određenim valutama.
Činjenica je da većina razvijenih zemalja ima negativan stav prema offshore bankama, što otežava uspostavljanje korespondentnih odnosa s njima i sprečava isplate. Zbog toga su offshore banke (s izuzetkom Mauricijusa) u posljednje vrijeme imale poteškoća s nagodbama u američkim dolarima. Stoga, ako trebate platiti u USD, kao i s američkim / europskim / ruskim partnerima, otvaranje računa u offshore banci obično nije preporučljivo.
S druge strane, danas se postupak otvaranja računa u offshore banci praktično ne razlikuje od sličnih postupaka u drugim bankama. Kao i drugdje, klijent mora dostaviti potreban paket osobnih i / ili korporativnih dokumenata u sklopu postupaka potrebne provjere i poznavanja klijenta. Zahtjev za otvaranje računa može se dugo razmatrati. Offshore banka će, kao i svaka druga, odbiti otvaranje računa ako se potencijalni klijent ne pridržava pravila banke i klijent presegne rizike za banku. Tijekom namire usluga, offshore banke mogu, jednako redovito kao i redovite banke, tražiti prateću dokumentaciju za trenutne transakcije s klijentima.
Također dodajemo da strane banke ne bi trebale brkati s bankama koje posluju u Rusiji sa stranim kapitalom, koji, iako posluju pod odgovarajućim stranim robnim markama, ali, kao i sve ruske banke, podliježu ruskom zakonu i zahtjevima Centralne banke Ruske Federacije. Strane banke o kojima je ovdje riječ su banke koje se nalaze izvan Ruske Federacije i podređene su odgovarajućim stranim regulatorima. U Rusiji takve banke mogu raditi samo u obliku predstavništava službeno akreditiranih od strane Centralne banke Ruske Federacije, koja ne otvaraju račune i ne obavljaju bankarske poslove.
Postupak otvaranja računa u stranoj banci
Da biste otvorili račun u stranoj banci, morate:
- Odaberite stranu banku.
- Osobno posjetite ured banke izravno u inozemstvu ili se sastajte s predstavnikom banke ili kontaktirajte ovlaštene bankovne partnere u vašoj zemlji. Brojne banke (posebno banke u Latviji, Cipru, Švicarskoj, Mauricijusu, Saint Luciji) omogućuju vam otvaranje računa na daljinu (bez odlaska u banku). U ostalim je slučajevima potreban osobni posjet budućeg upravitelja računa poslovnici banke (tipično za banke u Poljskoj, Mađarskoj, Hong Kongu, Singapuru itd.).
- Ispunite bankovne obrasce i pružite kompletan set dokumenata koji banka zahtijeva. Po potrebi pružite i sve dodatne dokumente i objašnjenja.
- Pričekajte odluku o otvaranju računa.
Svaka banka postavlja svoje zahtjeve za oblik i sadržaj dokumenata klijenta. Međutim, općenito govoreći, od klijenta je potrebno sljedeće (otvaranje računa u tvrtki):
Prvo, skup korporativnih dokumenata (originali ili ovjerene kopije - ovisno o zahtjevima određene banke).
Drugo, informacije o aktivnostima klijentove tvrtke, uključujući:
- opis poslovanja tvrtke kojoj je otvoren račun (često također kopije ugovora i računa koji potvrđuju prijavljenu aktivnost);
- podaci o drugim ugovornim stranama za dolazne i odlazne isplate;
- procijenjeni parametri računa (godišnji promet, broj i učestalost operacija itd.).
Aktivnosti tvrtke klijenta u okviru jednog otvorenog računa moraju biti u potpunosti jasno banka, legitiman i više ili manje uniforma (u idealnom slučaju jedan račun - jedna vrsta aktivnosti). Prijavljena djelatnost mora biti slična postojećoj djelatnosti rezidenata korisnika tvrtke.
Treće, klijent pruža informacije o korisnim (tj. Stvarnim, krajnjim) vlasnicima tvrtke. Te informacije uključuju:
- osobne isprave;
- dokaz o prebivalištu;
- podaci o izvorima dohotka (to mogu biti bilo koji dokumenti koji potvrđuju pravne izvore podrijetla sredstava: potvrda o radu, ugovor o radu, podaci o poduzetničkoj djelatnosti, štednji itd.);
- bankovni izvodi i izvještaji;
- pisma preporuka značajnih poslovnih partnera;
- imena i aktivnosti postojećih klijenata (npr. ruske) klijentske tvrtke (uključujući linkove do njihovih web stranica, ostalog materijala);
- životopis s podacima o obrazovanju i karijeri (kao što je gore spomenuto, važno je da korisnik ima radno / poslovno iskustvo na polju koje je deklarirano kao glavna djelatnost tvrtke kojoj je otvoren račun).
U posljednje vrijeme banke posvećuju posebnu pozornost ne samo podacima o klijentu (podnositelju zahtjeva) i njegovom korisniku, već i o njegovom klijentu partneri, što banci treba biti jednako jasno i transparentno kao i sam budući klijent. Na primjer, ako je vaša strana na ugovoru britansko partnerstvo (LLP, LP), onda bi banka mogla biti zainteresirana za to tko i što stoji iza nje, sve do pojašnjenja rezidencijalnog poslovanja korisnika takvog partnerstva. Nadalje, prisutnost druge strane na bilo kojem popisu sankcija ili čak jednostavno komuniciranje s trećim stranama s takvih popisa može uzrokovati odbijanje otvaranja računa.
Trenutno može biti rok za razmatranje zahtjeva za otvaranje računa od 2 mjeseca i više, Nije omogućen ubrzani postupak prijave. Istodobno, ne postoje jamstva da će račun biti otvoren.
Ako se zahtjev odobri, klijentu se dodjeljuje broj računa, izdaju se sredstva pristupa sustavu za upravljanje Internet računima, izdaju se bankovne kartice (ako je potrebno).
Usklađenost. Dužna pažnja. Know-Your-Customer
Te su strane riječi odavno poznate svima koji su morali otvoriti strane račune i ispuniti bankovne obrasce.
Sukladnost s bankarstvom interni su postupci banke za prepoznavanje i procjenu zadovoljstva klijenata, a temelje se i na informacijama koje pruža potencijalni klijent, a koje su dobivene iz drugih izvora koji su na raspolaganju banci. Banka prikuplja i analizira takve podatke, primjenjujući načelo "znati-svog-klijenta", i, u širem kontekstu, princip "dužne provjere" koji se primjenjuje ne samo u bankarskoj praksi, već i u posao u cjelini.
Sukladnost s tim načelima nije ćud za banku: nastaje zbog potrebe da se poštuju zahtjevi nacionalnog (a također i za zemlje EU - nadnacionalnog) regulatora i standarda usmjerenih na borbu protiv pranja novca i financiranja terorizma (AML / CFT). Navedeni rad u jednom ili drugom svesku uvijek su obavljale banke, no u posljednjem desetljeću „pravila igre“ znatno su se promijenila u smjeru pooštravanja. Primjerice, nepružanje banke potrebnim dokumentima koji potvrđuju podrijetlo primljenih sredstava ili oštro odstupanje razloga (prirode) plaćanja od onih koji su deklarirani prilikom otvaranja računa može postati razlog za njegovo zatvaranje.
Relativno nedavna inovacija bila je uvjet da se naznači mjesto u bankarskim oblicima porezni rezident tvrtka i njeni korisni vlasnici (kao i njihovi porezni identifikacijski brojevi i podaci o aktivnoj ili pasivnoj prirodi tvrtke) u svrhu implementacije automatske razmjene informacija u skladu s CRS standardom.
Drugi komplicirajući faktor bila je politika antiruskih sankcija. U vezi s tim, oni mogu odbiti otvaranje računa izravno ruskom državljaninu ili stranoj tvrtki, čiji će dioničar ili korisnik biti ruski državljanin, na ovaj ili onaj način naveden na popisima sankcija.
S obzirom da je pristup banaka procjeni zadovoljstva klijenata odavno prestao biti formalni, prilikom otvaranja inozemnog računa morate biti spremni informirati banku ne samo o standardnim podacima o tvrtki kojoj je otvoren račun, već i
- detalje o vašem postojećem poslovanju s rezidentom,
- identifikacija i biografski podaci korisnih vlasnika tvrtke (uključujući detaljno radno iskustvo),
- sveobuhvatne informacije o izvorima podrijetla njihovih sredstava,
- i druge podatke koje banka zahtijeva.
Stoga prilagodba novim pravilima podrazumijeva pažljivo i unaprijed dokumentiranje poslovanja vašeg stranog i domaćeg poslovanja, osobnog dohotka, izvora bogatstva, plaćenih poreza, ne samo tijekom rada s inozemnim računom, već i nekoliko godina koja prethodi trenutku kada pojavila se potreba za otvaranjem računa u inozemstvu.
Ključni trendovi otvaranja računa
Dakle, izbor pouzdanih stranih banaka koje su spremne servisirati račune nerezidentnih tvrtki (posebno of-shore) trenutno je vrlo ograničen i nastavlja se sužavati. Zašto? Evo nekoliko razloga:
- Odbijanje offshore-a. Strane banke smanjuju udio offshore kompanija u svom portfelju klijenata ili ih uopće ne žele servisirati (osim toga, kriterij može biti ne samo offshore nadležnost tvrtke, već i nedostatak stvarnog ekonomskog sadržaja - ove tvrtke nazivaju se ljuske). Negdje će se to dogoditi u jednom trenutku, negdje - u fazama. Primjerice, u svjetlu dobro poznatih događaja vezanih uz samo-likvidaciju latvijske banke ABLV u proljeće 2018. godine, mnoge su druge banke pojačale čišćenje svojih portfelja od „neželjenih“ klijenata. U Latviji je odluka o obustavi servisiranja računa školjkarskih kompanija donesena na zakonodavnoj razini. U vrlo bliskoj budućnosti druge zemlje, prije svega Cipar, mogu slijediti ovaj primjer, gdje se uvođenje novih zahtjeva za banke očekuje na ljeto 2018. godine.
- Stvarnost posla. Prednost imaju tvrtke čija se država registracije podudara sa državom banke ili tvrtkama koje imaju stvarnu ekonomsku prisutnost u svojoj zemlji (ured, imovina, osoblje), financijski izvještaji i plaćanje u njemu poreza, kao i bilo kakvu vezu s državom banke u kojoj je otvoren račun.
- Jasnoća i transparentnost klijenta. Banke nastoje prihvatiti klijente s potpuno razumljivim poslovanjem, transparentnim izvorom prihoda i prirodom novčanih tokova, kao i s potpuno prihvatljivim (za brojne parametre) korisnike i druge ugovorne strane.
- Jačanje zahtjeva potrebne provjere. Takvi se zahtjevi i dalje jačaju u odnosu na potencijalne i postojeće klijente stranih banaka (posebno u pogledu identifikacije korisnika i dokumentarnih dokaza o poslovanju).
- Blizu nula šansi strane start-up tvrtke (do sada nisu u stanju potvrditi relevantno iskustvo iz prethodnih aktivnosti i naznačiti druge ugovorne strane), kao i tvrtke koje predstavljaju „rizične“ kategorije poslovanja (na primjer, blockchain i kripto valuta, nelicencirani Forex, platni sustav, kockanje, roba dvostruke uporabe) imaju otvoren račun odredište, plemeniti metali itd.). Tradicionalno, lojalno (pod drugim uvjetima), banke se odnose na međunarodnu trgovinu, špediciju i logističke aktivnosti, razumljive IT projekte i financijske usluge koje imaju licencu u zemljama EU.
- Američkih dolara. Situacija s transferima u američkim dolarima naglo se pogoršala (na primjer, banke u Latviji, kao i brojne offshore banke, u potpunosti su odbile otvoriti račune u ovoj valuti).
- Sankcije. Pozornost banaka na razne sankcijske liste i odgovarajuće kategorije pojedinaca i tvrtki povećana je. Prisutnost „pod sankcioniranih“ osoba među prijavljenim korisnicima ili izvođačima (ili bilo kakva veza s njima) rezultirat će odbijanjem otvaranja računa.
- Kupci iz Rusije. Pojavljuje se praktično ciljana diskriminacija ruskih kupaca (formira se osebujna „pretpostavka krivnje“ u odnosu na kupce iz Rusije i drugih zemalja ZND). Međutim, čak i takve okolnosti ne sprečavaju primjenu individualnog pristupa i traženje prihvatljivih rješenja.
- Automatska razmjena. U rujnu 2018. godine zemlje druge faze, uključujući Rusiju, Švicarsku, Austriju i mnoga klasična offshore jurisdikcija, ulaze u praktičnu fazu automatske razmjene informacija o financijskim računima prema standardu CRS-a. To znači da će podatke o osobnim i korporativnim bankarskim računima (prije svega računima tvrtki s prevladavajućim pasivnim primanjima), čiji su korisnici rezidenti Ruske Federacije, u Rusiju poslati porezne vlasti zemalja koje su pristale na takvu razmjenu.
Još je preuranjeno predviđati njegove rezultate, međutim, ako se automatska razmjena u potpunosti primijeni, moći će se govoriti o posve različitoj razini transparentnosti poreznih informacija u svijetu.