Tavasieva bankarstvo. Bankarstvo - menadžment i tehnologije - Tavasiev A.M
Udžbenik otkriva bit banaka, bankarstvo, strukturu i ulogu bankarskog sustava, opće temelje i strukturu bankovnog upravljanja, bankarsko poslovanje, bankarske rizike, pravnu osnovu banke u Rusiji. Teme uključene u knjigu pokrivaju gotovo cijeli niz problema, bez poznavanja kojih današnji student neće moći produktivno raditi u banci, provodeći politiku njenog upravljanja u okviru zahtjeva zakona i drugih zakonskih odredbi. Dotiče se i problema čije je rješavanje u nadležnosti najvišeg menadžmenta banaka, a publikacija sadrži i pojmovnik osnovnih pojmova, popis propisa i preporučenu literaturu.
Korak 1. Odaberite knjige u katalogu i pritisnite gumb "Kupi";
Korak 2. Idite na odjeljak "Košarica";
Korak 3. Navedite potrebnu količinu, popunite podatke u blokovima Primatelj i Isporuka;
Korak 4. Pritisnite gumb "Idi na plaćanje".
Trenutno je na stranicama EBS-a moguće kupiti tiskane knjige, elektroničke pristupe ili knjige na dar knjižnici samo uz stopostotnu predujam. Nakon uplate, dobit ćete pristup cijelom tekstu udžbenika u okviru Elektroničke knjižnice ili ćemo vam početi pripremati narudžbu u tiskari.
Pažnja! Molimo nemojte mijenjati način plaćanja za narudžbe. Ako ste već odabrali način plaćanja, a niste izvršili uplatu, trebate ponovno naručiti narudžbu i platiti je na drugi prikladan način.
Svoju narudžbu možete platiti na jedan od sljedećih načina:
- Bezgotovinski način:
- Bankovna kartica: sva polja obrasca moraju biti popunjena. Neke banke traže potvrdu plaćanja - za to će na vaš telefonski broj biti poslan SMS kod.
- Internet bankarstvo: banke koje surađuju s uslugom plaćanja ponudit će vlastiti obrazac za popunjavanje. Molimo unesite podatke ispravno u sva polja.
Na primjer, za "class =" text-primary "> Sberbank Online potreban broj mobilnog telefona i email. Za "class =" text-primary "> Alfa-banka trebat će vam prijava na uslugu Alfa-Click i email. - Elektronički novčanik: ako imate Yandex novčanik ili Qiwi novčanik, možete platiti narudžbu preko njih. Da biste to učinili, odaberite odgovarajući način plaćanja i popunite predložena polja, a zatim će vas sustav preusmjeriti na stranicu za potvrdu računa.
godina izdanja: 2005
- razumijevanje suštine problematike u znanstvenoj i nastavnoj literaturi i bankarima-praktičarima;
- zakonodavnu i regulatornu potporu relevantnog pravca bankarske djelatnosti i upravljanja njime, politike i prakse Središnje banke, drugih državnih tijela;
- pozitivno i negativno iskustvo ruskih i stranih banaka (prošlo i sada) koje obavljaju ovu vrstu bankarske djelatnosti, uključujući iskustvo u upravljanju tehnološkim (financijskim instrumentima), organizacijskim, pravnim, kadrovskim i drugim problemima povezanim s takvim aktivnostima;
- makroekonomske i druge opće okolnosti koje utječu na učinkovitost poslovanja pojedinih banaka itd.
- Udžbenik bi trebao biti namijenjen ljudima koji rade ili će raditi u Rusiji, koji prije svega poznaju domaću ekonomiju, bolesnu od njenih problema.
- Trebalo bi odražavati iskustvo (dostignuća, probleme), prije svega, ruskih banaka, odgovarati na pitanja koja su važna posebno za ruske banke, a ne izlagati teoriju i praksu "bankarstva općenito", jer jednostavno ne postoji ( pažljivijim ispitivanjem ispada da se u tome obično krije "bankarstvo na zapadu" - prilično besmislen pojam, budući da je bankarstvo, uključujući i njegovo upravljanje, u svakoj zemlji, pa tako i zapadnoj, također uvelike osebujno i jedinstveno). Profesionalac ne može s općim obrazloženjem, on mora poznavati specifičnosti, značajke, suptilnosti bankarstva u određenoj zemlji, o čemu u potpunosti ovisi praktični uspjeh ili neuspjeh. Ne možete prepričavati strane knjige, ma koliko bile dobre za vaše zemlje, ali morate znati samostalno formulirati probleme našeg bankarskog sustava i samostalno tražiti odgovore na njih.
- Iskustvo domaćih banaka treba analizirati u svezi sa svim značajnim okolnostima karakterističnim i za rusko gospodarstvo i za rusko društvo u cjelini, a to treba činiti oslanjajući se prvenstveno na alate koje je razvila domaća znanost i imajući u vidu posebnosti percepcija domaćeg čitatelja.
- BANKE I BANKARSKI SUSTAV: PRIRODA, STRUKTURA, OSNOVE UPRAVLJANJA
- Banke i druge kreditne institucije: temeljne karakteristike
- Bankarski sustav: struktura, funkcije, kvaliteta
- Središnje banke: nastanak, razvoj, uloga u gospodarstvu i bankarskom sustavu
- Banka Rusije, njezina nadležnost i struktura. Tijela i institucije Banke Rusije i njihove ovlasti
- Osnovni koncepti upravljanja
- Bankarski menadžment i njegove razine
- Kvaliteta upravljanja bankom
- Ruski bankarski zakon
- Pravni okvir i instrumenti za upravljanje bankarskim sektorom u cjelini
- Aktualna pitanja formiranja bankarskog sustava
- BANKA, BANKARSTVO, BANKARSKI SUSTAV
- OPĆE OSNOVE BANKARSKOG MENADŽMENTA
- UPRAVLJANJE POSLOVANJEM I RAZVOJOM BANKARSKOG SUSTAVA
- BANKA KAO TRGOVAČKA ORGANIZACIJA I VANJSKO UPRAVLJANJE SVOJIM DJELATNOSTIMA
- OSNIVANJE POSLOVNE BANKE
- Koncept i faze nastanka banke
- Registracija banaka i licenciranje: regulatorni zahtjevi i procedure
- Značajke registracije i licenciranja banaka s nerezidentnim kapitalom
- Uloga stranog kapitala u ruskom bankarskom sektoru
- Licence novostvorene i operativne banke.
- Odabir organizacijsko-pravnog oblika banke
- SREDSTVA I KAPITAL POSLOVNE BANKE
- Bankarski resursi: pojam i struktura
- Temeljni kapital banke i privučena sredstva
- Puni (vlastiti) kapital banke
- POSLOVANJE (TRANSAKCIJE), RIZICI I POUZDANOST POSLOVNE BANKE
- Pasivno poslovanje banke: opći koncept
- Ulaganje kapitala banke
- Privlačenje depozita i depozita od strane banke
- Drugi načini prikupljanja sredstava
- Aktivno poslovanje banke
- Bankarski rizici: pojam, klasifikacija, metode obračuna, upravljanje
- Pouzdanost banke: koncept, determinante, učinak i upravljanje
- GLAVNA SVRHA POSLOVNE DJELATNOSTI BANKE
- Prihodi banaka i njihova regulacija
- Bankarski troškovi i njihova regulacija
- Dobit banke: formiranje i korištenje. Pokazatelji profitabilnih aktivnosti banke
- PRAVNI OKVIR ZA DJELATNOST BANKE U RUSIJI
- Pravni okvir za djelatnost poslovne banke
- Ugovorna osnova za poslovanje banaka
- Bankarska tajna i njena zaštita
- VANJSKO UPRAVLJANJE TEKUĆIM POSLOVANJEM BANKE
- Nadzor i regulacija banke pojedinca: osnova
- Nadzor i organizacija banaka
- Vanjska regulacija pojedine banke
- OSNIVANJE POSLOVNE BANKE
- UNUTARNJE UPRAVLJANJE POSLOVNE BANKE
- UPRAVLJANJE BANKOM: SADRŽAJI I ALATI
- Značajke poslovanja banaka u modernoj Rusiji
- Objekti unutarbankarskog upravljanja
- Posebna načela bankarskog menadžmenta
- Kvaliteta upravljanja bankama svojim aktivnostima
- Profesionalni uvjeti za upravitelja banke
- ORGANIZACIJA ANALITIČKOG RADA U BANCI
- Bankarski marketing: bit i tehnologije:
- Financijska analiza banke, njezini ciljevi i metode
- PLANIRANJE JE GLAVNI ZADATAK NADREĐENE UPRAVE BANKE
- Uvodne napomene
- Planiranje i njegova uloga u poslovanju banke
- Organizacija planiranja u banci
- ORGANIZACIJA OPERATIVNOG VOĐENJA POSLOVANJA BANKE
- Načela i metode upravljanja i njihova primjena
- Organizacijska struktura banke i njezina upravljačka struktura
- Postupak otvaranja i zatvaranja poslovnica banke
- Upravljačke strukture banke
- ORGANIZACIJA UNUTARNJE BANKARSKE KONTROLE
- Sustav interne kontrole banke
- Organizacija interne kontrole: verzija Centralne banke
- REORGANIZACIJA POSLOVNE BANKE
- O konceptu reorganizacije banke
- Kriteriji za potrebu reorganizacije banke i postupak podnošenja tužbe prema njoj
- Spajanje banaka i spajanje banaka: postupci i problemi
- Ostali oblici reorganizacije banke
- SANITACIJA POSLOVNE BANKE
- Kriteriji za potrebu reorganizacije banke i postupak podnošenja zahtjeva njoj o tome
- Plan financijskog oporavka banke
- UPRAVLJANJE BANKOM: SADRŽAJI I ALATI
- ORGANIZACIJA MEĐUNBANKARSKIH ODNOSA
- ODNOSI S INSTITUCIJAMA SREDIŠNJE BANKE
- Organizacija ugovornih odnosa s institucijama Centralne banke o servisiranju banke
- Doprinos sredstava za FOR
- Dobivanje kredita od Centralne banke
- Plasman slobodnih sredstava kod Banke Rusije
- ODNOSI S POSLOVNIM BANKAMA I DRUGIM KREDITNIM ORGANIZACIJAMA
- Korespondentni odnosi s poslovnim bankama: ciljevi, tehnologije osnivanja i razvoja
- Međubankovno tržište kredita i depozita i osnova njegova funkcioniranja
- Organizacija međubankovnih obračuna i plaćanja
- Bankarski obračun
- ODNOSI S INSTITUCIJAMA SREDIŠNJE BANKE
- GLAVNI AKTIVNI POSLOVI BANKE: ORGANIZACIJA USLUGE
- BANKA NA TRŽIŠTU PLATNIH I GOTOVINSKIH USLUGA
- Bankovne namire i plaćanja: početni pojmovi
- Vrste bankovnih platnih transakcija
- Sustav plaćanja i njegova struktura u modernoj Rusiji
- Gotovina plaćanja. Gotovinske transakcije
- Otvaranje bankovnih računa
- Računi pravnih osoba: vrste i namjena
- Ugovor o bankovnom računu
- Tehnologije za usluge namirenja i plaćanja
- BANKA NA KREDITNOM TRŽIŠTU
- Bankovni zajam: osnovni pojmovi
- Bankovno kreditiranje: Osnovni regulatorni zahtjevi
- Kreditna politika banaka i mehanizmi njezine provedbe
- Osnove tehnologije za izdavanje kredita i organiziranje rada kreditnog odjela banke
- Procjena financijske solventnosti i kreditne sposobnosti zajmoprimca
- Cijena bankovnog kredita
- Načini osiguranja otplate kredita
- Kvaliteta kreditnih aktivnosti banke
- KREDITIRANJE INVESTICIJSKIH PROJEKATA
- Kreditiranje investicijskih projekata i njegove specifičnosti
- Rizici investicijskog kreditiranja
- Promjene u rizicima investicijskog procesa tijekom vremena
- Investicijska kreditna sposobnost poduzeća
- Tehnologija pozajmljivanja investicijskih projekata
- BANKA NA TRŽIŠTU VRIJEDNOSNIH PAPIRA
- Poslovanje banke s vrijednosnim papirima
- Banka izdaje vlastite vrijednosne papire
- Moderno rusko tržište vrijednosnih papira
- BANKA NA TRŽIŠTU DEVIZNOG POSLOVANJA
- Devizno poslovanje banaka: osnovni pojmovi
- Banka Rusije kao organizator deviznog tržišta
- Glavne devizne transakcije ruskih banaka
- BANKA NA TRŽIŠTU PLATNIH I GOTOVINSKIH USLUGA
- RAČUNOVODSTVO I IZVJEŠTAVANJE POSLOVNE BANKE. ORGANIZACIJA RAČUNOVODSTVENE SLUŽBE BANKE
- Bankarsko računovodstvo i izvješćivanje: početne odredbe
- Objedinjavanje računovodstva i izvještavanja banaka: problemi i izgledi
- Računovodstvena i porezna politika banke
- Izvještavanje banaka u suvremenim uvjetima
- Računovodstvena služba banke: struktura, funkcije, planiranje i organizacija rada
- TEHNOLOGIJE UPRAVLJANJA LJUDSKIM POTENCIJALIMA BANKE
- Planiranje kadrovskih potreba banke i kako ih zadovoljiti
- Inovativni potencijal osoblja banke i metode njezina razvoja
Žanr: Bankarstvo
Izdavač: Jedinstvo-dana
Format: PDF
kvaliteta: OCR
Broj stranica: 671
Opis: Udžbenik “Bankarstvo. Management and Technologies”, čije je prvo izdanje objavljeno 2001., osmislili su i u svom glavnom dijelu napisali nastavnici Odjela za bankarski menadžment Državnog sveučilišta za menadžment (bivši Državna akademija za menadžment) kao odgovor na hitna potreba ruske bankarske prakse. Domaćim bankarima, sadašnjim i budućim, trebao je dobar udžbenik o upravljanju kako jedne poslovne banke, tako i bankovnog sustava u cjelini. Tijekom nekoliko godina koje su od tada protekle, a tijekom kojih je ruski bankarski sektor u cjelini uspio na adekvatan način prevladati posljedice teške krize iz 1998. godine, odgovarajući na sve nove izazove vremena, potrebu za znanstvena potpora njegovom otežanom funkcioniranju i razvoju, čini se, nije se smanjila, nego čak i povećala. Stoga smatramo da je novo izdanje ovog udžbenika pravovremeno, tim više što se broj površno napisanih, ponekad samo amaterski izrađenih knjiga bankarske tematike, nažalost, ne smanjuje. Udžbenik „Bankarstvo. Menadžment i tehnologija” izvjestan je rezultat iskustva sustavnog razvoja složenog problema upravljanja bankom u svim njegovim najvažnijim aspektima. Prilikom njegovog pisanja uvaženi su radovi domaćih i stranih stručnjaka, a što je najvažnije, sagledana je stvarna bankarska praksa kako naše tako i inozemne.
Uprava banke postoji u mjeri u kojoj postoji djelatnost njezinih organa, odjela i službi. Nemoguće je zamisliti prvo bez drugog, osim njega. Čelnik banke i bilo kojeg njezinog odjela, kako bi odgovarao položaju, bio na vrhuncu svog položaja, dužan je znati, barem kao i svaki njegov zaposlenik, sve suptilnosti " proizvodni proces“ u kojem su angažirani njegovi podređeni. Tek tada će moći planirati, organizirati i kontrolirati njihov rad, t.j. upravljati područjem rada koje mu je dodijeljeno i njegovim podređenima. U tom smislu menadžment djeluje kao svojevrsna nadgradnja nad sadržajnom stranom aktivnosti kolektiva, a potonja je ono nad čime se nadgradnja „uzdiže“ – osnova.
U našem slučaju „osnova“ je bankarstvo, koje je sustav svjesnog djelovanja bankarskih djelatnika korištenjem raspoloživih resursa, financijskih tehnologija i instrumenata. A ove su akcije usmjerene na proizvodnju i prodaju potrebnih bankarskih proizvoda. Sadržaj ovih radnji, specifičnosti izvedenih operacija i tehnologije koje se koriste u ovom procesu također predodređuju osobitosti odgovarajućeg dijela "superstrukture" - upravljanja jednim ili drugim odjelom banke. Dakle, strukturno je udžbenik sastavljen na način da je I. dio posvećen općim pitanjima organiziranja djelatnosti banaka i bankovnog sustava u cjelini, a počevši od II. odjeljka sve glavne vrste djelatnosti (poslovanje ili transakcije) koje obavljaju različiti odjeli i službe banke uzastopno se razmatraju, istovremeno u svom sadržaju i aspektima upravljanja. Vjerujemo da takva vizija i prikaz sveukupnosti svih najvažnijih pitanja života banaka daje prilično cjelovitu sliku onoga što se naziva bankarstvom.
Svrha udžbenika "Bankarstvo" je čitatelju dati što potpuniju predodžbu, prije svega o suštini banke (središnje i komercijalne) i bankarskog sustava, tehnologijama upravljanja funkcioniranjem i razvojem bankovnog sustava kao cjelinu i njezine elemente, drugo, o neraskidivom jedinstvu dvaju tehnoloških tokova koji se javljaju u svakoj banci - bankarske financijske tehnologije (metode izvođenja različitih bankarskih operacija ili transakcija) i tehnologije za upravljanje bankom kao poslovnom organizacijom - procesa koji se u njoj odvijaju i u svojim strukturnim podjelama.
U odnosu na prvo izdanje, udžbenik je značajno revidiran i dopunjen uzimajući u obzir nova dostignuća u samom bankarstvu i njegovu regulaciji, te nova dostignuća u bankarskoj znanosti i nastavnoj praksi. Osobito je u određenoj mjeri promijenjena njegova struktura, redoslijed razmatranja pojedinih tema; u mnogim slučajevima produbljene su suštinske karakteristike pojedinih procesa karakterističnih za bankarski sektor, uključujući nove procese i nove uvjete u kojima kreditne institucije moraju djelovati; iz strukture udžbenika izvlače se svi tzv. dopunski bankarski poslovi ili usluge (oni se razmatraju u drugom kolektivnom radu nastavnika katedre), kao i problem likvidacije neisplativih banaka.
Treba napomenuti i neke druge značajke ovog vodiča.
Praksa potvrđuje umjetnost podjele svakog rada koji odražava rezultate znanstvenog i znanstveno-metodološkog istraživanja na "teorijski" i "praktični (primijenjeni)" dio. Svako poglavlje (paragraf) rada treba biti analitičko, t.j. sadrže znanstvenu analizu stvarne prakse, u ovom slučaju bankarske, i predstavljaju samostalno razmatranje sljedeće skupine pitanja (posebno pitanje) istovremeno u različitim aspektima. Takvi aspekti mogu biti, posebno:
Smatramo da je izuzetno važno da udžbenik bude ruski, nacionalni, razumijevanja u skladu sa sljedećim zahtjevima.
Službeni materijali korišteni pri izradi udžbenika dani su u njemu (u pravilu u obliku računa) u prilagođenoj verziji, t.j. maksimalno prilagođen zadaćama obrazovnog procesa.
Knjiga "Bankarstvo" namijenjena je trima kategorijama osoba: prvo, studentima koji studiraju na ekonomskim specijalnostima, prvenstveno na specijalnostima "Upravljanje organizacijom" (specijalizacija "Bankarstvo") i "Financije i kredit"; drugo, zaposlenici Središnje banke Ruske Federacije, poslovnih banaka i drugih kreditnih organizacija, posebno menadžeri različitih rangova, uključujući i one s posebnom ekonomskom i financijskom izobrazbom, za samoobrazovanje i stjecanje drugog visokog (financijskog i bankarskog) obrazovanja ; treće, studenti diplomskih i doktorskih studija koji rade na disertacijama s pristranošću upravljanja u specijalnostima "Financije, novčani promet i kredit" i "Ekonomija i upravljanje nacionalnim gospodarstvom".
Osim toga, knjiga se može preporučiti svima zainteresiranima za teoriju i praksu banaka i njihovog upravljanja. Također može biti od interesa (o određenim pitanjima) javnim i političkim osobama te novinarima koji pišu o temama bankarstva.
U ime autorskog tima, želim izraziti iskrenu zahvalnost recenzentima ovog udžbenika. Sadržaj tutorijala
"Bankarstvo. Menadžment i tehnologija"
OPĆA PITANJA U ORGANIZACIJI BANAKA
A. M. Tavasiev
Bankarstvo. upravljanje kreditnom institucijom. Vodič
Poglavlje 1. BANKA, BANKARSKA DJELATNOST, BANKARSKI SUSTAV
1.1. Banke i druge kreditne institucije: temeljne karakteristike
Polazna točka za karakterizaciju postojanja banke je širi pojam “kreditne organizacije”. S njim, i treba početi, koristeći sljedeće obrazloženje.
Robno-novčani odnosi sastoji se od tri vrste odnosa:
- proizvod se mijenja izravno za drugi proizvod (T - T);
- proizvod se novčano zamjenjuje za drugi proizvod (T - M - T);
- novac izravno mijenja vlasnika (D - D).
Iz prikazane strukture robno-novčanih odnosa vidi se da u drugom slučaju roba i novac čine međusobno povezano protugibanje, u prvom se kreće samo roba, u trećem samo novac. Potonji slučaj odražava bit onih ekonomskih procesa koji se nazivaju vlastitim monetarnim (financijskim) odnosima. Drugim riječima, monetarni odnosi- to je takav dio robno-novčanih odnosa, što znači odnos između subjekata gospodarstva o samostalnom kretanju novca kao takvog.
Monetarna uključuje sljedeće glavne specifične odnose:
Formiranje proračuna i trošenje sredstava iz njih;
Plaćanje (primanje) poreza i pristojbi;
Prijenos novca na kredit i njihov povrat. Sukladno tome, postoje tri sfere gospodarstva u kojima se provode glavni oblici monetarnih odnosa: proračun, porezi, kredit.
U slučaju ispravnih monetarnih odnosa, novac (njihovi znakovi) nastupa samostalno kretanje(bez izravnog nadolazećeg kretanja robe), iako je njihova neovisnost relativna. Novac ne može cirkulirati onoliko dugo koliko je potrebno. Da bi ostali novac (da bi bili univerzalni ekvivalent, sredstvo prometa, sredstvo plaćanja itd.), trebaju se u svom kretanju redovito susresti s robom, služiti procesima cirkulacije potonje. Ali u određenim granicama, s vremena na vrijeme, novac može i treba napraviti vlastito, neovisno kretanje. Štoviše, takvo njihovo kretanje nužan je trenutak (uvjet) općeg procesa reprodukcije gospodarstva: da bi se reprodukcija odvijala normalno, novac u pravo vrijeme mora biti tamo gdje je potreban, a otići tamo gdje je u danom trenutku nepotreban. . Sukladno tome, javljaju se posebni ekonomski (i to financijski) problemi, od kojih neke rješavaju kreditne institucije.
Dakle, monetarni odnosi u proračunu, poreznoj i kreditnoj sferi imaju zajedničko vanjsko obilježje, koji se sastoji u relativno neovisnom kretanju novca prema formuli D - D. Istodobno, po svom ekonomskom sadržaju, te se skupine odnosa oštro razlikuju, a njihov razvoj podliježe posebnim zakonima. To služi kao temelj za nastanak i funkcioniranje posebnih gospodarskih struktura specijaliziranih za provedbu određene skupine monetarnih odnosa.
Činjenica je da ti odnosi mogu biti tržišni (vrijednost ne samo u obliku, već i u biti, u smislu unutarnjeg sadržaja) i netržišni (koji ne odražavaju ni kupoprodajni, niti bilo koji drugi odnos, koji podliježe zakonima robe -novčani odnosi, tržišni zakoni).
Monetarni odnosi u proračunskoj i poreznoj sferi su odnosi netržišni... Njihova provedba tijekom povijesnog razvoja društava postaje prerogativ državne izvršne vlasti.
U kreditnom sektoru uvijek postoji specifično tržište na kojem:
Predmet "prodaje i kupnje" ("robe") je pravo na privremeno korištenje tuđeg novca (poput "renta novca"). Na to da nema trgovine (prodaje i kupoprodaje) u općeprihvaćenom smislu riječi ukazuje načelo otplate, kojemu podliježe posuđeni novac, t.j. činjenica da na ovom tržištu novac čini ne samo izravno, već i obrnuto kretanje;
Cijena “dobra” je kamata (takoreći renta), t.j. kretanje novca odvija se na plaćenoj osnovi;
Sama "trgovina" imenovanog "proizvoda" ima tri mogućnosti:
♦ kupnju (atrakciju) na određeno vrijeme ili na zahtjev pravo korištenja tuđeg novca;
♦ prodaja (plasman) zajmoprimcu na određeno vrijeme prava korištenja vlastitih sredstava prodavatelja;
♦ preprodaja (plasman) zajmoprimcu na određeno vrijeme prava korištenja sredstava prikupljenih od strane prodavatelja.
U ovoj posljednjoj sferi, i samo u njoj, su monetarni odnosi tržište... A upravo je taj dio monetarnih odnosa područje djelovanja kreditnih institucija (CO), koje se drugačije naziva: tržište novca, tržište zajma, financijsko tržište.
U užem smislu riječi, ovo tržište uključuje tržište domaćeg novca i tržište stranih valuta. U praksi također uključuje tržište plemenitih metala i tržište vrijednosnih papira. Svako od navedenih tržišta može se podijeliti na uže dijelove.
Ekonomski zakoni podjele rada i ekonomija radnog vremena doveli su do toga da su se za provedbu određenih skupina monetarnih odnosa u društvu povijesno pojavile posebne organizacijske i ekonomske strukture koje, specijalizirajući se za određene odnose, teže njihova najučinkovitija provedba.
Proračun i poreze postupno su preuzela isključivo državna tijela. Što se tiče tržišnih novčanih odnosa, oni uglavnom čine tradicionalnu sferu djelovanja tržišnih subjekata gospodarstva - banke i nebankovne kreditne institucije(tzv. ostali KO koji nisu banke).
Potonji uključuju:
Burze dionica i valuta;
Osiguravajuća i financijska društva;
Nebankovne depozitarne i kreditne organizacije;
Organizacije za prikupljanje gotovine;
Klirinške organizacije (komora, centri);
investicijski, mirovinski i dobrotvorni fondovi;
Brokerske, dilerske, leasing i faktoring tvrtke;
Kreditne potrošačke zadruge, kreditne unije, društva i partnerstva, fondovi uzajamne pomoći;
Zalagaonice.
Dakle, banke i nebankovne kreditne organizacije (NPO) ujedinjuju i istovremeno razlikuju jednu kvalitetu od svih ostalih subjekata gospodarstva i poduzetništva - njihovu specijalizacija za tržišne novčane odnose (transakcije)... Ali što ih razlikuje jedno od drugog?
Tržišna ekonomija uključuje tržište sredstava za proizvodnju, tržište robe široke potrošnje, tržište usluga, financijsko tržište, tržište rada itd. Glavni akteri na svim tim tržištima su dvije velike klase gospodarskih subjekata: proizvodna poduzeća i poslovne organizacije koje nisu poduzeća. Obojica imaju više ili manje jasno izraženu specijalizaciju.
Poduzeća su uglavnom specijalizirana za industriju (po vrstama proizvoda materijalne proizvodnje). Što se tiče njihovog sudjelovanja u prometu, ono se može ograničiti na djelovanje na veleprodajnom tržištu (obavezna komponenta), ili čak samostalno doći do maloprodaje svojih proizvoda.
Ostale gospodarske organizacije svoju glavnu djelatnost obavljaju u sferi prometa. To ne znači da oni ništa ne proizvode. No, njihova je glavna funkcija stvaranje uvjeta za dovođenje dobara stvorenih u materijalnoj proizvodnji do krajnje potrošnje, služenje, posredovanje u procesu robne razmjene, što pretpostavlja ispunjenje mnogih različitih specifičnih zadataka, bez kojih društvena ekonomija ne može funkcionirati. Zbog toga su organizacije sfere prometa prisiljene funkcionalno se specijalizirati.
Potonje se u potpunosti odnosi na kreditne institucije. Donekle odgovorni za osiguravanje financijske i kreditne strane društvene proizvodnje i reprodukcije tržišnim metodama, oni moraju na ovaj ili onaj način “podijeliti odgovornost” među sobom. Na to su prisiljeni: 1) iznimno širok raspon transakcija tržišnog novca; 2) ograničene mogućnosti (materijalne, financijske, kadrovske, itd.) bilo koje organizacije; 3) zakonska ograničenja bavljenja određenim vrstama djelatnosti, kao i ograničenja koja sudionicima na tržištu nameću sile tržišnog natjecanja; 4) početna suštinska razlika između banaka i NPO-a.
Prva tri razloga su sasvim jasna, a četvrti treba spomenuti posebno. Činjenica je da postoje barem dva znaka koji značajno razlikuju banke od bilo koje neprofitne organizacije, a koji banke stavljaju u poseban položaj.
Banke- logično primarna, početna veza u sferi financijskog tržišta, dok su ostali CO sekundarna, izvedenica. Da bi bile primarne u odnosu na druge CR, banke moraju s njima na određeni način komunicirati, stupiti u određene ekonomske i druge veze s njima. Koje su to veze koje banke stavljaju u poziciju primarne karike?
Ime: Bankarstvo - menadžment i tehnologija.
Drugo izdanje udžbenika (1. izdanje - 2001.), pripremljeno uzimajući u obzir najnovije pravne i organizacijske promjene u bankarskom sustavu Ruske Federacije, ističe najvažnija pitanja koja otkrivaju prirodu banaka, drugih kreditnih institucija i bankovnog sustava, upravljanja bankovnim sustavom u cjelini i zasebno uzetih od poslovne banke u svim značajnim područjima njihovog formiranja i funkcioniranja, navedene su tehnologije za obavljanje bankarskih financijskih transakcija i tehnologije za upravljanje relevantnim odjelima banke.
Za studente, diplomske studente i nastavnike ekonomskih sveučilišta, bankarske radnike, kao i sve koji samostalno proučavaju organizaciju i upravljanje bankarstvom u zemlji.
Ovu knjigu, čije je prvo izdanje objavljeno 2001., osmislili su i u svom glavnom dijelu napisali nastavnici Odjela za bankovni menadžment Državnog sveučilišta za menadžment (bivše Državne akademije za menadžment) kao odgovor na hitnu potrebu ruske bankarske prakse. Domaćim bankarima, sadašnjim i budućim, trebao je dobar udžbenik o upravljanju kako jedne poslovne banke, tako i bankovnog sustava u cjelini. Tijekom nekoliko godina koje su od tada protekle, a tijekom kojih je ruski bankarski sektor u cjelini uspio na adekvatan način prevladati posljedice teške krize iz 1998. godine, odgovarajući na sve nove izazove vremena, potrebu za znanstvena potpora njegovom otežanom funkcioniranju i razvoju, čini se, nije se smanjila, nego čak i povećala. Stoga smatramo da je novo izdanje ovog udžbenika pravovremeno, tim više što se broj površno napisanih, ponekad samo amaterski izrađenih knjiga bankarske tematike, nažalost, ne smanjuje.
SADRŽAJ
UVOD 3
Autori tutoriala 6
Odjeljak I. OPĆA PITANJA ORGANIZACIJE DJELATNOSTI BANKE 7
Dio 1. BANKE I BANKARSKI SUSTAV: PRIRODA, STRUKTURA, UPRAVLJANJE 8
Poglavlje 1. BANKA, BANKARSKA DJELATNOST, BANKARSKI SUSTAV 8
1.1. Banke i druge kreditne institucije: temeljne karakteristike 8
1.2. Bankarski sustav: struktura, funkcije, kvaliteta 16
1.3. Središnje banke: nastanak, razvoj, uloga u gospodarstvu i bankarskom sustavu 30
1.4. Banka Rusije, njezina nadležnost i struktura. Tijela i institucije Banke Rusije i njihove ovlasti 36
Poglavlje 2. OPĆE OSNOVE UPRAVLJANJA POSLOVANJEM BANKARSTVA 56
2.1. Osnovni koncepti upravljanja 56
2.2. Bankarski menadžment i njegove razine 60
2.3. Kvaliteta upravljanja bankom 65
Poglavlje 3. UPRAVLJANJE FUNKCIONIRANJEM I RAZVOJOM BANKARSKOG SUSTAVA 71
3.1. Ruski zakon o bankama 71
3.2. Pravni okvir i instrumenti za upravljanje bankarskim sektorom općenito 75
3.3. Aktualna pitanja formiranja bankarskog sustava 80
Dio 2. BANKA KAO TRGOVAČKA ORGANIZACIJA I VANJSKO UPRAVLJANJE SVOJIM DJELATNOSTIMA 94
Poglavlje 4. OSNIVANJE POSLOVNE BANKE 94
4.1. Koncept i faze nastanka banke 94
4.2. Registracija banaka i licenciranje: regulatorni zahtjevi i procedure 107
4.3. Značajke registracije i licenciranja banaka s nerezidentnim kapitalom 111
4.4. Uloga stranog kapitala u ruskom bankarskom sektoru 114
4.5. Licence novostvorene i operativne banke. 120
4.6. Odabir organizacijsko-pravnog oblika banke 124
Poglavlje 5. SREDSTVA I KAPITAL POSLOVNE BANKE 126
5.1. Bankarski resursi: pojam i struktura 126
5.2. Temeljni kapital banke i pozajmljena sredstva 127
5.3. Ukupni (vlastiti) kapital banke 130
Poglavlje 6. POSLOVANJE (TRANSAKCIJE), RIZICI I POUZDANOST POSLOVNE BANKE 134
6.1. Pasivno poslovanje banke: opći koncept 134
6.2. Ulaganje kapitala banke 134
6.3. Privlačenje depozita i depozita od strane banke 150
6.4. Drugi načini prikupljanja sredstava 164
6.5. Aktivno poslovanje banke 166
6.6. Bankarski rizici: pojam, klasifikacija, metode obračuna, upravljanje 172
6.7. Pouzdanost banke: pojmovi, determinante, učinak i upravljanje 182
Poglavlje 7. GLAVNA SVRHA POSLOVNIH DJELATNOSTI BANKE 187
7.1. Prihodi banaka i njihova regulacija 187
7.2. Bankarski troškovi i njihovo reguliranje 188
7.3. Dobit banke: formiranje i korištenje. Pokazatelji profitabilne djelatnosti banke 194
Poglavlje 8. PRAVNA OSNOVA DJELATNOSTI BANKE U RUSIJI 200
8.1. Pravni okvir poslovne banke 200
8.2. Ugovorna osnova poslovanja banaka 205
8.3. Bankarska tajna i njezina sigurnost 206
Poglavlje 9. VANJSKO UPRAVLJANJE TEKUĆIM POSLOVANJEM BANKE 211
9.1. Nadzor i regulacija banke pojedinca: pretpostavke 211
9.2. Nadzor i organizacija banaka 214
9.3. Vanjski propis pojedine banke 2389
Dio 3. UNUTARNJE UPRAVLJANJE POSLOVNE BANKE 244
Poglavlje 10. UPRAVLJANJE BANKOM: SADRŽAJ I INSTRUMENTACIJA 244
10.1. Osobitosti poslovanja banaka u modernoj Rusiji 244
10.2. Objekti unutarbankarskog upravljanja 246
10.3. Posebna načela bankarskog menadžmenta 247
10.4. Kvaliteta upravljanja bankama svojim aktivnostima 247
10.5. Stručni uvjeti za upravitelja banke 256
Poglavlje 11. ORGANIZACIJA ANALITIČKOG RADA U BANCI 258
11.1. Bankarski marketing: bit i tehnologije: 258
11.2. Financijska analiza banke, njezini ciljevi i metode 269
Poglavlje 12. PLANIRANJE - GLAVNI CILJ NADREĐENE UPRAVE BANKE 279
12.1. Uvodne napomene 279
12.2. Planiranje i njegova uloga u poslovanju banke 280
12.3. Organizacija planiranja u banci 284
Poglavlje 13. ORGANIZACIJA OPERATIVNOG UPRAVLJANJA POSLOVANJEM BANKE 295
13.1. Načela i prakse upravljanja i njihova primjena 295
13.2. Organizacijska struktura banke i njezina upravljačka struktura 297
13.3. Postupak otvaranja i zatvaranja poslovnica banke 302
13.4. Upravljačke strukture banke 310
Poglavlje 14. ORGANIZACIJA UNUTARNJE BANKARSKE KONTROLE 317
14.1. Sustav interne kontrole banke 317
14.2. Organizacija interne kontrole: verzija Centralne banke 326
Poglavlje 15. REORGANIZACIJA POSLOVNE BANKE 336
15.1. Konceptu reorganizacije banke 336
15.2. Kriteriji za potrebu reorganizacije banke i postupak prijave potraživanja od nje 340
15.3. Spajanje banaka i spajanje banaka: postupci i problemi 342
15.4. Ostali oblici reorganizacije banke 356
Poglavlje 16. SANITACIJA TRGOVAČKE BANKE 358
16.1. Kriteriji za potrebu reorganizacije banke i postupak podnošenja zahtjeva 358
16.2. Plan financijskog oporavka banke 362
Odjeljak II. FINANCIJSKE I MENADŽMENTSKE TEHNOLOGIJE POSLOVANJA BANKE 376
Dio 1. ORGANIZACIJA MEĐUNBANKARSKIH ODNOSA 377
Poglavlje 17. ODNOSI S INSTITUCIJAMA SREDIŠNJE BANKE 377
17.1. Organizacija ugovornih odnosa s institucijama Centralne banke o servisiranju banke 377
17.2. Polaganje sredstava u FOR 389
17.3. Dobivanje kredita od Centralne banke 400
17.4. Plasman slobodnih sredstava kod Banke Rusije 412
Poglavlje 18. ODNOSI S POSLOVNIM BANKAMA I DRUGIM KREDITNIM ORGANIZACIJAMA 417
18.1. Korespondentni odnosi s poslovnim bankama: ciljevi, tehnologije osnivanja i razvoja 417
18.2. Međubankovno tržište zajmova i depozita i osnove njegovog funkcioniranja 427
18.3. Organizacija međubankovnih obračuna i plaćanja 435
18.4. Bankarski kliring 437
Dio 2. OSNOVNO AKTIVNO POSLOVANJE BANKE: ORGANIZACIJA USLUGE KOMISIJA 442
Poglavlje 19. BANKA NA TRŽIŠTU PLATNIH I GOTOVINSKIH USLUGA 442
19.1. Bankarska poravnanja i plaćanja: osnovni pojmovi 442
19.2. Vrste platnog prometa banaka 446
19.3. Platni sustav i njegova struktura u modernoj Rusiji 448
19.4. Gotovina plaćanja. Gotovinske transakcije 455
19.5. Otvaranje bankovnih računa 458
19.6. Računi pravnih osoba: vrste i namjene 460
19.7. Ugovor o bankovnom računu 462
19.8. Tehnologije plaćanja i namire klijenata 464
Poglavlje 20. BANKA NA KREDITNOM TRŽIŠTU 473
20.1. Bankovni zajam: osnovni pojmovi 473
20.2. Bankovno kreditiranje: ključni regulatorni zahtjevi 481
20.3. Kreditna politika banaka i mehanizmi njezine provedbe 485
20.4. Osnove tehnologije izdavanja zajma i organiziranje rada kreditnog odjela banke 488
20.5. Ocjena financijske solventnosti i kreditne sposobnosti zajmoprimca 494
20.6. Cijena bankovnog kredita 501
20.7. Načini osiguranja otplate kredita 507
20.8. Kvaliteta kreditnih aktivnosti banke 513
Poglavlje 21. KREDITIRANJE INVESTICIJSKIH PROJEKATA 520
21.1. Kreditiranje investicijskih projekata i njegove specifičnosti 520
21.2. Rizici investicijskog kreditiranja. 528
21.3. Promjena rizika investicijskog procesa tijekom vremena 530
21.4. Investicijska solventnost poduzeća 537
21.5. Tehnologija kreditiranja investicijskih projekata 545
Poglavlje 22. BANKA NA TRŽIŠTU VRIJEDNOSTI 552
22.1. Poslovanje banke s vrijednosnim papirima 552
22.2. Banka izdaje vlastite vrijednosne papire 566
22.3. Moderno rusko tržište vrijednosnih papira 573
Poglavlje 23. BANKA NA TRŽIŠTU DEVIZNOG POSLOVANJA 578
23.1. Devizno poslovanje banke: osnovni pojmovi 578
23.2. Banka Rusije kao organizator deviznog tržišta 585
23.3. Glavne devizne transakcije ruskih banaka 593
Odjeljak III. TEHNOLOGIJE RADA USLUGA NABAVKE BANKE 597
Poglavlje 24. RAČUNOVODSTVO I IZVJEŠTAVANJE POSLOVNE BANKE. ORGANIZACIJA RAČUNOVODSTVENE SLUŽBE BANKE 598
24.1. Bankarsko računovodstvo i izvještavanje: početne odredbe 598
24.2. Objedinjavanje računovodstva i izvještavanja banaka: problemi i izgledi 604
24.3. Računovodstvena i porezna politika banke 618
24.4. Izvještavanje banaka u modernim uvjetima 626
24.5. Računovodstvena služba banke: struktura, funkcije, planiranje i organizacija rada 631
Poglavlje 25. TEHNOLOGIJE ZA UPRAVLJANJE OSOBLJEM BANKE 635
25.1. Planiranje kadrovskih potreba banke i načini za njihovo zadovoljenje 635
25.2. Inovativni potencijal osoblja banke i metode njezina razvoja 646
Bibliografija 662
Trenutna stranica: 1 (ukupno knjiga ima 43 stranice) [dostupan odlomak za čitanje: 10 stranica]
A. M. Tavasiev
Bankarstvo. upravljanje kreditnom institucijom. Vodič
Poglavlje 1. BANKA, BANKARSKA DJELATNOST, BANKARSKI SUSTAV
1.1. Banke i druge kreditne institucije: temeljne karakteristike
Polazna točka za karakterizaciju postojanja banke je širi pojam “kreditne organizacije”. S njim, i treba početi, koristeći sljedeće obrazloženje.
Robno-novčani odnosi sastoji se od tri vrste odnosa:
- proizvod se mijenja izravno za drugi proizvod (T - T);
- proizvod se novčano zamjenjuje za drugi proizvod (T - M - T);
- novac izravno mijenja vlasnika (D - D).
Iz prikazane strukture robno-novčanih odnosa vidi se da u drugom slučaju roba i novac čine međusobno povezano protugibanje, u prvom se kreće samo roba, u trećem samo novac. Potonji slučaj odražava bit onih ekonomskih procesa koji se nazivaju vlastitim monetarnim (financijskim) odnosima. Drugim riječima, monetarni odnosi- to je takav dio robno-novčanih odnosa, što znači odnos između subjekata gospodarstva o samostalnom kretanju novca kao takvog.
Monetarna uključuje sljedeće glavne specifične odnose:
Formiranje proračuna i trošenje sredstava iz njih;
Plaćanje (primanje) poreza i pristojbi;
Prijenos novca na kredit i njihov povrat. Sukladno tome, postoje tri sfere gospodarstva u kojima se provode glavni oblici monetarnih odnosa: proračun, porezi, kredit.
U slučaju ispravnih monetarnih odnosa, novac (njihovi znakovi) nastupa samostalno kretanje(bez izravnog nadolazećeg kretanja robe), iako je njihova neovisnost relativna. Novac ne može cirkulirati onoliko dugo koliko je potrebno. Da bi ostali novac (da bi bili univerzalni ekvivalent, sredstvo prometa, sredstvo plaćanja itd.), trebaju se u svom kretanju redovito susresti s robom, služiti procesima cirkulacije potonje. Ali u određenim granicama, s vremena na vrijeme, novac može i treba napraviti vlastito, neovisno kretanje. Štoviše, takvo njihovo kretanje nužan je trenutak (uvjet) općeg procesa reprodukcije gospodarstva: da bi se reprodukcija odvijala normalno, novac u pravo vrijeme mora biti tamo gdje je potreban, a otići tamo gdje je u danom trenutku nepotreban. . Sukladno tome, javljaju se posebni ekonomski (i to financijski) problemi, od kojih neke rješavaju kreditne institucije.
Dakle, monetarni odnosi u proračunu, poreznoj i kreditnoj sferi imaju zajedničko vanjsko obilježje, koji se sastoji u relativno neovisnom kretanju novca prema formuli D - D. Istodobno, po svom ekonomskom sadržaju, te se skupine odnosa oštro razlikuju, a njihov razvoj podliježe posebnim zakonima. To služi kao temelj za nastanak i funkcioniranje posebnih gospodarskih struktura specijaliziranih za provedbu određene skupine monetarnih odnosa.
Činjenica je da ti odnosi mogu biti tržišni (vrijednost ne samo u obliku, već i u biti, u smislu unutarnjeg sadržaja) i netržišni (koji ne odražavaju ni kupoprodajni, niti bilo koji drugi odnos, koji podliježe zakonima robe -novčani odnosi, tržišni zakoni).
Monetarni odnosi u proračunskoj i poreznoj sferi su odnosi netržišni... Njihova provedba tijekom povijesnog razvoja društava postaje prerogativ državne izvršne vlasti.
U kreditnom sektoru uvijek postoji specifično tržište na kojem:
Predmet "prodaje i kupnje" ("robe") je pravo na privremeno korištenje tuđeg novca (poput "renta novca"). Na to da nema trgovine (prodaje i kupoprodaje) u općeprihvaćenom smislu riječi ukazuje načelo otplate, kojemu podliježe posuđeni novac, t.j. činjenica da na ovom tržištu novac čini ne samo izravno, već i obrnuto kretanje;
Cijena “dobra” je kamata (takoreći renta), t.j. kretanje novca odvija se na plaćenoj osnovi;
Sama "trgovina" imenovanog "proizvoda" ima tri mogućnosti:
♦ kupnju (atrakciju) na određeno vrijeme ili na zahtjev pravo korištenja tuđeg novca;
♦ prodaja (plasman) zajmoprimcu na određeno vrijeme prava korištenja vlastitih sredstava prodavatelja;
♦ preprodaja (plasman) zajmoprimcu na određeno vrijeme prava korištenja sredstava prikupljenih od strane prodavatelja.
U ovoj posljednjoj sferi, i samo u njoj, su monetarni odnosi tržište... A upravo je taj dio monetarnih odnosa područje djelovanja kreditnih institucija (CO), koje se drugačije naziva: tržište novca, tržište zajma, financijsko tržište.
U užem smislu riječi, ovo tržište uključuje tržište domaćeg novca i tržište stranih valuta. U praksi također uključuje tržište plemenitih metala i tržište vrijednosnih papira. Svako od navedenih tržišta može se podijeliti na uže dijelove.
Ekonomski zakoni podjele rada i ekonomija radnog vremena doveli su do toga da su se za provedbu određenih skupina monetarnih odnosa u društvu povijesno pojavile posebne organizacijske i ekonomske strukture koje, specijalizirajući se za određene odnose, teže njihova najučinkovitija provedba.
Proračun i poreze postupno su preuzela isključivo državna tijela. Što se tiče tržišnih novčanih odnosa, oni uglavnom čine tradicionalnu sferu djelovanja tržišnih subjekata gospodarstva - banke i nebankovne kreditne institucije(tzv. ostali KO koji nisu banke).
Potonji uključuju:
Burze dionica i valuta;
Osiguravajuća i financijska društva;
Nebankovne depozitarne i kreditne organizacije;
Organizacije za prikupljanje gotovine;
Klirinške organizacije (komora, centri);
investicijski, mirovinski i dobrotvorni fondovi;
Brokerske, dilerske, leasing i faktoring tvrtke;
Kreditne potrošačke zadruge, kreditne unije, društva i partnerstva, fondovi uzajamne pomoći;
Zalagaonice.
Dakle, banke i nebankovne kreditne organizacije (NPO) ujedinjuju i istovremeno razlikuju jednu kvalitetu od svih ostalih subjekata gospodarstva i poduzetništva - njihovu specijalizacija za tržišne novčane odnose (transakcije)... Ali što ih razlikuje jedno od drugog?
Tržišna ekonomija uključuje tržište sredstava za proizvodnju, tržište robe široke potrošnje, tržište usluga, financijsko tržište, tržište rada itd. Glavni akteri na svim tim tržištima su dvije velike klase gospodarskih subjekata: proizvodna poduzeća i poslovne organizacije koje nisu poduzeća. Obojica imaju više ili manje jasno izraženu specijalizaciju.
Poduzeća su uglavnom specijalizirana za industriju (po vrstama proizvoda materijalne proizvodnje). Što se tiče njihovog sudjelovanja u prometu, ono se može ograničiti na djelovanje na veleprodajnom tržištu (obavezna komponenta), ili čak samostalno doći do maloprodaje svojih proizvoda.
Ostale gospodarske organizacije svoju glavnu djelatnost obavljaju u sferi prometa. To ne znači da oni ništa ne proizvode. No, njihova je glavna funkcija stvaranje uvjeta za dovođenje dobara stvorenih u materijalnoj proizvodnji do krajnje potrošnje, služenje, posredovanje u procesu robne razmjene, što pretpostavlja ispunjenje mnogih različitih specifičnih zadataka, bez kojih društvena ekonomija ne može funkcionirati. Zbog toga su organizacije sfere prometa prisiljene funkcionalno se specijalizirati.
Potonje se u potpunosti odnosi na kreditne institucije. Donekle odgovorni za osiguravanje financijske i kreditne strane društvene proizvodnje i reprodukcije tržišnim metodama, oni moraju na ovaj ili onaj način “podijeliti odgovornost” među sobom. Na to su prisiljeni: 1) iznimno širok raspon transakcija tržišnog novca; 2) ograničene mogućnosti (materijalne, financijske, kadrovske, itd.) bilo koje organizacije; 3) zakonska ograničenja bavljenja određenim vrstama djelatnosti, kao i ograničenja koja sudionicima na tržištu nameću sile tržišnog natjecanja; 4) početna suštinska razlika između banaka i NPO-a.
Prva tri razloga su sasvim jasna, a četvrti treba spomenuti posebno. Činjenica je da postoje barem dva znaka koji značajno razlikuju banke od bilo koje neprofitne organizacije, a koji banke stavljaju u poseban položaj.
Banke- logično primarna, početna veza u sferi financijskog tržišta, dok su ostali CO sekundarna, izvedenica. Da bi bile primarne u odnosu na druge CR, banke moraju s njima na određeni način komunicirati, stupiti u određene ekonomske i druge veze s njima. Koje su to veze koje banke stavljaju u poziciju primarne karike?
To, Isprva, sposobnost banaka i samo banaka, počevši od središnje, da iz nje izdaju i povlače novac, t.j. opskrbiti gospodarski promet većim ili manjim obujmom sredstava plaćanja i time regulirati masu novca u optjecaju (formiranje sredstava plaćanja, njihovo puštanje u promet i povlačenje iz optjecaja); Drugo, primarna priroda novca u odnosu na sve financijske instrumente, uključujući vrijednosne papire, s kojima uglavnom rade i poduzeća i nevladine organizacije; treći, servisiranje nebankarskih CR-a u bankama na ravnopravnoj osnovi s ostalim klijentima. Sve to zajedno dovodi do toga da kvantitativna i kvalitativna ograničenja u radu ostalih CR-a s novcem i njihovim derivatima, samu tehnologiju njihovog djelovanja, u velikoj mjeri postavljaju banke.
banke - glavna, glavna poveznica financijsko tržište, tj. samo su oni u stanju implementirati u svoje aktivnosti cijeli niz tržišnih novčanih odnosa (transakcija). Odnosno, banke su, po definiciji, usmjerene na financijske institucije svestranost aktivnosti u svom području. Za razliku od njih, ostali KO uvijek ostaju visoko specijalizirana, tj. svaka takva organizacija djeluje na ograničenom broju segmenata financijskog tržišta.
To ne znači da bilo koja banka u bilo kojem trenutku zapravo obavlja cijeli niz operacija svojstvenih financijskom tržištu. Radi se o nečem drugom – da on na to ima pravo (za razliku od NPO-a) i mora biti spreman na to ako su tržišni uvjeti povoljni i/ili ako to klijenti trebaju. U stvarnosti banke obično pronalaze kompromisno rješenje: neke poslove obavljaju kao predmet svoje specijalizacije, t.j. stalno i što šire (a popis takvih poslova ne ostaje nepromijenjen), drugi se manje bave (samo da ne napuste dano tržište u potpunosti ili samo prema zahtjevima pojedinih klijenata), nisu angažirani uopće, ali se za njih spremaju ili su im se spremni pridružiti kad je potrebno ili kad se za to stvore povoljni uvjeti. Istodobno, uzimaju u obzir i ekonomsku izvedivost i mjeru vlastite spremnosti banaka za obavljanje određenih poslova, kao i konkurentske sposobnosti NPO-ova koji posluju na dotičnim tržištima.
Tako, banke su po definiciji (mogu biti) financijske institucije univerzalne prirode... Ali niti jedan NPO nema kvalitetu univerzalnosti.
Istovremeno, mnoge poslove vezane uz bankarstvo (namirenja, gotovina, kredit, s vrijednosnim papirima, povjereničko upravljanje, pohrana dragocjenosti i sl.), obavljaju i moraju obavljati (uz odgovarajuće dopuštenje, ako je potrebno) ne samo od strane banaka. , ali i druge KO, a u određenoj mjeri čak i samo poduzeća.
Međutim, postoje poslovi koje mogu i trebaju obavljati banke i samo one. Njihov gore spomenuti isključivi prerogativ općenito je nazvan kao formiranje sredstava plaćanja, njihovo puštanje u promet i povlačenje iz prometa... Pritom je važno imati na umu da osiguranje prometa sredstava plaćanja nije zasebna djelatnost banaka, već pretpostavlja unutarnju neraskidivu povezanost s depozitnim, namire i platnim, kreditnim, gotovinskim i drugim poslovima. Uzimajući u obzir ovo razmatranje, može se tvrditi da se navedeni isključivi prerogativ banaka posebno provodi u sljedećim grupama poslovanja:
1) primanje novca za depozite (depozite) od pravnih i fizičkih osoba;
2) izdavanje gotovinskih zajmova pravnim i fizičkim osobama (pojava novog kreditnog novca);
3) naplata novca, mjenica, platnih i namirnih isprava i gotovinskih usluga za fizička i pravna lica;
4) kupnja i prodaja stranih valuta.
Navedeni poslovi su odlučujući i određuju samu prirodu banaka., budući da njihova provedba znači smanjenje ili povećanje novčane mase u optjecaju.
Ovdje treba spomenuti jednu važnu okolnost. Poznato je da oni primaju novac od svojih klijenata i daju im kredite i druge CR. Ali bankarske usluge u tom pogledu imaju duboku specifičnost, koja se sastoji u tome da klijenti banke imaju pravo raspolagati novcem koji su položili na bankovne račune (osim depozitnih računa), tj. slati novac, plaćati svoje obveze i kupnje s ovih računa itd. Naprotiv, gotovo sve tipične NPO-e (osim burza, klirinških kuća i nekih drugih) same djeluju kao upravitelji primljenog novca. Dakle, samo banke i te iznimke od broja NPO-a služe osobama koje ostaju ne samo vlasnici, već i upravitelji svog novca. Ova je funkcija u bankarstvu poznata kao usluge namire i plaćanja. Stoga, na broj operacija koje obavljaju banke ili uglavnom banke, možete dodati:
5) otvaranje i vođenje bankovnih računa fizičkih i pravnih osoba;
6) obavljanje obračuna i plaćanja u ime fizičkih i pravnih osoba s njihovih bankovnih računa.
Ove dvije skupine operacija ne utječu izravno na volumen novčane mase u optjecaju, međutim oni također čine prirodu banaka.
Osim, mogu samo banke:
7) privlači depozite i plasira plemenite metale u svoje ime;
8) izdaje bankarske garancije.
To su najosnovnije karakteristike koje određuju ekonomske “koordinate” banaka. Međutim, oni nisu dovoljni za pravu bankarsku praksu. S tim u vezi, potrebno je osvrnuti se na to kako zakonodavac tumači banke.
U Saveznom zakonu br. 17-FZ od 3.02.1996. " ”1 (članci 1., 5., 6.) sadržane su sljedeće najvažnije odredbe.
1. Banka (i svaki KO) mora biti trgovačka organizacija, t.j. takve, čija bi glavna svrha trebala biti ostvarivanje dobiti i njezina raspodjela među sudionicima (dioničarima ili dioničarima).
2. Banka (i bilo koja KO) priznata je kao takva i ima pravo djelovati samo ako je registrirana kao pravna osoba i ima licencu dobivenu od Banke Rusije.
3. Banku (i bilo koji KO) može osnovati jedna ili više osoba i djelovati:
- na temelju nekog od oblika vlasništva navedenih u Građanski zakonik Ruske Federacije(u daljnjem tekstu također - Građanski zakonik Ruske Federacije ili GK), tj. na temelju bilo državnog (saveznog i/ili sastavnog entiteta Federacije), bilo općinskog, bilo privatnog (pojedinačnog i/ili zajedničkog, koje može biti zajedničko ili zajedničko), ili drugog oblika vlasništva. “Ostali” oblici vlasništva mogu se klasificirati kao zadružni i mješoviti. Potonje znači kombinaciju različitih osnovnih oblika vlasništva (na primjer, Sberbank Ruske Federacije je javno-privatna);
- samo u obliku poslovnog subjekta, t.j. u jednom od sljedećih organizacijsko-pravnih oblika: dioničko društvo (DD), društvo s ograničenom odgovornošću (DOO), društvo s dodatnom odgovornošću (ALC).
4. Banka (i svaki KO) može i mora sustavno obavljati bankarske poslove predviđene Zakonom i njegovom (njezinom) osobnom licencom (licencama).
5. Svaka banka (ali samo banka) dužna je sustavno (istovremeno) za svoje komitente provoditi najmanje sljedeće 3 grupe bankarskih poslova:
Otvaranje i vođenje bankovnih računa;
Privlačenje novca u depozite (depozite);
Plasiranje posuđenih i vlastitih sredstava u svoje ime i na vlastitu odgovornost uz uvjete otplate, plaćanja, hitnosti, t.j. izdavanje gotovinskih kredita.
6. Banke (i nevladine organizacije) moraju obavljati bankarske poslove u skladu s pravilima, obrascima i standardima koje je utvrdila Banka Rusije. Istodobno, čl. 31. Zakona dopušta neke iznimke od ovog zahtjeva kada kreditne institucije provode transakcije namire i plaćanja. To znači da u nedostatku pravila koja je utvrdila Banka Rusije, CB-i mogu obavljati takve poslove po međusobnom dogovoru, a ako se radi o međunarodnim poslovima - na način propisan saveznim zakonima iu skladu s pravilima usvojenim u međunarodnom bankarstvu. praksa.
7. NVO-i s licencom Banke Rusije mogu obavljati pojedinačne bankarske poslove (uključujući pojedinačne operacije navedene u točki 5.) predviđene Zakonom i njihovim licencama (popise operacija koje im dozvoljavaju pojedinačni su ukoliko su te organizacije usmjerene na različite vrste djelatnosti). Same bankovne operacije (na primjer, pozajmljivanje novca) za ove organizacije nisu glavna i redovita vrsta aktivnosti.
8. Svaka banka (i NPO, ako joj licenca to dopušta) može, kada je od interesa za samu banku (kreditnu instituciju) i na zahtjev klijenta, obavljati financijske transakcije navedene u Zakonu kao “ostale transakcije kreditne institucije”. Pojam je trebao naglasiti da se radi o financijskim i gospodarskim, kao i pravnim radnjama, kojima se trajno mogu baviti samo KO-ovi. Odnosno, obavljanje ovih poslova (transakcija) obično se može smatrati isključivim pravom kreditnih institucija (uzimajući u obzir činjenicu da s vremena na vrijeme takve transakcije može obaviti bilo koja pravna ili fizička osoba).
9. Svaka banka i bilo koji NPO, bez obzira na njihove licence (tj. koje se ne smatraju u svojoj specifičnoj kvaliteti financijskih institucija, već jednostavno kao obične poslovne jedinice), imaju pravo obavljati sve poslovne operacije (transakcije) dopuštene zakonodavstvom zemlji, s izuzetkom transakcija (transakcija), što znači kontinuirano obavljanje proizvodnih, trgovinskih i osiguravajućih djelatnosti.
Istina, ovdje navedene odredbe Zakona nisu u potpunosti primjerene temeljnim ekonomskim karakteristikama banke i potrebama stvarne bankarske prakse, ali ovdje nećemo razmatrati ovu stranu problema.
U svakom slučaju, potrebno je poći od činjenice da su operacije (transakcije) koje banke mogu obavljati podijeljene u 3 kruga, „upisana” jedan u drugi:
♦ prvo, centralno - poslovanje dopušteno samo bankama;
♦ drugi, srednji - poslovi koji su dopušteni samo kreditnim institucijama (tj. i bankama i drugim kreditnim institucijama);
♦ treće, eksterno - sve operacije koje KO mogu obavljati zajedno s drugim poslovnim subjektima na temelju normi Građanski zakonik Ruske Federacije.
Operacije (transakcije) koje čine prvi krug imenovanog i djelomično drugi krug specifične su za banke kao posebne financijske institucije. Mogu se nazvati iznimne operacije, imajući u vidu da banke ove poslove obavljaju na temelju svojih isključivih prava.
1.2. Bankarski sustav: struktura, funkcije u gospodarstvu, kvaliteta
Elementi i razine bankarskog sustava
Članak 2. Zakona “ O bankama i bankarstvu”(u daljnjem tekstu i Zakon o bankama) počinje sljedećim dijelom:” Bankarski sustav Ruske Federacije uključuje Banku Rusije, kreditne institucije, kao i podružnice i predstavništva stranih banaka”. Ova formulacija postavlja brojna pitanja i zapravo je netočna u nizu aspekata.
Bankarski sustav je jedinstven i integralni (međusobno povezani, međusobno povezani) skup CR-ova uključenih u gospodarski sustav zemlje, od kojih svaki obavlja svoju posebnu funkciju (funkcije), održava vlastiti popis monetarnih transakcija (transakcija), zbog čega cjelokupna obujam potreba društva za bankarskim proizvodima (uslugama) zadovoljen je u potpunosti i s najvećim mogućim stupnjem učinkovitosti.
Strukturno to treba shvatiti na način da u bankarski sustav treba uključiti sve one i samo one gospodarske organizacije koje redovito obavljaju ili sve ili većinu, ili barem pojedine bankarske poslove (transakcije), t.j. banke(centralni i komercijalni) i stvarni nevladine organizacije(ne samo one registrirane u Središnjoj banci Ruske Federacije), već kao uvjetni element infrastrukturne prirode - pomoćne organizacije(organizacije koje same ne obavljaju bankarske poslove, ali osiguravaju djelatnost banaka i drugih KO-a: "trgovinski podovi", revizorske kuće banaka, kreditni uredi, organizacije koje određuju rejting banaka, osiguravaju im posebnu opremu i materijale, informiranje, stručnjaci, agencije, savjetovanje klijenata banaka, osiguranje povrata dospjelih dugova prema bankama i sl.).
Gore navedeno može se shematski prikazati na sljedeći način.
Shema 1.1. Struktura bankovnog sustava
Stoga bankarski sustav Rusije uključuje (isključujući pomoćne organizacije):
♦ Banka Rusije;
♦ Agencija za osiguranje depozita (DIA) 2 kao element više razine bankovnog sustava (sa stanovišta organizacijsko-pravnog oblika agencija je državna korporacija);
♦ domaće poslovne banke i neprofitne organizacije;
♦ podružnice i druge zemljopisno udaljene jedinice (osim predstavništava) domaćih poslovnih banaka i neprofitnih organizacija na području Ruske Federacije;
♦ inozemne podružnice domaćih poslovnih banaka i neprofitnih organizacija;
♦ Ruske strane banke i njihove podružnice u inozemstvu;
♦ banke kćeri (i NCO) stranih banaka (i NCO) koje djeluju u Rusiji, kao i podružnice tih društava kćeri na teritoriju Ruske Federacije;
Važno je pitanje o razinama bankarski sustav. Zbir banaka i drugih CR-a koji posluju u zemlji može imati jedno- ili dvoslojnu organizaciju. Jedna razina, prva, gornja - središnja banka (ponekad ova razina može uključivati neke druge elemente), druga razina, druga, niža, osnovna - poslovne banke i druge CR (nebankovne). Ne postoje druge glavne opcije. Razvijeni bankarski sustav kao element tržišnog gospodarstva trebao bi i može biti samo dvoslojni.
Vrlo često postoje prijedlozi za osmišljavanje bankovnog sustava koji bi uključivao više razina. Ovi prijedlozi su pogrešni, ali na svojstven način odražavaju određenu objektivnu stvarnost, odnosno složenu strukturnu organizaciju svake od navedenih razina, posebice druge, niže.
Isprva Kao što je već prikazano, ova razina uključuje najmanje dva velika bloka - poslovne banke i druge KO (a ako računamo pomoćne organizacije, onda tri bloka). Sve organizacije uključene u ove blokove su komercijalne, na istoj su razini logično i faktički (u smislu pravnog statusa i obavljanja gospodarskih funkcija). Posljedično, svi elementi niže razine bankovnog sustava, sa svim razlikama među njima, zauzimaju jednu razinu na velikom računu, budući da, s jedne strane, ne ovise jedni o drugima, jednaki su, iste reda u okviru zakona, mogu koordinirati svoje djelovanje prema načelu koordinacije ili se natjecati; s druge strane, svi oni jednako trebaju biti podvrgnuti kontroli i regulaciji od strane središnje banke (i ostalih najviših razina, ako ih ima u zemlji), s kojima su u podređenom odnosu.
Drugo, svaki od blokova također ima prilično složenu strukturu i razlaže se na višeelementne podrazine. Dakle, poslovne banke se mogu i trebaju (za jednu ili drugu svrhu) razvrstati u različite vrste na temelju različitih kriterija (atributa). Na primjer, prema kriteriju oblici vlasništva banke treba podijeliti u četiri vrste: državne; privatna; zadruga; mješoviti. A niti jedna od tih vrsta, uključujući i državne banke (ovdje se, naravno, ne misli na središnju), ne može tražiti status posebne razine bankovnog sustava uz navedene dvije razine.
Dakle, bankarski sustav se sastoji od četiri elementa(iz tri elementi - bez pomoćnih organizacija), koji su grupirani u dvije razine... I svakoj razini(uključujući gornji dio) , svaki osnovni element sustava ima složenu unutarnju strukturu.
- Pukovnija smrti: muškarci radnici još uvijek umiru ponekad češće od žena Smrtnost u Rusiji iz godine u godinu
- Plodnost i obiteljska politika u Norveškoj: razmišljanja o trendovima i mogućim vezama Norveška Stanovništvo po godinama
- Kineska nova demografska politika Kineska nova demografska politika
- RBC studija: koliko Rusija zapravo troši na svoje građane