Bankovni račun u Europi za fizičku osobu. Kako otvoriti račun u stranoj banci - postupak registracije, popis potrebnih dokumenata, preporuke
Nakon promjena ruskog zakona građanima su postali dostupni otvaranje depozita u bankama drugih država. Račun za posao u stranoj banci poduzetniku će biti potreban ako će poslovati sa stranim partnerima. Pored toga, strane banke često nude kamate na depozite, značajno različite od onih koje pružaju ruske financijske institucije. Stoga su Rusi spremniji vjerovati im svojim uštedama. Svatko može otvoriti polog, ali ovaj postupak nije tako jednostavan. Shvatit ćemo koje nijanse razlikuju otvaranje računa u inozemnim bankama, što je za to potrebno i koliko je pouzdan ovaj način polaganja sredstava.
Pravni propisi
Danas ruskim državljanima nije potrebno odobrenje Centralne banke da bi imali račune u inozemstvu. Zakon o reguliranju deviznih transakcija omogućava stanovnicima Ruske Federacije otvaranje deviznih depozita. Jedini uvjet za to je obavijest porezne uprave. Također se određuje i razdoblje u kojem će građanin morati davati informacije. Ima mjesec dana. Kršenje ovog pravila povlači kaznu od 5 tisuća rubalja.
U okviru borbe protiv korupcije utvrđen je krug osoba kojima je zabranjeno imati strane račune. Oni uključuju visoke dužnosnike, glavnog tužitelja i njegova zamjenika, kao i članove Upravnog odbora Centralne banke Ruske Federacije. Kršenje pravila smatra posebno sazvano povjerenstvo koje odlučuje o kazni državnog službenika koji je prekršio zakon.
Kako otvoriti račun u stranoj banci u Rusiji
Većina građana Ruske Federacije pogrešno vjeruje da imamo predstavništva banaka u drugim zemljama. Zbunjenost oko pitanja je li moguće otvoriti račun u inozemnoj banci u Rusiji stvara velik broj stranih podružnica. Međutim, u stvarnosti međunarodne financijske organizacije ne djeluju u našoj zemlji. Podružnice stranih banaka, iako se temelje na stranom kapitalu, podređene su Središnjoj banci, poput domaćih, to jest, posluju u skladu s ruskim zakonom. Stoga doprinosi za njih nisu osigurani od rizika.
Strane banke odabiru klijenata pristupaju poprilično strogo, pa je često teško otvoriti račun samostalno. Za pregovaranje sa stranim menadžerima morate imati dovoljno znanje engleskog jezika. Uz to, potrebno je prikupiti paket dokumenata koji su individualni za svaku banku. Stoga je najrazumnije obratiti se uslugama posredničkim tvrtkama koje pružaju pomoć u rješavanju takvih pitanja. Stručnjaci će vam reći kako otvoriti račun u stranoj banci za ruskog državljana, pomoći vam u odabiru povoljnijih uvjeta. Međutim, morate biti oprezni jer na ovom području postoje mnogi prevaranti kojima je potreban samo broj pologa i primjerak potpisa njegovog vlasnika.
Račun za poslovanje u inozemstvu
Poduzetnik koji želi poslovati u inozemstvu ili organizira međunarodno internetsko trgovanje mora imati na raspolaganju račun otvoren u banci u offshore jurisdikciji. Te financijske institucije pružaju pojednostavljenu uslugu koja vam omogućuje obavljanje različitih financijskih transakcija.
Poslovni čovjek bi trebao biti spreman na činjenicu da će banka biti zainteresirana za cilj otvaranja računa, vrstu aktivnosti koju tvrtka obavlja, kao i njezin financijski promet. Pažnja će se obratiti poslovnim partnerima, ako ih ima. Minimalni skup dokumentacije sastoji se od:
- prijava;
- kopije osobnih dokumenata;
- preporuke drugih banaka;
- paket sastavnih dokumenata.
Treba napomenuti da mnoge financijske organizacije odbijaju rad s malo poznatim tvrtkama ili igračima na Forex tržištu.
Načini otvaranja računa
Građanin ima pravo koristiti devizni račun u banci strane države samo u osobne svrhe, odnosno radi očuvanja i akumuliranja financija ili ulaganja. Koristiti ga za posao je neprihvatljivo. Trajanje prijave od 7 dana do šest mjeseci. Da biste otvorili račun, morate osobno posjetiti zemlju u kojoj se odabrana banka nalazi. Nakon što dostavite potrebne papire i ispunite obrasce, ostaje pričekati negativnu ili pozitivnu odluku.
Za one koji su zainteresirani za otvaranje računa u stranoj banci za pojedinca bez napuštanja Rusije, pogodna je druga opcija - kontaktirati posrednike. Usluge takvih firmi koštat će od 200 do 12 tisuća dolara. Deponent će morati osigurati samo uzorak osobnog potpisa kod konzula ili u podružnici odabrane banke. Može biti da će štediša morati komunicirati s upraviteljem putem telefonske mreže ili se osobno sastati s njim u glavnom gradu Rusije prije nego što će otvoriti račun.
Banke imaju različite zahtjeve za popis potrebnih dokumenata. Minimalni skup u pravilu uključuje reference:
- o dohotku pojedinca;
- nepostojanje kaznene prijave;
- o sastavu obitelji.
U prilogu su kopije putovnica samog štediša i njegove supruge koje je potpisao javni bilježnik, kao i potvrde kojima se potvrđuje nepostojanje duga za stambene usluge.
Menadžeri podružnica zapadnih banaka moći će olakšati otvaranje inozemnog računa. Postojeći odnos među njima značajno će ubrzati proces. Besplatnu pomoć možete dobiti pomoću segmenta Privatno bankarstvo. Sličnu financijsku uslugu pružaju, na primjer, Promsvyazbank, Sberbank ili Russian Standard.
Upravljanje stranim računima
Depozit možete nadopuniti u gotovini i bankovnim prijenosom preko ruskih banaka. Kad osobno položite valutu na strane račune, morat ćete potvrditi zakonitost njene akvizicije. Za prijenos novca, ruske financijske organizacije trebaju obavijest o otvaranju računa u stranoj banci od strane fizičke osobe s bilješkom o poreznoj registraciji.
Deviznim depozitima upravlja se na nekoliko načina. Slijedi njihov popis:
- bankovnim karticama;
- korištenje čekovnih knjižica;
- putem kurirske pošte;
- internetska bankarska veza;
- faksimil.
Sigurnosni sustav štiti sredstva investitora kroz posebno dizajnirane kodove i šifre, namjenske komunikacijske kanale.
Upute za otvaranje računa u inozemstvu
Prvi korak trebao bi biti odabir zemlje. Mnogi Rusi koji otvaraju depozit žele se baviti bankama u zapadnoj Europi. Nažalost, financijske institucije ovih zemalja nisu zainteresirane za usluživanje nerezidenata. Prikladnija opcija bile bi baltičke banke. Švicarske kreditne organizacije pogodne su za štednju i povećanje kapitala. Ali broj operacija s takvim računima je ograničen, osim toga, saldo depozita trebao bi biti prilično velik. U jugoistočnoj Aziji je isplativije otvoriti račun za posao, koji obični depoziti ovdje nerado prihvaćaju.
Nakon što se odlučite za zemlju, morate odabrati odgovarajuću banku. Tu odlučujuću ulogu igraju čimbenici kao što su:
- ocjena pouzdanosti;
- iznos minimalnog doprinosa;
- jednostavnost upravljanja računom.
Sljedeći korak je podnošenje zahtjeva i potrebnih dokumenata. Neke banke inzistiraju na osobnoj prisutnosti potencijalnog štediša. Pri donošenju odluke neće biti suvišno zauzeti se za sustav osiguranja depozita. U svim su zemljama sheme rada takvih tvrtki slične, ali ponekad se visina plaćanja ponekad znatno razlikuje.
U sljedećoj fazi trebate odrediti vrstu računa. Ako je to tekući depozit koji uključuje stalno nadopunjavanje ili povlačenje, kamata na njemu bit će niska. Oni koji žele povećati svoju uštedu moraju očekivati \u200b\u200bda sredstva ne mogu biti povučena prije kraja ugovora. Za one koji žele sudjelovati u razmjeni trgovanja, prodaje i kupovine dionica zapadnih tvrtki, pogodan je investicijski račun.
Za i protiv
Strane banke posvećuju veliku pažnju sigurnosti i tajna depozita za njih nije prazna fraza. Zato mnogi ugledni gospodarstvenici radije ne štede u Rusiji. Osim toga, takva očuvanost sredstava daje njihovom vlasniku određeni status. Veliki plus otvaranja računa u europskoj banci nije samo pouzdanost i sigurnost, već i mogućnost dobivanja državljanstva zemlje u kojoj se štedi.
Nedostaci uključuju potrebu plaćanja posredničkih usluga prilikom otvaranja depozita iz Rusije. Dodatna prepreka je potreba za prikupljanjem dodatnih informacija. Osim toga, vjerujući novac stranoj banci, Rus je dužan o tome obavijestiti državne organe.
Pitanja o povjerljivosti pri radu s računom u inozemstvu
Zakoni o tajnosti banke pružaju načine zaštite podataka koje klijent upućuje banci. Tako se, na primjer, utvrđuje odgovornost zaposlenika banke za objavljivanje njima poznatih podataka, kao i za ograničavanje pristupa tim podacima od strane trećih strana.
Unatoč činjenici da banke tijekom rada s klijentom posvećuju veliku pozornost sigurnosnim pitanjima, ne može se isključiti mogućnost objavljivanja podataka kao rezultat nekompetentnosti ili nemara zaposlenika. Takvi su slučajevi prilično rijetki, ali od njih nitko nije siguran.
Uz to, klijent mora odmah obavijestiti banku o promjeni broja telefona, adrese e-pošte itd. Budući da može doći do situacije kada vlasnik računa nije dostupan (ne odgovara na pozive i pisma), a banka mora primiti određene dokumente od njega (na primjer, dokumente za opravdanje plaćanja). U ovom se slučaju zaposlenici banke mogu (iz stare memorije) obratiti proizvođaču, koji je u jednom trenutku pomogao klijentu da otvori račun u inozemstvu.
Trenutno se vjerovatnim izjavama o povjerljivosti banaka ne može vjerovati, jer zakoni većine zemalja propisuju odgovornost financijskih institucija za "neprijavljivanje". Uz to uspostavljena je odgovornost za obavješćivanje klijenta o "otkazivanju". A ako banka posumnja da su postupci klijenta nezakoniti, popunjava se određeni obrazac koji se nadležnim tijelima šalje s informacijama o sumnjama banke.
Je li moguće u stvarnom vremenu pratiti stanje na računu tvrtke?
Danas je, zbog široke uporabe usluga Internet bankarstva, u stvarnom vremenu moguće pravovremeno i cjelovito primati informacije o stanju računa u inozemstvu, kao i o kretanju sredstava putem njega. U bilo kojem trenutku za klijenta je moguće ne samo saznati podatke o stanju sredstava na računu, već i izvršiti bilo kakvo plaćanje bez poziva banke ili korištenja faksa.
U posljednje vrijeme čak i najkonzervativnije švicarske banke po tom pitanju kreću se prema svojim klijentima: one također pružaju pristup sustavu internetskog bankarstva, no u pravilu se to događa s određenim ograničenjima. Takav sustav funkcionira samo u načinu prikaza: klijent može pratiti stanje svog računa u inozemstvu, ali istovremeno ne može izvršiti nikakve transakcije.
Kako mogu upravljati bankovnim računom u inozemstvu?
Postoji nekoliko metoda za daljinsko upravljanje inozemnim bankovnim računom. Na primjer, "osobno poznata" metoda, koja je tradicionalna za banke u Švicarskoj, Luksemburgu, Lihtenštajnu: bankar upozna klijenta tijekom prvog sastanka, a zatim mu od njega dobije upute putem telefona. U ovom slučaju, klijent se u početku identificira pomoću kodne riječi, a potom glasovnim ili drugim osobnim značajkama koje bankar poznaje.
Pored toga, mnoge banke nude i druge metode identifikacije: faksove pomoću posebnih tablica kodova, šifriranje uputa i druge uređaje za kodiranje. Dakle, neke švicarske banke traže od kupca da dodatno nazove banku kako bi potvrdio činjenicu slanja faks poruke.
Nadalje, većina klijenata u posljednje vrijeme radije upravlja bankovnim računom u inozemstvu koristeći elektroničke kontrole, obavljajući međunarodna plaćanja putem Interneta putem Interneta. Klijentima se nude različite mogućnosti sustava Banka-klijent: neke banke nude kupcima da prijeđu na njihovu osobnu stranicu putem web stranice banke kako bi izvršili plaćanja, druge banke nude softver koji klijent kupuje od banke i instalira na svoje računalo, nakon čega dobiva kontrolu račun u stranoj banci koji koristi takav program.
Banke ponekad nude klijentima dodatnu upotrebu usluga e-pošte: na primjer, za slanje kopija ugovora kojima se potvrđuje transakcija.
Koje su tarife predviđene za investicijske račune u inozemstvu?
Investicijske operacije su ulaganja u razne financijske instrumente (dionice, obveznice, derivati, plemeniti metali itd.). Na sastanku s klijentom vezanim za otvaranje investicijskog računa u inozemstvu, predstavnik financijske institucije sigurno će ponuditi da ispuni upitnik, kao i postaviti nekoliko pitanja koja će mu kasnije pomoći davati preporuke klijentu u vezi s profitabilnošću različitih investicijskih programa i tako odrediti izbor.
Postoje dvije glavne vrste upravljanja bankovnim računima u stranoj banci, koje se dijele ovisno o investicijskim preferencijama klijenta. U prvom slučaju klijent daje svoj novac u povjerenje banci. U ovom se slučaju potpisuje mandat upravljanja imovinom, a banka ubuduće sama donosi odluke o ulaganju novca. Ovim upravljanjem klijent gotovo ništa ne obavlja samostalno, a naknada za upravljanje naplaćuje se u iznosu od 1 do 5 posto iznosa ulaganja.
U drugom slučaju klijent zadržava pravo obavljanja investicijskih poslova. Što se tiče tarifa za takve operacije, one su približno iste u svim stranim bankama i ovise o iznosu gotovine, razdoblju ulaganja, valuti, vrsti instrumenta u koji će se sredstva ulagati i kreditnom rejtingu izdavatelja vrijednosnih papira.
Troškovi servisiranja investicijskog računa u inozemstvu kreću se od 0,125 do 0,25 posto godišnje, a ovise o količini uloženih sredstava: što je veći iznos, to je provizija niža. Tako će u jednoj švicarskoj banci, pri polaganju pet milijuna franaka, provizija iznositi 0,25 posto iznosa, a ako iznos deponiran na račun premašuje dvadeset milijuna švicarskih franaka, provizija već može biti 0,15 posto. Ako se sredstva ulože u plemenite metale ili kovanice, provizija će iznositi 0,20-0,25 posto, bez obzira na iznos prikupljenih sredstava.
Postoje iznimke: na primjer, ako se prikupljena sredstva ulože u vrijednosne papire koje je izdala sama banka ili bankarska skupina kojoj je član, servisiranje računa kod strane banke može biti besplatno.
Ukupna provizija za operacije može iznositi 10 eura ili 0,10 posto iznosa transakcije i uvelike ovisi o vrsti financijskog instrumenta i „teritorijalnom“ trenutku. Ako je transakcija izvršena s tradicionalnim investicijskim proizvodima (na primjer, dionicama) u jednoj zemlji, provizija za jednu transakciju može iznositi 0,2 - 1,1 posto iznosa transakcije (opet, veći je iznos, niža je provizija). Inače, provizija može doseći i do 2,2 posto, ovisno o iznosu, vrsti financijskog instrumenta i zemlji.
Na vrijednost naknade za transakciju može utjecati i valuta u kojoj je račun otvoren i njegova profitabilnost. Ako se valuta računa u inozemstvu razlikuje od glavne valute banke, konverzija će povećati proviziju. Pored toga, "profitabilnija" valuta, veća je provizija.
Banke koje otvaraju nagodbene račune često nude otvaranje investicijskih računa kod njih. Prema tome, kad odaberete banku za otvaranje investicijskog računa u inozemstvu, ne treba se uvijek fokusirati samo na tarifnu atraktivnost, prije svega obratite pažnju na pokazatelje uspješnosti strategije koju je odabrala banka i taktike upravljanja Vašim investicijskim portfeljem.
Koje plastične kartice nude strane banke?
Danas većina banaka nudi klijentima izdavanje kreditnih kartica. U nekim bankama ih je moguće dobiti odmah nakon otvaranja računa u stranoj banci. Da biste to učinili, morate ispuniti prijavu tijekom razgovora s predstavnikom financijske institucije. Ostale banke imaju posebne zahtjeve za kartice, tako da ih možete dobiti tek neko vrijeme nakon otvaranja računa u inozemstvu. Tako je, na primjer, u nekim švicarskim bankama izdavanje kartice moguće samo ako klijent stalno ima određeni iznos na depozitu.
Za plastične kartice postoje razni zahtjevi u pogledu osiguranja, količine gotovine, stope izdavanja ili otkaza. Osim toga, postoje ograničenja plaćanja: na primjer, klijent može platiti karticom samo ako kupovna cijena ne prelazi iznos koji je dogovorila banka.
Za korisnika ruskog bankarstva, zahtjevi (u odnosu na nerezidenta) kod izdavanja kartice u stranoj banci mogu se uvelike razlikovati od sličnih zahtjeva prihvaćenih u Rusiji. To je zbog činjenice da bi banka prilikom izdavanja kartice trebala osigurati troškove izvršenja presude u slučaju prekoračenja računa na račun nepoštenog ponašanja klijenta. Ispada da je klijent prisiljen imati značajno osiguranje osiguranja koje je blokirano na računu.
U pravilu, veličina osiguravajućeg osiguranja veže se uz ograničenje potrošnje, što može biti značajno (obično 10-20 tisuća eura). Na primjer, u austrijskim bankama taj omjer može biti 1: 5.
Ali situacija nije tako loša, jer postoje različite vrste karata. Dakle, možete izdati ne Visa ili Mastercard, već kartice povezanih tvrtki: Visa Electron ili Cirrus Maestro, na koje možete potrošiti sva sredstva. U pravilu je takva kartica vezana za tekući račun, a sredstva se ne blokiraju. Ali takva kartica ima ograničenja u upotrebi: na primjer, ograničenje dnevnog plaćanja, a osim toga, sve internetske trgovine ne prihvaćaju plaćanje takvom karticom.
Trenutno, u uvjetima teške financijske konkurencije zapadnih banaka, postoji stalna tendencija da se kreće prema željama ruskih klijenata. Banke pokazuju smanjenje tarifa za usluge putem kartica, olakšavaju uvjete izdavanja, a također nude i nestandardne bankarske proizvode, na primjer, dizajn kartica prema pojedinačnoj skici.
Što je nestandardni bankarski proizvod?
U nekim slučajevima, za određene transakcije ili tvrtka za obavljanje uobičajenih aktivnosti, klijent, zajedno s važećim tekućim računom, trebaju dodatne bankarske proizvode: račun trgovca, brokerski račun, neopozivi depozit, uvjetno ciljani depozitni račun, itd. Slični alati mogu se koristiti kako u banci u kojoj je otvoren račun tvrtke, tako i u drugoj stranoj banci. Klijent mora najprije utvrditi koji mu je proizvod potreban, a zatim otkriti postoji li u ovom obliku u načelu i je li ga određena banka sposobna pružiti.
Odvojene kreditne organizacije omogućuju klijentu da odmah nakon otvaranja bankovnog računa u stranoj banci koristi neke nestandardne proizvode.
Svaka banka koja u svom arsenalu ima nestandardne proizvode nudi vlastiti skup ovih alata, kao i određuje pojedinačne tarife za njih. Treba imati na umu da će troškovi pružanja takvih usluga vjerojatno premašiti troškove sličnog proizvoda u banci koja je specijalizirana za pružanje takvih instrumenata.
Mogu li koristiti minimalni saldo?
Postoje različiti uvjeti pod kojima je moguće trošiti sredstva na računu u inozemstvu kao minimalni saldo. Štoviše, iznos minimalnog salda često se uključuje u početni depozit.
U pravilu je dopušteno koristiti dio početnog depozita, ali postoji određeni iznos koji je "zamrznut" na računu u stranoj banci. Ova je praksa tradicionalna za mnoge namire i štedionice. Primjerice, u jednoj od banaka Lihtenštajna početni depozit jednak je zbroju minimalnog salda i iznosi 300 000 švicarskih franaka, a u drugoj banci iste zemlje iznos minimalnog salda je 100 000 švicarskih franaka, a početno plaćanje mora biti najmanje 10 000 švicarskih franaka.
Neke banke ne dopuštaju trošenje sredstava iz minimalnog stanja pod prijetnjom da će blokirati račun. Međutim, postoje i banke koje omogućuju klijentu da provede minimalni saldo. Ali istodobno uvode dodatne tarife. Dakle, jedna od baltičkih banaka ne naplaćuje naknadu za održavanje računa ako prosječni mjesečni saldo računa iznosi više od 100 000 LVL, ako se taj iznos smanji, banka naplaćuje mjesečnu naknadu za usluge od klijenta.
U štednim bankama u pravilu je minimalni saldo na računu jednak iznosu početnog depozita. Ovisno o politici banke, dopušteno je postići postavljeni iznos u određenom vremenskom razdoblju, na primjer, od jednog do šest mjeseci, kada se dosegne taj iznos, njegovo smanjenje u budućnosti postaje nemoguće.
Moguće je dogovoriti se s nekim bankama, na primjer, o jednokratnom smanjenju stanja za određeno razdoblje (u slučaju da je hitno potreban veliki iznos). Ovaj se uvjet može unaprijed ugovoriti u banci, uz naznaku da će primljena dobit nakon nekog vremena ponovno biti na računu.
Koje zahtjeve postavljaju strane banke za minimalni saldo prilikom otvaranja računa u inozemstvu?
Banke koje otvaraju račune za komercijalne transakcije u pravilu dopuštaju uništavanje računa. Ali postoje i oni koji zahtijevaju određeni iznos na računima tvrtki (veličina ovisi o zahtjevima određene banke). Ako je stanje na računu u inozemstvu manje od određenog iznosa, banka zadržava pravo da uspostavi dodatnu naknadu za servisiranje računa. A u nekim slučajevima i obavijestiti klijenta o mogućnosti zatvaranja računa.
S obzirom na određene iznose, švicarske su banke danas postavile minimalni saldo u rasponu od 1.000.000 - 2.000.000 švicarskih franaka; Austrijske banke - u rasponu od 500.000 - 1.000.000 eura.
Banke specijalizirane za namire i namire i štedne račune, u pravilu, ne postavljaju zahtjeve za prisutnost stanja na računu. Dakle, u baltičkim bankama nedostaje zahtjev za minimalnim stanjem. Suprotno tome, austrijske ili lihtenštajnske banke koje otvaraju nagodbene račune zahtijevaju nenadoknadiv saldo.
Koji su zahtjevi stranih banaka za početnim depozitom?
Početni depozit je iznos koji je položen na inozemni bankovni račun kako bi se aktivirao. Većina štednih banaka postavlja iznos početnog depozita jednak iznosu minimalnog stanja na računu. Istovremeno, neke švicarske banke nude kupcima vlastiti postupak izrade navedenih iznosa.
Banke za namirenje postavljaju znatno niže iznose početnih depozita u odnosu na štedne banke - u pravilu ne prelaze iznos od 5000 dolara ili eura. Istodobno, neke banke dopuštaju daljnje korištenje tog iznosa (na primjer, poznata danska banka), dok druge banke ne pružaju takvu mogućnost.
Postavljaju li strane banke zahtjeve za promet sredstava na računu?
Utvrđivanje niza zahtjeva za potencijalnog klijenta uobičajena je praksa stranih banaka. Prilikom otvaranja računa u inozemstvu, njihovi zaposlenici iznose individualne usmene zahtjeve za klijente koji nigdje nisu navedeni u bankarskim dokumentima. To se odnosi, na primjer, na dogovor o visini početnog depozita, iznosu prosječnog mjesečnog salda ili dopuštenom godišnjem prometu.
Kao primjer namire banke koja uspostavlja zahtjev za određenim minimalnim godišnjim prometom za klijente, uzmite poznatu austrijsku banku. Željeni godišnji promet za njegove kupce bit će 30.000.000 eura. Štoviše, ako je godišnji promet manji, banka će naplaćivati \u200b\u200bdodatnu naknadu za servisiranje računa.
Koju je banku bolje odabrati za otvaranje računa za offshore tvrtku?
Od samog početka treba imati na umu da ne postoji idealan bankovni račun u inozemstvu, kao što nema ni idealne banke niti idealnog klijenta. Zato bismo radije trebali razgovarati o pronalaženju banke u kojoj trebate otvoriti račun koji je optimalno prilagođen za aktivnosti klijenta.
Ako govorimo o otvaranju računa u stranoj banci kako bi tvrtka obavljala komercijalne operacije, pretpostavlja se da će klijent na računu u inozemstvu obavljati česte operacije. Stoga, prije svega, u ovom slučaju morate odabrati banku u kojoj nema zahtjeva za ograničavanje broja plaćanja (dolaznih i odlaznih).
Također, prilikom odabira banke trebali biste obratiti pažnju na to gdje je postupak otvaranja računa? Postoje li neki zahtjevi koji se odnose na početni depozit i prisutnost nenadoknadivog stanja na računu? Radi li ova banka s raznim valutama, uključujući, na primjer, rublje? Koliko vam odgovaraju predložene tarife i metode upravljanja računima? Ima li zaposlenika na ruskom jeziku? Jesu li potrebne preporuke? A također i kako izgleda kompliciran postupak otvaranja računa.
Koji su brojčani računi u stranim bankama?
Neke banke omogućuju vam otvaranje brojevnih računa: detalji takvog računa ne naznačuju ime tvrtke (za korporativne račune) niti ime vlasnika (za osobne račune). Na bankovnoj kartici je označen samo skup brojeva. Međutim, to ne znači da klijent nije poznat banci, jer u svakom (!) Slučaju, prilikom otvaranja računa u stranoj banci, klijent mora navesti ime korisnika i dostaviti kopiju svoje putovnice.
Računi s brojevima prvi put su se pojavili u Švicarskoj. Iako je takav račun u inozemstvu povezan s imenom određene osobe (korisnice), njegov identitet ostaje apsolutna tajna za sve, dostupan samo pojedinim zaposlenicima banke koja je otvorila račun. Numerirani računi u stranim bankama imaju još jednu prednost: osigurati potpunu povjerljivost bankovnih transfera. Prilikom terećenja novca s numeriranog računa banka primateljica vidi samo broj računa, ali treba imati na umu da neke europske banke odbijaju rad s numeriranim računima. U ovom slučaju iznos poslan s računa s broja može se vratiti banci koja šalje.
Na numerirani račun u inozemstvu vrijede ista pravila kao i na ostale bankovne račune. U određenim slučajevima informacije koje predstavljaju bankarsku tajnu mogu se objaviti (na primjer, u sklopu borbe protiv pranja novca). Vjerujemo da trenutno korištenje brojevnih računa nije preporučljivo, osim toga, vrlo je malo banaka koje nude takve usluge.
Brojčani račun u inozemstvu ne smije se brkati s anonimnim računom. Zabluda o postojanju anonimnih računa iz nekog razloga i dalje postoji. Očigledno, činjenica je da su u jednom trenutku neke banke otvorile račune za klijente na Internetu samo na temelju priložene kopije putovnice. Često se ispostavilo da je kopija putovnice jedne osobe poslana u banku, a račun u njegovo ime kontrolirao je sasvim drugi (zapravo anonimna osoba).
Naravno, sada se situacija radikalno promijenila, a sve su banke zaustavile praksu otvaranja takvih odsutnih računa u inozemstvu. Danas zaposlenici banke, kao i profesionalni posrednici uključeni u postupak otvaranja računa u inozemstvu, u nazočnosti svojih vlasnika potvrđuju autentičnost kopija dostavljenih putovnica.
Kakva je razlika između štednog (investicijskog računa) i bankovnog računa u inozemstvu?
Bankovni račun u stranoj banci namijenjen je tranzitnom poslovanju. Vlasnik takvog računa upravlja svojim sredstvima bez ograničenja, vrši bilo kakva plaćanja koja nisu zakonom zabranjena i ispunjava zahtjev da banci dostavi kopije pratećih dokumenata (ugovora) ako jednokratno plaćanje premašuje određeni iznos unaprijed dogovoren s bankom ili nije tipičan za ovog klijenta.
S druge strane, štedni račun u stranoj banci zamišljen je da akumulira sredstva, što je, u stvari, "račun svinjske banke". Transakcije na takvom računu su minimalne: od tri do dvadeset mjesečno, ovisno o uvjetima koje utvrdi određena banka.
Stoga je posve očito da će otvaranje tekućeg računa biti korisno za tvrtku koja djeluje kao instrument namire, a štedni račun će biti prikladan za akumulacijsko društvo.
U čemu su banke specijalizirane?
Svaka banka ima svoju specijalizaciju. Neki su usmjereni na očuvanje i povećanje kapitala, drugi - na izvršenje velikog broja transakcijskih operacija. Prema tim kriterijima sve se banke mogu podijeliti u dvije kategorije: štednja i namira.
Oko 70% tržišta bankarskih usluga čine štedionice. To uključuje banke u Austriji, Lihtenštajnu, Luksemburgu i Švicarskoj. U pravilu postavljaju visok minimalni saldo na računu i ograničavaju broj nagodbenih transakcija. Banke koje pružaju usluge namire u pravilu ne polažu potraživanja na stanje računa i nalaze se uglavnom u skandinavskim zemljama, Hong Kongu, Singapuru i SAD-u.
Postoje i banke koje svoje aktivnosti ne ograničavaju na nijedno područje: uključene su u upravljanje namirom i ulaganjem. To uključuje, na primjer, baltičke banke.
Koliko su pouzdane banke otvorile račun u inozemstvu?
Pouzdanost banke odnosi se na njezinu sposobnost ispunjavanja obveza prema klijentima na određeni datum. Za ovu karakteristiku može se razlikovati nekoliko kriterija. Prije svega, trebali biste obratiti pozornost na godinu u kojoj je banka osnovana. Za banku koja ima tristo godina povijesti, insolventnost je malo vjerojatna.
U praksi slučajevi bankrota uglednih banaka dovode do činjenice da takav kolaps služi kao novi poticaj njihovom razvoju. Kao primjer možemo navesti senzacionalni slučaj engleske banke Barings iz 1996. koja je bankrotirala kao rezultat špekulativnih operacija jednog od njenih singapurskih menadžera koji je igrao na japanskom jenu. Kao rezultat toga, Barings je pretrpio gubitak od 1.400.000.000 USD, što je više nego udvostručilo kapital banke. I takvi su gubici, naravno, doveli banku do stečajnog postupka. Ali ubrzo je Barings kupila velika nizozemska bankarska grupa ING.
U jednom trenutku među klijentima Baringsa bili su kraljica Elizabeta II i princ Charles. A to može ukazivati \u200b\u200bna još jedan važan kriterij - korisničku bazu. Ozbiljna financijska institucija, čak i uz brojne dugove, neće smjeti "umrijeti": najvjerojatnije, ona će je kupiti druga velika banka. Promjena dioničara u pravilu ne utječe na interese kupaca, osim ako se ne promijeni politika banke u cjelini. Na primjer, kada se može zaustaviti otvaranje računa određenom krugu klijenata (ruska publika). Slični su presedanti u praksi nekih stranih banaka.
Lokacija banke također može ukazivati \u200b\u200bna određenu pouzdanost. Na primjer, ovim se kriterijem pouzdanost europskih banaka može odrediti kao sto posto. Druga važna točka je iznos naknade koju banka plaća u okviru sustava osiguranja državnih depozita u slučaju bankrota. U nekim je zemljama taj iznos utvrđen zakonom, u drugim ne postoji jasna granica, a iznos naknade utvrđuje se ovisno o količini novca na računu u inozemstvu.
Što određuje ugled strane banke?
Ugled je stvarna karakteristika za bilo koju inozemnu banku: ljudi su u pravilu zainteresirani za otvaranje računa u pouzdanim bankama s visokim kreditnim rejtingom. Čak i strani partneri tvrtke često izjavljuju da je za obavljanje određenih operacija potrebno otvoriti račun tvrtke u stranoj banci s visokom kategorijom.
Ugled banke sastoji se od nekoliko komponenti. Prije svega, ovo je priča: koliko dugo ta banka postoji? Tako su baltičke banke osnovane tek krajem prošlog stoljeća, a većina švicarskih banaka ima prilično dugu povijest (često više od 200 godina). Ugled banke dijelom je određen i brojem zaposlenika koji u njoj rade. Primjerice, oko 70 tisuća zaposlenika radi u najvećoj banci u Švicarskoj i njezinim podružnicama diljem svijeta, a u jednoj od američkih banaka smještenoj u Seattlu radi samo dvadeset i četiri ljudi, iako govore osamnaest (!) jezika.
Utječe na ugled banke i broj njenih podružnica. Međutim, treba imati na umu da veliki broj podružnica banke nije uvijek jamstvo praktičnosti rada s njom. Na primjer, jedna od najvećih engleskih banaka ima nekoliko tisuća podružnica širom svijeta i djeluje pod sloganom "Vaša lokalna banka". U stvarnosti, praksa pokazuje da s velikim poteškoćama otvara račune za kupce iz Rusije, i to ne u svim inozemnim podružnicama.
Koje strane banke otvaraju račune za offshore tvrtke i pojedince?
U posljednje vrijeme rusko tržište bankarskih usluga (otvaranje računa u stranim bankama) je u izobilju. Više ili manje aktivno, oko sto dvadeset banaka u Europi, Aziji i Americi radi s klijentima iz naše zemlje.
Najvažnija karakteristika strane banke, što je jedan od kriterija za njen ugled, je njezin geografski položaj. U pravilu, mjesto banke prvenstveno zanima klijente koji su zainteresirani za otvaranje računa u inozemstvu. Međutim, ne treba ograničiti izbor određene banke samo pukim ugledom zemlje ili činjenicom pronalaska poslovnih partnera u ovoj državi. To može dovesti do pogrešne odluke, jer kao rezultat toga morate raditi s bankom koja ne zadovoljava potrebne uvjete. Na primjer, netko može naići na prilično visoku cijenu bankarskih usluga, „predrasudu“ protiv nadležnosti u kojoj je tvrtka registrirana i mentalitet zaposlenika banke koji se razlikuje od našeg ruskog pristupa radu s bankama.
Naravno, treba uzeti u obzir i zemljopisni položaj banke, međutim, primarni kriterij i dalje bi trebao biti pravilno funkcioniranje računa i specijalizacija banke koja je prikladna za vas.
Postupak otvaranja računa u inozemstvu
Kada se može zatvoriti bankovni račun u stranoj banci?
Ako banka posumnja da suština plaćanja ne odgovara izvorno deklarisanoj prirodi aktivnosti tvrtke, račun može biti blokiran radi naknadnog pojašnjenja svih okolnosti.
Uz to, banka se vjerojatno neće složiti da će stupac "Svrha plaćanja" uvijek sadržavati istu frazu: "Dopunjavanje sredstava na računu". U ovom slučaju morate biti spremni na činjenicu da banka traži da mu pruži dokumentarno opravdanje za bilo kakvo plaćanje.
Treba imati na umu da su neke banke prilično nepredvidive u svojim postupcima u onim slučajevima kada je zbog ili onog razloga riječ o prestanku usluge korisničkog računa. To se prije svega odnosi na američke banke, koje imaju običaj obavijestiti klijenta sa zahtjevom da zatvori račun u roku od tjedan dana bez ikakvog objašnjenja razloga ove odluke.
Pod kojim uvjetima se može odbiti otvaranje računa u inozemstvu?
Klijentu se može uskratiti otvaranje računa u inozemstvu zbog činjenice da izjavljuje takve aktivnosti tvrtke koje banka ne voli. Također se ne preporučuje naznačiti da tvrtka ima više vrsta djelatnosti. Ako još uvijek morate navesti nekoliko vrsta, one bi trebale biti međusobno "ovisne" (na primjer, trgovina žitom i uvoz poljoprivrednih strojeva).
Postoje slučajevi kada tvrtka mora prijaviti nekoliko vrsta aktivnosti koje ne ovise jedna o drugoj (na primjer, investicijske operacije i trgovina ugljem), u ovom slučaju to mora biti jasno naznačeno prilikom otvaranja računa u stranoj banci, ili ... nabaviti nekoliko tvrtki i otvoriti zasebni račun za svaku ,
Uz to, ne treba navesti takvu vrstu aktivnosti kao „financijsko posredovanje“: malo je vjerojatno da će u ovom slučaju uopće postojati neka banka koja će otvoriti račun.
U kojim se zemljama i koliko računa mogu otvoriti za offshore tvrtku?
Praktično nema ograničenja broja računa, jednako kao što nema ograničenja u nadležnostima u kojima je moguće otvarati račune za offshore tvrtke. Osim ako se radi, primjerice, o registraciji osiguravajućeg društva i pokriću osiguranja kod određene ovlaštene banke. Ali, to će biti izniman slučaj.
Mnoge jurisdikcije ne postavljaju obvezujući zahtjev za otvaranje bankovnih računa na mjestu prebivališta, to jest "registracije" određenog poduzeća: nema obveze imati račun kod strane banke u istoj jurisdikciji u kojoj je tvrtka registrirana. To se odnosi na sve offshore jurisdikcije, kao i na UK, Novi Zeland, Cipar, itd. No, istodobno je takav postupak obvezan u Švicarskoj, Nizozemskoj ili Austriji.
Ako tvrtka ima nekoliko računa u raznim bankama, a dužan je platiti porez na mjestu registracije, tvrtka je dužna dostaviti bankovne izvode sa svih svojih računa prilikom podnošenja izvještaja.
Koji su dokumenti potrebni za otvaranje računa u stranoj banci?
Prije svega, otvaranje računa u inozemstvu zahtijeva apostilirani set korporativnih dokumenata same tvrtke, štoviše, svježi datum na Apostilleu. Ako tvrtka nije nova, bit će potrebni dodatni dokumenti: Potvrda o dobrom ugledu (Potvrda o dobrom ugledu), koja je analogan ruskom izvodu iz Jedinstvenog državnog registra pravnih osoba, i potvrda koja sadrži podatke o direktorima i dioničarima tvrtke (Potvrda o postojanju). Također je potrebno donijeti rješenja o imenovanju direktora, izdavanju dionica, samim certifikatima dionica i deklaraciji o povjerenju.
Klijent mora predočiti opću putovnicu Ruske Federacije i inozemnu putovnicu. Kako putovnica ističe, banka može zatražiti kopiju nove putovnice. Uz to, banci se daju i kopije putovnica direktora, odvjetnika, dioničara i korisnika tvrtke, kao i dokaz o njihovoj adresi (dokaz o adresi). Za građane Ruske Federacije u ovom je slučaju u pravilu dovoljno osigurati kopiju stranice putovnice s oznakom o registraciji na određenoj adresi. Strani klijent ne navodi mjesto prebivališta u putovnici, a banka u tom slučaju traži, primjerice, kopije telefonskih računa ili bankovnih izvoda koji su na njegovo ime došli na njegovu adresu.
U nekim se slučajevima od stranih banaka traži da im dostave preporučna pisma bilo koje druge banke ili preporuke poslovnog partnera. Nadalje, preporuke bi trebao dati čvrsti „prepoznatljivi“ strani partner u ime tvrtke koja zaista postoji (nikako iz iste offshore!), S vlastitim poslovanjem, s mogućnošću pronalaska tvrtke u relevantnim direktorijima, na Internetu, itd. Preporuka treba biti na obrascu i sadržavati pojedinosti organizacije koja ju je izdala. Potpis osobe koja daje preporuku mora biti dešifriran.
Svaka banka utvrđuje svoje zahtjeve koji se odnose na ovjeru preslika dostavljenih dokumenata. U većini banaka jednostavne kopije dokumenata ovjerava zaposlenik banke, ali u nekim slučajevima banke zahtijevaju kopije ovjerene kod javnog bilježnika ili, na primjer, zahtijevaju da se originalni dokumenti predaju na razmatranje i ispitivanje u određenom razdoblju.
Kako ide razgovor s bankarom?
Je li potrebno posjetiti inozemnu banku prilikom otvaranja računa u inozemstvu?
U većini slučajeva, da biste otvorili račun u stranoj banci, ne morate ići u Švicarsku, Lihtenštajn ili, na primjer, Latviju. Osobni sastanak s predstavnikom banke u Moskvi sasvim je dovoljan. Međutim, u slučaju Singapura, Mađarske i nekih drugih zemalja morat ćete posjetiti banku.
Postoji i druga praksa: u nekim bankama zaposlenici središnjih ureda sami izražavaju želju da se sastanu s klijentom kako bi otvorili račun u Rusiji ili bilo kojoj drugoj europskoj zemlji.
Mogu li otvoriti račun u stranoj banci bez osobne prisutnosti?
Postupak otvaranja računa i zahtjevi za klijente u različitim stranim bankama mogu se značajno razlikovati, no postoje neka opća pravila. Tako, na primjer, klijent mora osobno doći na sastanak s predstavnikom banke ili u ured odvjetničke tvrtke (u slučaju da banka ima ugovor s tom tvrtkom za pružanje takvih usluga), pri ruci ima kompletan paket potrebnih dokumenata svoje tvrtke. U pravilu je potrebna osobna prisutnost barem budućeg upravitelja računa, kao i maksimalan broj stvarnog vlasnika tvrtke. Na sastanku je obično prisutan odvjetnik koji zastupa interese klijenta (tzv. "Uvodnik").
U slučaju da se ime upravitelja računa i ime korisnika ne podudaraju, bankari moraju zahtijevati osobni sastanak s korisnikom. Štoviše, svaki od njih (i voditelj računa i korisnik) moraju pružiti detaljne informacije o sebi i svom poslovanju. Banke su dobro svjesne da se otvori račun za novu tvrtku, ali osim toga, one su također svjesne da svaka nova tvrtka uvijek ima neko stvarno dugoročno poslovanje.
Kakav je postupak otvaranja korporativnog računa?
Danas je postupak otvaranja računa kod stranih banaka koje tradicionalno opslužuju offshore tvrtke postao mnogo složeniji. To se prije svega odnosi na borbu protiv terorizma, pranja novca, korupcije, ilegalnog poslovanja, koji se posljednjih godina razvio širom svijeta.
Povrh toga, pooštravanje zahtjeva za kupce uzrokovano je reformom bankarskih sustava europskih zemalja koje su se nedavno pridružile Europskoj uniji i pozvane su da slijede njezine bankarske smjernice. Klijenti sada moraju banci pružiti detaljnije informacije o svim osobama uključenim u korporacijsku strukturu, o aktivnostima tvrtke i ciljevima vezanim uz otvaranje računa.
Tko ima pravo upravljati računima poduzeća?
Samo osoba s autoritetom može otvoriti račune poduzeća u stranim bankama, raspolagati ih i zatvarati. Prvo, to je direktor tvrtke, a drugo, odvjetnik tvrtke je osoba koja ima punomoć s pravom otvaranja i zatvaranja računa u njoj.
Banka pohranjuje sve podatke o takvoj osobi: kopije njegovih putovnica, potpisani obrasci za bankarstvo. U slučaju promjene upravitelja računa, klijent mora o tome obavijestiti banku i provesti postupak promjene upravitelja u skladu s postupkom predviđenim u ovoj banci.
Koje valute mogu otvoriti u stranoj banci?
Bankama je dopušteno otvaranje računa u različitim valutama: uglavnom u dolarima i eurima. Ali moguće je otvoriti račune u funtama sterlingima, i u švicarskim francima, a negdje i u rubaljima.
Tehnički gledano to izgleda ovako: otvori se jedan račun za više valuta ili više računa s vlastitim zasebnim brojem za svaku valutu. Naravno, uvijek možete poslati nalog za plaćanje u banku za prijenos sredstava u valuti koja se razlikuje od valute samog računa. U ovom slučaju plaćanje će se izvršiti po internom tečaju konverzije koji je u banci bio na dan plaćanja.
Što je bolje: otvoriti račun u svoje ime ili tvrtku?
Banke ne otvaraju osobne račune za obavljanje komercijalnih aktivnosti klijenta: poslovni interesi i osobni financijski interesi trebaju biti jasno istaknuti. U isto vrijeme, uvijek postoji mogućnost da se dobit distribuirana od strane tvrtke prenese na osobni račun, pod uvjetom da je vlasnik takvog računa istinski vlasnik ovog posla.
Tehnički gledano, nema poteškoća s prijenosom sredstava s tekućeg računa pravne osobe na osobni račun fizičke osobe. Mogu se pojaviti, na primjer, banka koja šalje ili banka primateljica u slučaju sumnje. U ovom slučaju mogu se postavljati pitanja vezana uz izvor sredstava. Za kreditne i financijske institucije, na osnovu svojih obveza da se suprotstave legalizaciji prihoda od kriminala, zakon postavlja u takvim slučajevima obvezu postavljanja takvih pitanja. Kretanja na račun fizičke osobe ne bi trebala imati znakove redovitog poduzetničkog djelovanja, banke dovoljno pažljivo prate takve transakcije.
U pravilu se osobni računi otvaraju u bankama u Švicarskoj, Austriji i Luksemburgu. A to su obično računi akumulativnog (investicijskog) plana. "Prolaz" banci u takvim situacijama može biti prisutnost nezamjenjivog stanja na računu, na primjer, od petsto tisuća do pola milijuna dolara (ovisno o zahtjevima određene banke). Pretpostavlja se da će se s vremenom taj iznos povećavati.
U nekim slučajevima korporativni račun u inozemstvu može poslužiti kao osobni račun. Na primjer, trebate kupiti nekretninu i dogovoriti je ne za sebe, već za kontroliranu inozemnu tvrtku.
Građani-rezidenti Ruske Federacije dužni su u roku od mjesec dana nakon otvaranja prijaviti poreznoj upravi na mjestu registracije otvaranje osobnog računa ili depozita u stranoj banci. Za kršenje ovog zahtjeva utvrđena je odgovornost u obliku upravne novčane kazne. U odnosu na strane, uključujući i offshore kompanije, nije predviđena potreba da se porezne vlasti obavijeste o otvaranju računa u stranoj banci.
Pitanja povjerljivosti prilikom rada sa stranim bankama
Kada inozemna banka može otkriti podatke o klijentima?
Mogućnost trećih strana da pristupe podacima o klijentima koji se daju banci prilikom otvaranja računa u stranoj banci regulirana je i međunarodnim zakonskim aktima i nacionalnim zakonima o bankama i bankarskom sustavu. Algoritam pružanja podataka o klijentu i sastavu njegove imovine u odnosu na banke stranih zemalja je sljedeći: pristup relevantnim informacijama moguć je samo na temelju odluke lokalnog suda (sankcija tužitelja).
Lokalni sud odlučuje pružiti informacije ako je Ured glavnog tužitelja Ruske Federacije poslao međunarodno istražno povjerenstvo u sklopu kaznenog slučaja pokrenutog u Rusiji. Istodobno, lokalni sud može donijeti odluku o pružanju informacija samo ako je u članku koji se nalazi u banci otvorena kaznena prijava prema članku koji se smatra kaznenim. Na primjer, u Švicarskoj se utaja poreza ne smatra kaznenim djelom, odnosno, ako je u Rusiji otvoren krivični slučaj prema ovom članku, tada se informacije o tom zahtjevu neće pružiti.
Koji su kriteriji za prepoznavanje sumnjivih transakcija?
Svaka banka pojedinačno određuje kriterije sumnjivosti, ali istodobno uglavnom ovise o brojevima (obujam operacija, njihova veličina, učestalost, mnoštvo itd.). Stoga je pri otvaranju računa u inozemstvu potrebno detaljno razgovarati s predstavnikom banke o odgovarajućim kriterijima, a u slučaju bilo kakvih promjena u prirodi kretanja financijskih tokova, o tome je nužno izvijestiti banku. To će biti najpovoljniji način za izgradnju odnosa, što će, naravno, cijeniti i bankari.
Ako banke sumnjaju ili imaju razumne razloge da sumnjaju da su sredstva na računu prihod od kriminala ili su povezani s financiranjem terorizma, moraju odmah prijaviti svoje sumnje u odgovarajuće financijsko-obavještajne jedinice.
Trenutno međunarodno pravo nastoji objediniti zakone koji reguliraju objavljivanje bankarskih tajni.
Radna grupa za financijsko pranje novca (FATF), međuvladina organizacija koja se bavi borbom protiv pranja novca i financiranja terorizma, razvila je dokument poznat pod nazivom "FATF četrdeset preporuka" još 1990. godine, kojem su naknadno dodani još devet preporuka. Odredbe ovog dokumenta ugrađene su u bankarsko zakonodavstvo većine ekonomski razvijenih zemalja i trenutno služe kao smjernica za razvoj globalnog bankarskog sektora.
Što znači "bankarska tajna"?
Bankovna tajna podaci su koji kreditnoj instituciji postaju poznati kao rezultat profesionalnih aktivnosti. Sadrži podatke o bankovnom depozitu, poslovanju na računu, kao i podatke o upravitelju i stvarnom vlasniku računa.
U ruskom zakonodavstvu, pravni režim tajnosti banaka utvrđen je člankom 857. Građanskog zakonika i saveznim zakonima „O bankama i bankarskim aktivnostima“ i „O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)“. Zakon o bankama i bankarskim aktivnostima propisuje bankarsku tajnu kao podatke o transakcijama, računima i depozitima klijenata i dopisnika, kao i druge podatke koje je utvrdila kreditna institucija, a koje nisu u suprotnosti sa zakonom.
Krug osoba povezanih s bankarskom tajnom može se uvjetno podijeliti u dvije skupine: prvo, vlasnici bankarskih tajni (klijenti čiji su komercijalni interesi zaštićeni institucijom bankarske tajne, kao i same kreditne organizacije koje dobivaju ove vrste informacija radi ispunjavanja svojih obveza. ). Drugo, to su korisnici bankarske tajne (osobe koje imaju pristup bankovnoj tajni zbog specifičnosti svojih profesionalnih djelatnosti: porezni, carinski, tijela progona itd.).
Koncept "bankarske tajne" trenutno je pod utjecajem borbe protiv terorizma, legalizacija (pranje) novca izgubila je smisao u kojem je i prije postojala. Sve razvijene zemlje su u svom zakonodavstvu već propisale mogućnost i detaljan postupak pristupa bankarskim informacijama za fiskalne, porezne i agencije za provođenje zakona. Pored toga, utvrđen je iscrpan popis osoba koje imaju pravo zatražiti podatke od kreditne institucije koje predstavljaju bankarsku tajnu, kao i metode za dobivanje takvih podataka.
Danas živimo u globalnom informacijskom prostoru, a informacije su često ključni proizvod od velikog interesa. I u tom smislu, bankarska tajna, kao i jamstva njezinog poštivanja, podstiču se svakakvim glasinama. Kad je u pitanju činjenica da banka "curi" informacije, treba shvatiti da je to, naravno, odjek upravo nezakonitih radnji.
Budući da je banka, prije svega, komercijalna organizacija čiji je glavni cilj ostvarivanje profita, ona ne može narušiti njen ugled distribucijom informacija lijevo i desno, te na taj način odvratiti od klijenata. A svaka će banka na svaki mogući način spriječiti izdavanje informacija. Zbog toga je zakon uspostavio potpuno jasan pravni postupak, zbog kojeg informacije mogu postati dostupne samo određenom krugu ljudi.
Ipak, zaključak koji se sam po sebi sugerira: u vezi s borbom protiv terorizma i pranja novca pristup informacijama za porezne, policijske i druga tijela značajno se proširio. S tim u vezi čini se razumnim složiti se sa postojećim stanjem, prihvatiti ga i naučiti raditi u okolnostima.
Što je Due Diligence (DD)?
Nacionalno zakonodavstvo bilo koje zemlje propisuje obvezu banaka prilikom otvaranja računa u inozemstvu da poduzimaju mjere za dubinsku istragu klijenata (DD), uključujući identifikaciju. Među tim mjerama su identifikacija kupca i provjera identiteta pomoću pouzdanih, neovisnih primarnih dokumenata, podataka ili informacija.
To se prije svega odnosi na utvrđivanje pravog vlasnika tvrtke (korisnog vlasnika): tko posjeduje pravo vlasništva? Tko i kako vrši kontrolu nad tvrtkom? Dalje, govorimo o dobivanju informacija koje otkrivaju glavne aktivnosti tvrtke i procijenjenu prirodu njenog poslovnog odnosa.
Često banke prikupljaju dodatne podatke o klijentu: na primjer, bračni status i prisutnost djece. Takve su informacije ključne za planiranje dugoročnih odnosa s bankom: tamo sama banka pokušava unaprijed odrediti tko će postati nasljednik sredstava pohranjenih na računu. Ponekad se te informacije koriste kao dodatni ključ za identifikaciju kupca.
U budućnosti banka redovito pažljivo analizira transakcije koje izvršava klijent, osigurava da zaključene transakcije odgovaraju prirodi aktivnosti koju je klijent najavio, kao i njegovoj poslovnoj aktivnosti, prirodi rizika itd.
Pored toga, lokalno zakonodavstvo propisuje popunjavanje deklaracije o korisniku, bez koje je danas gotovo nemoguće otvoriti račun u bilo kojoj stranoj banci (na primjer, u Švicarskoj je to "Obrazac A" - Identifikacija korisničkog vlasnika).
Strane banke imaju različite pristupe za provođenje Due Diligence-a. Tako, na primjer, postoje banke koje nude klijentu da informacije o svojim aktivnostima pruži u slobodnom obliku (prospekt tvrtke bit će dovoljan). Istovremeno, neke švicarske banke pregledavaju klijenta preko neovisnih tijela - detektivskih agencija (o kojima unaprijed obaviještavaju klijenta). Jedno je potpuno sigurno - strane banke radije rade isključivo s „transparentnim“ klijentima.
Organizacija i pojedinac mogu otvoriti bankovni račun u inozemstvu. Ali to učiniti nije lako. Oni koji žele postati kupci stranih banaka izvan Rusije trebaju se pripremiti za različita ograničenja, kao i redovita izvješća o stanju i kretanju stranog novca. Nepoštivanje valutnih zakona kažnjava se ozbiljnim novčanim kaznama koje u nekim slučajevima dosežu višemilijunske iznose.
Kako otvoriti račun za fizičku osobu u inozemstvu
Odabirom banke trebali biste pažljivo pročitati njezine uvjete za otvaranje računa od strane stranaca. Najbolje je kontaktirati predstavnika financijske institucije putem e-maila kako biste razjasnili zahtjeve, postupak i popis potrebnih dokumenata. Popis potrebnih vrijednosnih papira obično uključuje:
ruska putovnica;
strana putovnica;
podatke o aktivnostima podnositelja zahtjeva i njegovim primanjima;
podatke o članovima njegove obitelji;
potvrda da nema krivičnu prijavu;
Kada se skupe papiri, građanin koji želi imati račun u stranoj banci morat će posjetiti dva ureda: ured za prevođenje koji priprema verzije dokumenata na engleskom jeziku i javni bilježnički ured kako bi ih ovjerili. Oba će posjeta zahtijevati značajne novčane troškove, a zatim će se brzo povećavati.
Mnoge velike strane banke zahtijevaju osobni dolazak potencijalnog klijenta u ured ureda za inozemstvo, gdje on šalje paket dokumenata i ispunjava upitnik. To jest, ako pojedinac trajno boravi u Rusiji, troškovi povratnog puta i eventualno privremeni boravak u stranoj zemlji u ovom su slučaju gotovo neizbježni. Ako nema vize, bit će potreban novac za njezinu registraciju. Je li moguće otvoriti račun u inozemstvu na daljinu bez putovanja u drugu zemlju, trebalo bi biti specificirano telefonom ili putem web stranice financijske institucije. Neke strane banke pružaju ovu mogućnost.
Tada građanin čeka odluku strane organizacije. Obično je rok čekanja od 2-3 dana do mjesec dana. A ako je odgovor potvrdan, pojedinac otvara bankovni račun u inozemstvu, koji ne spada u nadležnost Ruske Federacije.
Međutim, država želi znati o stranim računima građana. Prije otvaranja računa u inozemstvu, ruski državljani moraju proučiti 12. članak zakona "O regulaciji i kontroli valute" (Zakon br. 173-FZ od 12. 10. 2003.). U njemu se, posebno, govori o potrebi obavještavanja poreznih uprava o otvaranju gotovinskog računa u inozemstvu u roku od 30 dana. Obrazac obavijesti nalazi se u nalogu Federalne porezne službe br. MMV-7-14 / [adresa e-pošte zaštićena] od 28.08.2018. Pored toga, svake godine (do 1. lipnja) rezident u stranoj valuti mora obavijestiti poreznu službu o tome kako je upravljao "stranim" novcem tijekom prošle godine i koliki je njihov saldo (Uredba Vlade Ruske Federacije od 12.12.2015. Br. 1365).
Kako tvrtke otvaraju račun u stranoj banci
Organizacije su vrlo zainteresirane za otvaranje računa izvan Ruske Federacije. Nestabilno financijsko tržište dovodi do zatvaranja i malih i vrlo velikih ruskih banaka. Zbog toga tvrtke koje su im povjerile novac trpe velike gubitke, bez ikakve naknade države.
U odabranoj financijskoj instituciji tvrtka predstavlja impresivan paket dokumenata. Strane banke, posebno, za otvaranje računa traže:
strane putovnice osoba koje će biti ovlaštene raspolagati sredstvima pohranjenima na računu (mogu biti potrebni ruski putovnici);
punomoć ako je račun otvoren putem zastupnika;
osnivački dokumenti tvrtke: osnivački akt, osnivanje itd .;
dokazi - PSRN, TIN;
naredba o imenovanju voditelja i glavnog računovođe;
dokument koji dokazuje da se postupak stečaja ne vodi u odnosu na organizaciju;
licenca (ako je potrebna za određene aktivnosti);
ispunjen prijavni obrazac.
Bankovna institucija može značajno proširiti navedeni popis dokumentacije. Prije otvaranja računa u stranoj banci, pravna osoba (kao što je doista i građanin) mora dokumentirati pravno podrijetlo novca, kao i razlog zašto treba postati klijent izvan Rusije.
Tvrtka je također dužna obavijestiti poreznu službu o otvaranju računa u inozemstvu u roku od 30 dana nakon ovog događaja i tromjesečno izvještavati o kretanju novca (Uredba Vlade Ruske Federacije od 28. prosinca 2005. br. 819).
Otvaranje računa u stranoj banci: što uzeti u obzir
Prilikom otvaranja bankovnog računa u inozemstvu treba uzeti u obzir nekoliko čimbenika:
Banke koje otvaraju račune u stranim bankama za strance rade to ne besplatno. Cijena "ulaznih" troškova za nove klijente ima širok raspon: u nekim bankama iznosi 300 eura, u drugim dostiže 3.000 dolara. Pored toga, godišnje ćete morati plaćati za servisiranje stranog računa. Cijena ove usluge također varira - od nekoliko stotina do nekoliko tisuća eura / dolara.
Ako je fizička osoba otvorila novčani račun u drugoj državi, strana banka će dopustiti da se on koristi samo u osobne, a ne poslovne svrhe.
Kroz račune locirane izvan Ruske Federacije moguće je provoditi ne bilo koje operacije, već samo one koji su navedeni u članku 12. Zakona br. 173-FZ. Neki od njih, na primjer, primanje novca od prodaje nerezidentu nekretnina smještenih u drugoj državi, dopušteno je samo ako je račun otvoren u banci na području države članice takvih međuvladinih organizacija kao što su OECD ili FATF.
Za nezakonito poslovanje fizičkoj ili pravnoj osobi suočava se s upravnom kaznom u iznosu od 75 do 100 posto iznosa transakcije (članak 15.25 Administrativnog zakonika Ruske Federacije). Ovaj članak treba pažljivo pročitati prije otvaranja bankovnog računa u inozemstvu. On predviđa različite sankcije zbog kršenja valutnog zakonodavstva.
Jednostavna formalnost
Zakharov kaže da je izvještavanje prilično jednostavno: obrazac s dva lista, na prvom - podaci podnositelja zahtjeva, na drugom - podaci o računima u stranoj banci. Ako postoji više računa, Federalna služba za porez mora podnijeti prvi list i nekoliko primjeraka drugog lista, što je jednako broju računa, kaže on.
Nakon što porezni ured primi vaše izvješće, možda će imati dodatnih pitanja. Press služba Savezne službe za porez potvrđuje ovo: u svrhu vršenja kontrole valuta, ima pravo zatražiti dodatne dokumente.
U ovom slučaju porezni obveznik ima tjedan dana za dostavu potrebnih papira - na primjer, izjavu o kretanju novca na bankovnom računu, kaže Yulia Mikhalchuk, odvjetnica pravne službe CorpLaw.Pro. "Bolje je nabaviti te dokumente unaprijed u banci", savjetuje Zakharov. Prema njegovim riječima, najvjerojatnije će biti potrebni izvodi o novčanom toku i pisma o otvaranju i imaju računi u takvim bankama.
Mikhalchuk iz CorpLaw.Pro također napominje da nije potrebno odlaziti u zemlju u kojoj se nalazi banka - izvatke možete primati e-mailom. Odvjetnik, međutim, strahuje da će Federalna služba za poreze moći zatražiti dokumente s pečatima. "Za sada nitko ne zna kako zaobići ovu normu, a možda će biti potrebna pojašnjenja Ministarstva financija ili izmjene zakona", kaže ona.
Neposredno nakon podnošenja izvješća, morat ćete imati nekoliko problema.
Porezni problemi
Prije svega, morate platiti porez. Porez na dohodak po stopi od 13% oporezuje se na bilo koji dohodak na bankovnim računima u inozemstvu: to je kuponski dohodak, najamnina od iznajmljivanja stranih nekretnina i prodaja vrijednosnih papira preko društva za upravljanje. Također, od početka 2016. obračunava se porez na dohodak na kamate na depozite kod strane banke, podsjeća Zakharov iz Paragon Advice Group.
Tvrtka za deklariranje za 2015. godinu završila je 30. travnja. Mikhalchuk kaže da je bilo potrebno izvještavati o primljenim prihodima, uključujući i na inozemne račune, u obliku trošarine. Neplaćanje ili nepotpuno plaćanje poreza iz članka 122. Poreznog zakonika znači kaznu od 20 do 40% njihovog iznosa.
Ako se porez na dohodak, primjerice, primljen od najma nekretnina, plati u istoj državi u kojoj je otvoren inozemni račun i premašuje 13%, tada Rusija ne mora ništa platiti, kaže Klenov iz UFG Wealth Management.
No, tako da Federalna služba za poreze nema pitanja, bolje joj je pružiti povrat poreza iz druge zemlje i isplate dokumenata ako sami upravljate imovinom. Ako se skrbnik time bavi, tada morate od njega dobiti potvrdu: on je u ovom slučaju porezni agent, kaže Klenov.
Prema riječima Zaharova, porezne zahtjeve za prethodne godine moguće je izbjeći uz pomoć amnestije kapitala - prije 1. srpnja 2016. može se podnijeti posebna deklaracija. „Potrebno je navesti stanje na računu u inozemstvu i priložiti obavijest o otvaranju računa. Zbog toga vas nije moguće privući zbog utaje poreza ", kaže on.
Problemi s valutnim zakonodavstvom
Većina ruskih građana nisu samo porezni, već i stanovnici valute. Ovaj se koncept pojavio 2012. godine. Prema zakonu o valutnoj regulaciji, to su svi državljani koji imaju rusku putovnicu, osim onih koji „najmanje godinu dana žive“ u inozemstvu radi dozvole boravka, rada i studijskih viza.
PwC-ov partner Maxim Kandyba kaže da izraz "barem godinu dana" znači: vrijedno se pojaviti u Rusiji na jedan dan, a vi ste rezident valute. Zakharov, međutim, smatra da je ovdje važna činjenica prijave u mjestu prebivališta ili boravka. Ako govorimo o emigraciji, tada se građanin na kraju ispušta iz svog doma u Rusiju, a teško je pratiti njegove kratkoročne posjete domovini u porezne svrhe, kaže on. Prema ruskom zakonu o pravu na slobodu kretanja, državljanin se mora prijaviti u mjestu boravka u roku od 90 dana.
Rezidenti valute imaju velika ograničenja u korištenju deviznih računa. Omogućeno im je da prenose sredstva od drugih banaka (uključujući rusku), kamate na depozit, polažu gotovinu i ostvaruju dobit od pretvaranja sredstava.
Sve su te norme navedene u 12. članku zakona o valutnoj regulaciji. Osim toga, na ove račune možete kreditirati plaće, putne troškove, socijalna plaćanja - mirovine, stipendije. Ali ne možete primati bespovratna sredstva za njih, preciziralo je Ministarstvo financija krajem 2015. godine. Ovo je kršenje zakona o valuti.
U zemljama koje su članice OECD-a i FATF-a možete dodatno kreditirati kredite i kredite u stranoj valuti, prihode od stanovanja od najma, prihod od kupona od vrijednosnih papira i prihode od upravljanja povjerenjem svojih fondova (ako njima upravlja nerezident Rusije) , Na primjer, Bugarska, Crna Gora i Cipar, popularni među Rusima, nisu uključeni u FATF ili OECD.
Sve operacije koje nisu na ovom popisu su zabranjene, u protivnom će vam se kazniti novčana kazna, kaže Dmitrij Klenov, partner UFG Wealth Management. Partner u Paragon Advice Group Alexander Zakharov rekao je da novčana kazna može biti od 75 do 100% iznosa zabranjene operacije. Isto je rečeno u članku 12.25 Zakona o upravnim prekršajima.
U stvari, to izgleda ovako: ako je vaš inozemni račun od prodaje vrijednosnih papira primio 100 USD (ova operacija nije dopuštena valutnim zakonodavstvom), novčana kazna može biti od 75 do 100 USD. To se može izbjeći tako što će se iskoristiti amnestija kapitala, priznaje Maples. Primjenjuje se na sve ilegalne operacije na stranim računima na dan podnošenja posebne deklaracije, rekao je Zakharov. Izjava se može podnijeti prije 1. srpnja 2016.
Sakrivanje računa
Izvještaj Federalnoj poreznoj službi o stranim računima znači ogroman broj problema - od izvlačenja izvoda iz stranih banaka do mogućnosti poreznih i valutnih potraživanja. "Sve je učinjeno tako da osoba više ne želi koristiti strane račune. Vjerujem da većina građana neće podnijeti prijavu “, kaže jedan od savjetnika pod uvjetom anonimnosti.
Što ih čeka u ovom slučaju? Prema valutnom zakonodavstvu, ako račun uopće niste prijavili i Federalna služba za poreze to će s vremenom postati svjesna, morat ćete platiti kaznu u iznosu od 4 000 do 5 tisuća rubalja. Kazna za kasno informiranje iznosi od tisuću do 1,5 tisuća rubalja. Kazna za nepostojanje vremena za dostavu dokumenata o kretanju sredstava na računu je približno ista: 10 dana ili manje - od 300 do 500 rubalja, više od mjesec dana - od 2,5 do 3 tisuće rubalja. Ponovljeno kršenje koštat će 20 tisuća rubalja.
Kršenje poreznih zakona skuplje je. Ako niste istodobno obavijestili poreznu službu o svom računu u inozemstvu i istodobno primali prihod na njemu, to je već utaja poreza, tvrdi Klenov. U ovom slučaju, Federalna služba za poreze može zahtijevati dodatne poreze i novčanu kaznu: od 100 tisuća do 300 tisuća rubalja. ovisno o neplaćenom iznosu.
Međunarodni financijski savjetnik FCP (Financial Management) Ltd. Isaac Becker je siguran da će na kraju računi biti poznati. "Čak i ako danas šutite, informacije će se prije ili kasnije pojaviti u poreznoj službi, nakon čega će vas udariti ne samo novčanom kaznom", kaže on.
12. svibnja Rusija je potpisala međunarodni sporazum o automatskoj razmjeni financijskih informacija, koji uključuje više od 80 zemalja. "Počet će u 2018. godini, a prva izvješća vjerojatno će se izdati upravo na temelju ove godine", rekao je Zakharov. Međutim, prema njegovim riječima, za to će Rusija morati sklopiti sporazum sa svakom od zemalja posebno - tek tada će mehanizam početi raditi.
Klenov kaže da Rusija do sada može zatražiti podatke o deviznim računima određenih građana ranijih godina, do 2002. godine. Stoga Becker savjetuje one koji imaju račune u inozemstvu da ne odgađaju i pravovremeno ih prijavljuju poreznoj inspekciji, koristeći amnestiju.
Što čeka investitora, studenta, emigranta i trgovca prilikom korištenja inozemnih računa
Najam za iznajmljivanje stranog stanovanja
Sve ovisi o tome gdje se otvorio inozemni račun, do kojeg dolazi prihod od iznajmljenog stanovanja. Ako ste u zemljama OECD-a i FATF-a, tada djelujete u okviru zakona, kaže Maxim Kandyba. Ako u drugim zemljama prognoza je razočaravajuća: kršite valutne zakone. U ovom slučaju, prihod od zakupa imovine u svakom slučaju podliježe porezu na dohodak po stopi od 13%.
Izvještaj o računu
Porezno zakonodavstvo:
— 13%
porez ako je račun otvoren u "ovlaštenim" zemljama OECD-a i FATF-a
od 20 do 40% od iznosa
Valutno zakonodavstvo:
- u redu od 75 do 100%
od 300 rub. do 3 tisuće rubalja. za ponovljeno kršenje - 20 tisuća rubalja
Sakrivanje računa
Porezno zakonodavstvo:
- uvjet za plaćanje poreza po stopi 13%
- u redu od 100 tisuća do 300 tisuća rubalja, za utaju poreza
Valutno zakonodavstvo:
- u redu 4-5 tisuća rubalja.
- u redu od 75 do 100% odobrena sredstva (ako račun nije u "ovlaštenim" zemljama)
Povlačenje novca u inozemstvu prije emigracije
Ovo je najjednostavniji slučaj: sami prebacujete novac s ruskog računa na inozemni. Jednostavno nećete moći obavijestiti o otvaranju računa u inozemstvu: ruska banka odmah će zahtijevati obavijest s markom porezne službe o otvaranju računa u stranoj banci. Inače, prijevod jednostavno neće biti pušten iz Rusije, kaže Alexander Zakharov.
Izvještaj o računu
Porezno zakonodavstvo:
- porez 13%
od kamata na stanju na računu
- moguća kazna za utaju poreza od 20 do 40% od njegove količine
Valutno zakonodavstvo:
- moguću kaznu za kašnjenje s izvješćem o kretanju sredstava na računu od 300 do 3 tisuće rubalja.; za ponovljeno kršenje - 20 tisuća rubalja.
Sakrivanje računa
- Nemoguće
Stipendija stranog sveučilišta
Ako osoba studira u inozemstvu, uopće nije porezni rezident Rusije, smatra Zakharov. Međutim, ako je obuka, kao što se obično događa, počela u rujnu, a student je proveo više od pola godine u Rusiji, tada ostaje porezni rezident. U isto vrijeme, student može postati rezident valute ako studij traje manje od godinu dana ili s vremena na vrijeme dođe u Rusiju. Činjenica primanja stipendije ni na koji način ne krši valutno zakonodavstvo: ovo je potpuno ovlaštena operacija. Jedina iznimka su bespovratna sredstva: one se ne mogu prenijeti na inozemne račune. Uz to, stipendija se u Rusiji uopće ne oporezuje (to je navedeno u članku 217. Poreznog zakonika).
Izvještaj o računu
Valutno zakonodavstvo:
- Moguća kasna naknada s izvješćem o kretanju sredstava na računu od 300 do 3 tisuće rubalja.; za ponovljeno kršenje - 20 tisuća rubalja
Sakrivanje računa
Valutno zakonodavstvo:
- u redu 4-5 tisuća rubalja. zbog nedostatka izvoda s računa
Emigracija, plaća u stranoj tvrtki
Ne kršite zakonodavstvo o ruskoj valuti, čak i ako ostanete državljanin Rusije. Plaću možete primati na račun u inozemstvu. Najvjerojatnije niste porezni rezident Rusije: postajete to samo ako ste u zemlji više od 183 dana u godini. Ovaj slučaj pretpostavlja da ste se povukli iz registracije u Rusiji i više ne živite ovdje, tako da ne možete govoriti o valuti boravka. Kratke posjete Rusiji vas ne obvezuju na ništa: zahtjev za registracijom u mjestu boravka javlja se samo kad putujete dulje od 90 dana. U ovom slučaju nema potrebe izvještavati o stranim računima. Međutim, ako se odlučite vratiti u Rusiju za stalno prebivalište, morat ćete se prijaviti, ali ispočetka.
Izvještaj o računu
- nije potrebno
Sakrivanje računa
- nema posljedica
Trgovanje vrijednosnim papirima
To je najteži slučaj: broj dopuštenih transakcija s vrijednosnim papirima u valutnom zakonodavstvu je ograničen. Zapravo, na inozemni račun mogu se primati samo kuponski i kamatani prihodi od vrijednosnih papira, kao i plaćanja na obveznice. Ali istovremeno samo u zemljama OECD-a i FATF-a. Od početka 2016. godine, računima u inozemstvu također je omogućeno kreditiranje prihoda od povjerenja (ako upravitelj nije rezident Rusije), pojašnjava Maxim Kandyba.
Svi ti prihodi podliježu porezu na dohodak po stopi od 13%. Istodobno, porez se također ubire na tečajne razlike: ako ste kupili obveznicu za 100 dolara i prodali je za 100 dolara, onda je vjerojatno da ste ipak zaradili profit u rubaljima zbog rasta dolara i platili porez, podsjeća Filinov iz PwC-a. Prema Zakharov Advice Group, od 1. siječnja 2018. godine na snagu će stupiti dozvola za kreditiranje prihoda od prodaje samih vrijednosnih papira na strane račune. No, iako je ovo ozbiljna povreda: za njega je kazna 75-100% iznosa prihoda. Istovremeno, otkup obveznica nije prodaja vrijednosnih papira, te je prema tome dopušteno valutno zakonodavstvo, tvrdi Zakharov.
Izvještaj o računu
Porezno zakonodavstvo:
- porez 13%
od prihoda (ako je račun otvoren u "dozvoljenim" zemljama)
- moguća kazna za utaju poreza od 20 do 40% od iznosa
Valutno zakonodavstvo:
- moguću kaznu za kašnjenje s izvješćem o kretanju sredstava na računu od 300 rub. do 3 tisuće rubalja; za ponovljeno kršenje - 20 tisuća rubalja
- u redu od 75 do 100%
Sakrivanje računa
Porezno zakonodavstvo:
- uvjet za plaćanje poreza po stopi 13%
- u redu od 100 do 300 tisuća rubalja. za utaju poreza
Valutno zakonodavstvo:
- u redu 4-5 tisuća rubalja. zbog nedostatka izvještaja
- u redu od 75 do 100% odobrena sredstva (ako se na račun prebaci „neovlaštena imovina“ u „neovlaštenim“ zemljama)
Mnogi građani naše zemlje vjeruju da je bolje čuvati novac u stranim bankama. Rusko gospodarstvo je stalno u krizi, sankcije se uvode i ukidaju, nafta pada, dolar i euro rastu. Svi ti faktori ne doprinose povećanju povjerenja u domaće banke, jer ljudi ne ostavljaju osjećaj da se u svakom trenutku sve može srušiti. Treba razumjeti da otvaranje računa u inozemstvu prate određene poteškoće. Je li to uopće moguće? U članku ćemo vam reći kako otvoriti račun u stranoj banci, koje poteškoće mogu nastati, a također ćemo vam pomoći da odaberete najpouzdaniju zemlju za svoj račun.
Koji Rusi mogu otvoriti račun u inozemstvu?
U Rusiji je donesen savezni zakon br. 79 od 7. svibnja 2013., koji ograničava krug osoba koje imaju pravo otvaranja računa u stranim bankama. Dakle, to je zabranjeno onima koji zauzimaju visoke položaje u vladinim agencijama, poput:
- tužiteljstvo;
- savezna izvršna tijela;
- upravni odbor Centralne banke Ruske Federacije i drugi.
Do nedavno, za registraciju računa u stranoj državi, bilo je potrebno dobiti dozvolu Centralne banke Ruske Federacije, ali sada je postupak pojednostavljen. Dovoljno je prijaviti poreznu službu najkasnije 30 dana nakon potpisivanja ugovora s bankom. Nakon toga, svakih 5 godina trebate podnijeti izvještaj o kretanju sredstava poreznoj službi.
Također u 2016. godini Rusija je postala stranka međunarodnog sporazuma o razmjeni podataka o financijskim transakcijama. Počevši od 2018. godine, naša država bit će uključena u jedinstveno informacijsko polje s drugim državama, što će poreznim tijelima omogućiti izravno dobivanje informacija o kretanju ruskih sredstava. Stoga morate biti spremni na to da će postati teže sakriti svoje prihode.
Glavno pitanje: kako odabrati zemlju za otvaranje računa
Da biste otvorili račun u drugoj zemlji, u pravilu morate biti njegov rezident. Neke banke nemaju ovaj zahtjev za klijente. Ali tada ćete se možda susresti s drugim uvjetima usluge.
Financijske institucije često od vas zahtijevaju da dostavite dokumentarne dokaze o svojoj želji i sposobnosti otvaranja računa u drugoj zemlji. Banka može zahtijevati davanje:
- boravišna dozvola;
- dokumenti o vlasništvu nad imovinom;
- viza (ako je potrebna za ulazak u zemlju);
- 2-NDFL potvrda ovjerena kod javnog bilježnika, potvrda o nasljeđivanju i drugi dokumenti koji potvrđuju primanje financija.
Svaka banka ima svoja pravila za primanje zahtjeva za otvaranje računa za građane drugih zemalja. Stoga je popis zahtjeva potrebno razjasniti pojedinačno. Ali vrijedi primijetiti opće trendove:
- U zemljama eurozone u pravilu će se tražiti dokumenti prema gore navedenom popisu (u Švedskoj, Velikoj Britaniji, Španjolskoj i drugim). Izuzetak je latvijska banka Rietumu Banka koja čak pomaže strancima u dobivanju dozvole boravka i spremna je otvoriti račun s malim ulaganjem.
- Također, velike svjetske banke postavile su prag za minimalni iznos za skladištenje. Najčešće je to 50.000 ili čak 100.000 u državnoj valuti, a na primjer, za Credit Suisse, Barclays ili UBS bez dozvole boravka prihvatit će 1.000.000 ili više.
- Istovremeno, mnoge azijske zemlje zainteresirane su za ulaganje i pružanje ugodnih uvjeta za otvaranje računa. Primjerice, kineski ICBC i Banka Kine spremni su odobriti prijavu kad na račun uđu s 1.000 yuana. Ali Singapur nije primjer zahtjevnog stava prema otvaranju računa od strane građana drugih zemalja, a vlasti će zahtijevati cijeli paket dokumenata.
Naravno, ovdje su navedene samo najvažnije točke suradnje sa stranim bankama.
Kako otvoriti bankovni račun u inozemstvu?
Glavno ograničenje za pojedince prilikom otvaranja računa u drugoj zemlji je da se račun može koristiti samo u osobne svrhe. Zabranjeno je obavljanje bilo kakvih poslova vezanih uz poduzetničke aktivnosti. Otvoreni račun možete koristiti na samo tri područja:
- skladištenje sredstava;
- plaćanje kupovine, usluga i drugih osobnih troškova;
- investicijska aktivnost.
Što se tiče prijave prijave, u različitim zemljama to će trajati od tjedan do nekoliko mjeseci. Dokumenti se pažljivo provjeravaju, a služba banke za sigurnost mora se pobrinuti za vašu pouzdanost i iskrenost. I samo ako banka osigura da nema razloga za odbijanje, otvorit ćete račun.
U pravilu će se puno pažnje posvetiti zakonitosti podrijetla investicije. Osim toga, u slučaju pozitivne odluke i odobrenja aplikacije s daljnjom upotrebom novca s računa (posebno ako se radi s velikim iznosima), od vas će se možda zatražiti i opravdavanje troškova. Na primjer, zatražite dokumente za kupnju nekretnina ili čekove od medicinske ustanove.
Najčešće će vam trebati osobno ispuniti zahtjev za otvaranje računa, stoga razmislite o mogućnosti posjete zemlji koja vam pruža bankarske usluge. Uz to, vrijedno je provjeriti s upraviteljem odabrane banke neke važne pojedinosti:
- jamstva uštede novca na računu za strance (posebno za one koji nisu rezidenti države banke);
- veličina minimalnog stanja na računu (također, ne postoji jedna univerzalna vrijednost za sve institucije);
- koliko i što daje osiguranje depozita.
Načini otvaranja računa
Postoji nekoliko mogućnosti otvaranja vlastitog računa u inozemstvu. To se može učiniti na sljedeće načine:
- Osobno ispunite sve dokumente na jeziku zemlje koja prihvaća zahtjev. Dalje, najvjerojatnije ćete trebati doći u banku i na licu mjesta ispuniti upitnik.
- Nakon što je sklopio ugovor s posredničkom tvrtkom, koja će pripremiti i poslati sve potrebne papire uz naknadu. Ova usluga može koštati i do nekoliko tisuća dolara.
- Izdavanjem punomoći za treću osobu (na primjer, kolegu ili odvjetnika koji je trajno u zemlji banke).
Velike banke nisu uvijek spremne za slijepi rad s budućim klijentom, putem organizacija trećih strana ili posrednika.
Potrebno je razjasniti pravila rada određene organizacije u kojima se može propisati obavezni osobni posjet uredu, razgovor s zaposlenikom tvrtke telefonom ili posjet predstavništvu u našoj zemlji (obično u Moskvi), kao što je, na primjer, u Deutsche Bank, Credit Suisse.
Banke u Velikoj Britaniji i SAD-u
Najozbiljniji zahtjevi za kupce predstavljeni su u engleskim i američkim bankama. Posebno je teško otvoriti račun za nerezidente, ali za one koji već imaju prava u državi, potvrđena boravišnom dozvolom, utvrđuju se stroga pravila. Od vas će se možda tražiti:
- pisma preporuke od kolega ili poslovnih partnera;
- ugovor o najmu pisma britanske agencije za nekretnine;
- računi plaćeni za stanarinu i komunalne račune (moraju biti navedeni adresa i naziv) i ostala dokumentacija.
Stoga, ako niste rezident ovih država, onda dobro razmislite o isplativosti otvaranja računa. Naići ćete na brojne poteškoće i daleko od činjenice da možete probiti sve birokratske barijere.
Upravljanje računom i obustava usluge
U suvremenom svijetu dobro je razvijen internetski bankarski sustav pa upravljanje računom neće uzrokovati probleme.
Dopunjavanje računa osim tradicionalnog gotovinskog depozita putem blagajne također je moguće putem interneta. No, postoje neke nijanse:
- novac možete prenijeti s ruskog računa na inozemni samo nakon obavijesti Federalne porezne službe;
- kod deponiranja sredstava u banci potrebno je objasniti porijeklo novca i potvrditi njegovu zakonitost.
Prije otvaranja računa u vašoj ustanovi odredite kako se kasnije može zatvoriti. U pravilu ćete morati osobno posjetiti odjel gdje ste se prijavili i ispunili pristupnicu.
Minimalni paket dokumenata za otvaranje računa u stranoj banci
Najpotrebniji dokumenti koji su vam potrebni su sljedeći:
- kopiju putovnice ovjerenu kod javnog bilježnika, kao i putovnicu supružnika, ako postoji;
- rodni listovi djece i drugi dokumenti koji potvrđuju sastav vaše obitelji;
- obrazloženje razloga otvaranja računa (dozvola boravka, nekretnine u zemlji banke itd.);
- izvještaji o dobiti za posljednja 6-12 mjeseci, ovjereni od Federalne službe poreza;
- potvrda da nema kaznene prijave.
Ako u Rusiji postoji podružnica banke u kojoj planirate otvoriti račun u inozemstvu, tada se za savjet obratite uredu tvrtke.
Rezimirajući, možemo zaključiti da za otvaranje računa u stranoj banci trebate:
- pažljivo prikupljajte sve informacije o zahtjevima financijske organizacije unaprijed;
- razjasniti nijanse servisiranja, zatvaranja računa i pružanja garancija za građane drugih zemalja;
- pažljivo pripremiti tražene dokumente i pažljivo komunicirati sa zaposlenicima;
- budite spremni osobno doći u zemlju koja otvara račun ili potrošiti neki iznos za plaćanje usluga posredničke tvrtke u otvaranju računa.
Glavna stvar je biti strpljiv i ne čekati trenutni rezultat, a odgovornim pristupom moći ćete otvoriti račun u stranoj banci.