Stavke novčanog tijeka 1c 8. Ispunjavanje imenika stavki novčanog tijeka
- povećanje financijske stabilnosti poduzeća kroz racionalno korištenje posuđen novac;
- poboljšanje solventnosti poduzeća;
- smanjenje rizika (cash gap);
- racionalno korištenje Novac.
Izgradnja računovodstvenog sustava novčanih tokova složen je proces, čijoj automatizaciji treba prethoditi faza „Izgradnja računovodstvenog sustava i izrada propisa o novčanim tokovima“
Ova faza se može podijeliti na sljedeće zadatke:
- strukturiranje Gotovina teče;
- kreiranje propisa za glavne procese upravljanja novčanim tokovima
Strukturiranje novčanih tokova
Novčani tijek i njegovo strukturiranje je, zapravo, razvoj analitičke reference “Stavke prometa”.
Skup analitičara i struktura referentne knjige za računovodstvo novca trebali bi osigurati cjelovitost analitičkih dijelova planiranja, što će vam omogućiti da vidite podjelu novčanih tokova po vrstama novčanih tokova, generirate potrebna analitička izvješća i eliminirate rizik, a to je cash gap.
Na najosnovnijoj razini, skup stavki planiranja novčanog toka mora odgovarati analitičarima novčanog toka.
Stavke novčanog toka, s primjerom strukturiranog imenika
Novčani tokovi iz tekućeg poslovanja
- Računi:
- od prodaje proizvoda, robe, radova i usluga, plaćanja najma, plaćanja licence, autorske naknade, provizije i druga slična plaćanja;
- od preprodaje financijskih ulaganja;
- ostala opskrba;
- uplate:
- dobavljači (izvođači) za sirovine, materijale, radove, usluge;
- u svezi s naknadama zaposlenika;
- kamate na dužničke obveze;
- porez na dohodak;
- ostala plaćanja;
- Računi:
Novčani tokovi iz investicijskih operacija
- Računi:
- od prodaje dugotrajne imovine (osim financijskih ulaganja);
- od prodaje udjela (udjela) u drugim organizacijama;
- od povrata danih kredita, od prodaje duga vrijedne papire(prava na potraživanje sredstava od drugih osoba);
- dividende, kamate na dug financijska ulaganja i sličnih primitaka od vlasničko sudjelovanje u drugim organizacijama;
- ostala opskrba;
- uplate:
- u vezi s nabavom, stvaranjem, modernizacijom, rekonstrukcijom i pripremom za korištenje dugotrajne imovine;
- u vezi sa stjecanjem udjela (udjela) u drugim organizacijama;
- u svezi stjecanja dužničkih vrijednosnih papira (prava na potraživanje sredstava od drugih osoba), davanje zajmova drugim osobama;
- kamate na dužničke obveze uključene u vrijednost investicijske imovine;
- ostala plaćanja;
- Računi:
- Novčani tokovi iz financijskih transakcija
- Računi:
- dobivanje kredita i zajmova;
- novčani prilozi vlasnika (sudionika);
- od emisije dionica povećanje udjela;
- od izdavanja obveznica, mjenica i drugih dužničkih vrijednosnih papira itd.;
- ostala opskrba;
- uplate:
- vlasnicima (sudionicima) u vezi s otkupom udjela (udjela) organizacije od njih ili njihovim povlačenjem s popisa sudionika;
- za isplatu dividendi i drugih plaćanja za raspodjelu dobiti u korist vlasnika (sudionika);
- u vezi s otkupom (otkupom) mjenica i drugih dužničkih vrijednosnih papira, povrat zajmova i zajmova;
- ostala plaćanja;
- Računi:
Imenik je organiziran na način da se na prvoj razini grupiranja "Vrste stavki novčanog tijeka", a u podređenima nalaze same stavke novčanog toka.
Razvoj propisa o upravljanju gotovinom pomoći će racionalizaciji poslovnih procesa povezanih s korištenjem gotovine tvrtke.
Propisi bi trebali sadržavati strukturu dokumenata planiranja novčanih tokova (strateških i operativnih), opis postupaka usuglašavanja i odobravanja DDS plana.
Struktura novčanog toka za odobrenje dokumenata može varirati ovisno o vrsti planskog dokumenta (proračuni za PDV, zahtjevi za izdatke DS-a).
Osim sastava dokumenata i popisa osoba koje sudjeluju u odobrenju, potrebno je odrediti uvjete odobrenja, osigurati postupak unosa dokumenata kako bi rizničar imao vremena za upravljanje isplatama, kako bi se osigurala mogućnost evidentiranje neplaniranih plaćanja.
Softverski proizvod "WA.Financer: Upravljanje gotovinom", razvijen na temelju 1C 8, pruža korisniku pouzdan alat za izgradnju sustava upravljanja gotovinom, a također vam omogućuje da na vrijeme prepoznate novčani jaz, utvrdite uzroke nastanka i poduzeti mjere za njegovo otklanjanje.
Priručnik "Stavke prometa po proračunima", osim hijerarhijske strukture, ima niz detalja:
- Pojedinosti korištene u formiranju izvještajnih obrazaca:
- Ime
- Ime nije na stranom jeziku
- Šifra za izvješća
- Koristi se sustavom i povećava mogućnosti analitičkog korištenja priručnika:
- Smjer kretanja
- Vrsta stavke novčanog toka
- Analitičari članaka
- Potrebe za povećanje mogućnosti administracije
- Pristupna grupa
- Razdoblje valjanosti analitike
Korištenje ovog vodiča omogućit će korisniku da razvije strukturu planskih članaka bilo koje složenosti, u skladu s potrebama poslovanja.
Svaki računovođa, i početnik i stariji, razumije važnost gotovine u organizaciji. Uostalom, računovođa prati novčane tokove i prezentira upravitelju detaljno izvješće o financijskoj dobrobiti poduzeća.
Novac voli račun
Ispravno računovodstvo novčanog toka potrebno je da poduzeće:
Pažljivo je trošila novac i nije uzimala dodatne kredite;
Nije patio od praznina u blagajni;
Uložio sam besplatan novac u nove projekte.
Menadžeri poduzeća kroz analizu novčanog toka će vidjeti financijsko stanje organizacije i predvidjeti rizike.
Također su potrebni točni podaci generirani stavkama novčanog toka u programu kako bi se prošla računovodstvena i porezno izvješćivanje na vrijeme i bez grešaka.
Reći ćemo vam kako prikazati stavku novčanog toka u programu. Kako bismo u platnim dokumentima prikazali stavku novčanog toka, postavit ćemo postavke:
Otvorimo u odjeljku "Administracija" - "Postavke programa" - "Računovodstveni parametri";
U prilogu "Postavke kontnog plana" idite na karticu "Računovodstvo novčanih tokova" za račune namire i stavke novčanog tijeka i označite okvir za stavke novčanog toka, a zatim upotrijebite gumb "Zabilježi i zatvori" za spremanje.
Spremljene postavke potrebne su za ispravnu kompilaciju analize novčanog toka u programu.
Zašto raditi analizu novčanog toka
Analiza novčanog toka - podaci o primitku i trošenju sredstava. Za ispravno obračunavanje novčanih tokova koristite priručnik „Stavke novčanih tokova“. Imenik sadrži popis stavki novčanog tijeka ("Referentne knjige" - "Banka i blagajna" - "Stave novčanog toka"), koristi se za organiziranje novčanog toka po vrsti. Ovaj račun je potreban za automatsko ispunjavanje obrasca. računovodstveni izvještaji"Izvještaj o novčanim tokovima". U stavci novčanih tokova u svakoj vrsti PDV-a postoje dva pokazatelja: „naziv“ i „vrsta novčanog toka“. Pokazatelj "ime" uključuje neograničen broj stavki koje računovođa koristi prilikom kreiranja gotovine i bankovne isprave... Pokazatelj "vrsta novčanog toka" može se unaprijed odrediti, budući da se sastavlja uzimajući u obzir zahtjeve izvještaja o novčanom toku. Za analizu tijeka sredstava u programu 1C Računovodstvo 8 (rev. 3.0.), koristite članke toka sredstava prema vrsti njihovog kretanja i tako dalje. Za generiranje takvog izvješća idite na odjeljak "Upravitelj" -> "Gotovina" -> "Analiza toka novca". Na kartici "Analiza novčanog toka" odaberite potrebno razdoblje za izvješće, kliknite "Generiraj" i prikažite indikatore izvješća na monitoru. Generirano izvješće sadrži podatke o primicima i utrošku sredstava, o gotovinskim nalozima i bankovnim dokumentima.
Stavke novčanog toka i bilanca stanja
Imenik "Stave novčanog toka" služi za klasifikaciju transakcija s gotovinom organizacije. Prilikom obrade platnih dokumenata ( nalozi za plaćanje, PKO i RKO itd.) označavaju traženi članak DDS-a. Važno je da se uz pomoć priručnika pravilno formira izvještaj o novčanom toku, budući da je ovo izvješće dio računovodstvenih izvještaja i dostavlja se IFTS-u na kraju godine.
Primarni izvor za formiranje izvještaja o novčanom toku u programu je bilanca za račun. 50 i broji. 51. Formirati SOL prema računu. 50 i 51, idite na odjeljak "Izvješća", "Standardna izvješća" i OSV po računu. 50 ili 51. Odaberite razdoblje, zatim kliknite na gumb "Prikaži postavke", na kartici "Grupiranje" odaberite "Stavke toka novca" i kliknite "Generiraj". SALT će pokazati na kojim stavkama je došlo do primitka ili otpisa sredstava. Nepodudarnosti između SALT-a i izvještaja o novčanom toku znače da u nekim isprava o plaćanju DDS članci se ne odražavaju ili su možda bili naznačeni u dokumentu koji to ne zahtijeva.
Pomoći ćemo vam s postavljanjem izvješća o novčanom toku u 1C programima - besplatno ćemo vas konzultirati u roku od 15 minuta. Više detalja. Ili ćemo vas naučiti raditi u 1C od nule na autorskom tečaju.
Radite u 1C sa zadovoljstvom!
Nije tajna da su specifičnosti računovodstvo organizacije sa svojim zaduženjem/kreditom često zbunjuju vlasnike tvrtki. Kako razumjeti jednostavne, na prvi pogled pojmove - prihod i rashod, ako malo poduzeće vodi evidenciju samo u računovodstveni softver a glavni oblik knjiženja u njemu je računovodstveni unos? U konfiguraciji 1C: računovodstva postoji odgovor na ovo pitanje - ovo je izvješće o analizi novčanog toka, koje pomaže prevesti načela računovodstva za gotovinsko računovodstvo na jezik upravljačkog računovodstva, razumljiv svakom menadžeru tvrtke.
Sustav izvještavanja upravljanja za novčani tijek u 1C računovodstvu
Za brzi primitak informacija o dostupnosti sredstava i dinamici njihove potrošnje, čelnik poduzeća ima pristup bloku izvješća upravljanja "Gotovina". S njim možete raditi iz sučelja "Upravitelj".
Blok izvješća voditelju računovodstva gotovine sastoji se od četiri izvješća:
- Analiza novčanog toka;
- Stanje gotovine;
- Novčani primici;
- Troškovi gotovine.
Danas ćemo se usredotočiti na glavni analitički alat - analizu novčanog toka. Ovo je prvo izvješće na popisu. Detaljno ćemo razumjeti značajke ovog izvješća kako bi ga upravitelj mogao samostalno koristiti.
Analiza novčanog toka u 1C
Svrha izvještaja je prikazati prihode i rashode sredstava za proizvoljan vremenski interval, počevši od jednog dana ili više. Prihodi ili rashodi sredstava u poduzeću javljaju se kao različiti poslovne transakcije... Prodali smo robu kupcu - kupac uplaćuje novac na tekući račun, imamo račun; obračunao plaću zaposlenika – prenio mu novac platna kartica, imamo trošak itd. Računovođa odražava knjiženje na teret i na teret, ali informacije su uključene u izvješće u nama poznatijem obliku - klasificirane su po vrstama novčanih tokova.
Vrsta novčanog toka je zatvorena lista koja uključuje neophodan i dovoljan popis elemenata. Ovaj popis formiran je na temelju poslovnih transakcija za primanje ili isplatu sredstava u poduzeću, tako da su ga programeri računovodstvenog sustava uspjeli objediniti.
Najvažnije je da je vrsta kretanja uključena u izvješće ovisno o računovodstveni unos... Ali za to zna samo algoritam izvješća, a kada koristimo izvješće, o njemu niti ne razmišljamo. Sve se uzima u obzir u 1C: Računovodstvu.
Kako postaviti DDS u 1C: Računovodstvo
Dakle, učimo koristiti izvješće. Izradit ćemo DDS izvješće s raznim opcijama detaljiranja, a zatim ćemo odrediti optimalno grupiranje.
Upoznajmo se s postavkama izvješća. Dostupne su nakon klika na gumb "Prikaži postavke".
Prva kartica “Grupiranje” sadrži sva moguća polja o kojima se podaci prikazuju u izvješću. Postavimo prvu vrijednost – grupiranje po vrsti fondova.
Generirajmo DDS izvješće:
Imamo prilično lakonski izvještaj koji nam omogućuje da vidimo primitke i izdatke gotovine na blagajni, bezgotovinske - na tekućim računima i sredstvima odgovornih osoba. Ova opcija prilagodbe može se preporučiti višim rukovoditeljima koji donose strateške odluke.
Dodajmo dodatno polje grupiranja u postavku - položaj:
Pogledajmo rezultat:
Analitika DDS izvješća omogućuje procjenu novčanih tokova svakog tekućeg računa poduzeća. Ovo izvješće može pratiti ukupna dinamika gotovina u kontekstu valuta.
Zakomplicirajmo izvješće dodavanjem trećeg grupiranja prema vrsti kretanja:
Procijenimo rezultirajuće izvješće:
Sada možemo analizirati kretanja po vrstama novčanih tokova. No, čini se da se u ovom obliku izvješće DDS-a pokazalo preglomaznim i sadrži previše detalja za više menadžere. Stoga ćemo optimizirati postavljanje izvješća. Vratimo se na postavke i ostavimo jedno polje grupiranja za vrste kretanja, a zastavice za vrstu kretanja i smještaj isključimo.
Izvješće će vam omogućiti da vidite agregirane, ali strukturirane novčane tokove.
Tako na kartici "Grupiranje" postavki DDS izvješća kontroliramo vidljivost pojedinih polja izvješća. Također, možemo postaviti vidljivost za sva polja grupiranja kako bismo vidjeli maksimalne mogućnosti.
Ovako izgleda izvješće s punim grupiranjima:
Nastavimo proučavati postavke izvješća na sljedećoj kartici - "Odabir". Najprije na kartici "Grupiranja" isključite zastavice nepotrebno detaljnih polja - "Dokument plaćanja" i "Stavka toka novca".
Na karticu "Odabir" možete dodati ista polja kao i na karticu "Grupiranje", ali navedite potrebne specifične vrijednosti tako da se filtrirane informacije prikazuju u izvješću. Na primjer, želimo vidjeti račune kupaca. Na početku članka govorili smo o vrsti novčanog toka: uspostavit ćemo odabir za to.
Otvorimo polje "Stave novčanog toka" i pronađimo traženi redak u hijerarhiji:
Zamijenimo polje u odabir. Dobijemo sljedeći izgled postavki:
Postavimo vrijednost za koju je potrebno izvršiti odabir. Za primitke od kupaca, ova vrijednost su primici od prodaje proizvoda i robe, izvođenja radova, pružanja usluga.
Ovako bi trebalo izgledati konfigurirano DDS izvješće:
Formiramo ga:
Dodatnu pogodnost za rad s izvješćem stvara sljedeća kartica postavki - "Sortiranje". Nastavimo istraživati postavke i prijeđimo na njih:
Slično kao na prethodnim karticama, slična polja su dostupna ovdje. Podsjetimo da se odabir i dodavanje polja vrši klikom na gumb "Dodaj":
Nastavimo optimizirati postavke prethodnog DDS izvješća. Moramo podizati sve gotovinske račune ne nasumično, već u rastućem redoslijedu.
Odaberimo polje "Prijem" za sortiranje i postavimo vrijednost "Uzlazno".
Kao rezultat toga, redovi izvješća bit će sortirani uzlaznim redoslijedom računa od kupaca:
Nadamo se da ste ga tijekom rada s postavkama izvješća uspjeli učiniti još boljim.
Ostaje vam reći o posljednjoj mogućnosti. Rijetko se o tome sjeća, vjerojatno zbog male važnosti, ali smatramo da je vrijedno pažnje. to je o formatu izlaza podataka u izvješće.
Prema zadanim postavkama, DDS izvješće zaokružuje se na najbliže rublje. Ako ga iznenada trebate stvoriti s točnošću od kopecks, to možete učiniti pomoću zadnje kartice postavki - "Dizajn". Ispod na snimci zaslona je ilustracija slijeda radnji: idite na karticu "Dizajn", dodajte redak "Format", postavite ga na željenu "Točnost":
Imamo konačno izvješće:
Ovo završava proučavanje postavki izvješća. No rad s izvješćem će se ipak nastaviti. Uostalom, moramo naučiti najvažniju stvar - pohraniti rezultate naših postavki kako bismo ih povremeno koristili i ne gubili vrijeme na ponovno postavljanje parametara.
Za spremanje postavki upotrijebite gumb "Više" u čijem padajućem izborniku morate pronaći sličnu naredbu "Spremi postavke":
Nakon toga od sustava ćemo dobiti ponudu za imenovanje spremljene postavke, kako bi je bilo zgodno pronaći, jer broj spremljenih postavki nije ograničen.
Sada su postavke našeg izvješća sigurno pohranjene u programu. Spremljene postavke možemo koristiti kad god je potrebno. Da biste to učinili, odaberite opciju klikom na istoimenu naredbu izvješća:
Ovime završavamo naš uvod u analizu novčanog toka. Nadam se da će informacije koje smo podijelili u ovom članku biti korisne i pomoći u zbližavanju računovodstva i upravljačkog računovodstva u poduzeću, kao i optimizaciji rada menadžera svih razina svakog poduzeća koje ima automatizirao svoje računovodstvo korištenjem softverski proizvod tvrtke "1C" - "1C: Računovodstvo 8".
1C: Računovodstvo 8.2. Samoobjašnjavajući vodič za početnike Gladkiy Alexey Anatolievich
Ispunjavanje imenika stavki novčanog toka
Program "1C računovodstvo 8" implementira mogućnost automatskog ispunjavanja obrasca izvješćivanja br. 4 "Izvještaj o novčanom toku". Ali da bi se koristio ovaj mehanizam, potrebno je voditi evidenciju na računima novčanog toka u kontekstu stavki novčanog tijeka. Podsjetimo da su novčani računi:
Račun 50 "Blagajna" (na ovom računu se vodi evidencija o gotovini poduzeća);
Račun 51 "Račun za namirenje" (na njemu se evidentiraju bezgotovinska sredstva društva na računu za namirenje);
Račun 52 "Valutni račun" (ovaj račun je namijenjen za obračun sredstava poduzeća u stranoj valuti);
Račun 55 "Posebni računi u bankama" (ovdje se uzimaju u obzir bezgotovinska sredstva poduzeća koja se nalaze na posebnim računima kod banaka - depoziti, zajmovi itd.).
Imajte na umu da je vođenje evidencije sredstava u kontekstu njihovih stavki kretanja moguće samo ako je omogućena odgovarajuća postavka. Pokrenuti naredbu glavnog izbornika Enterprise? Postavite računovodstvene parametre i u prozoru koji se otvori idite na karticu Gotovina (slika 3.19).
Riža. 3.19. Postavljanje gotovinskog računovodstva
Na ovoj kartici označite okvir Po stavkama novčanog toka. U tom slučaju u sučeljima za uređivanje platnih dokumenata nalazi se polje za odabir stavke novčanog tijeka kojoj treba pripisati iznos za dokument. Odabir stavki novčanog tijeka vrši se iz referentne knjige novčanih tokova čiji sadržaj korisnik može samostalno formirati i uređivati.
SAVJET
Ako planirate voditi evidenciju sredstava u kontekstu članaka njihovog kretanja, preporuča se da članke koje ćete koristiti unaprijed dodate u imenik. Istina, moguće je naknadno ispuniti i urediti referentnu knjigu (na primjer, izravno u načinu uređivanja dokumenta), ali je prikladnije ispuniti je unaprijed, kako ne biste bili ometani dodavanjem novih stavki u nju kasnije.
Za prelazak na način rada s referentnom knjigom stavki novčanog tijeka, u prozoru za odabir referentne knjige odaberite stavku Stavke novčanog tijeka (vidi sliku 1.20). Kao rezultat toga, zaslon će prikazati referentni prozor, koji je prikazan na Sl. 3.20.
Riža. 3.20. Imenik stavki novčanog toka
Mogućnosti programa omogućuju grupiranje stavki novčanog toka ovisno o namjeni, fokusu ili prema drugim kriterijima. Na primjer, možete stvoriti odvojene grupe za gotovinski i negotovinski novac, za vlastita i posuđena sredstva itd. Imajte na umu da je grupiranje stavki novčanog toka neobavezno - možete održavati imenik s jednim općim popisom. Ako želite koristiti mehanizam grupiranja, preporuča se prvo napraviti popis grupa (imat će hijerarhijski prikaz), a zatim popuniti grupe člancima.
BILJEŠKA
Nakon toga možete premjestiti bilo koju stavku novčanog toka iz jedne grupe u drugu.
Da biste formirali grupu članaka, pokrenite naredbu Radnje? u okviru s popisom. Nova grupa (ova naredba se također poziva pritiskom na kombinaciju tipki Ctrl + F9) ili slična naredba kontekstnog izbornika. Također možete koristiti gumb Dodaj grupu koji se nalazi na alatnoj traci (nazivi gumba na alatnoj traci prikazuju se kao opisi kada pomaknete pokazivač miša preko njih). Prilikom izvođenja bilo koje od navedenih radnji na ekranu će se prikazati prozor za grupni unos i uređivanje, koji je prikazan na Sl. 3.21.
Riža. 3.21. Unos i uređivanje grupe članaka
Imajte na umu da se uređivanje grupe provodi u istom prozoru: da biste se prebacili na način uređivanja, odaberite grupu na popisu klikom miša i izvršite naredbu Uredi kontekst izbornika (ili sličnu naredbu u izborniku Radnje) ili pritisnite tipku F2.
U polje Naziv unesite naziv grupe. U polju Grupa možete odabrati grupu članaka koja će biti nadređena za grupu koja se stvara. Ako grupa koja se stvara ne bi trebala biti podređena nijednoj drugoj grupi, ovo polje treba ostati prazno.
U polju Šifra formira se brojčani kod grupe artikala. Vrijednost ovog polja program generira automatski nakon pritiska na tipku U redu ili Spremi. Ako je potrebno, brojčani kod možete urediti s tipkovnice, nakon što ste prethodno omogućili način uređivanja pomoću naredbe Akcije?. Uredite kod. Imajte na umu da se ne preporučuje uređivanje koda bez posebne potrebe, jer to može dovesti do narušavanja integriteta podataka.
Unos i uređivanje grupe završava se pritiskom na tipku U redu ili Spremi u ovom prozoru. Gumb Zatvori se koristi za izlazak iz ovog načina rada bez spremanja unesenih promjena.
Za ulazak u imenik novi članak novčani tijek, pozicionirati kursor na grupu kojoj treba dodijeliti ovaj članak i izvršiti naredbu Radnje? Dodaj (ova naredba se također poziva pritiskom na kombinaciju tipki Insert) ili slična naredba kontekstnog izbornika. Također možete koristiti gumb Dodaj koji se nalazi na alatnoj traci. Prilikom obavljanja bilo koje od navedenih radnji na ekranu će se prikazati prozor za unos i uređivanje stavke novčanog toka, koji je prikazan na sl. 3.22.
Riža. 3.22. Unos i uređivanje stavke novčanog toka
U ovom prozoru u polje Naziv s tipkovnice se upisuje naziv stavke novčanog toka. Pod tim imenom će se naknadno prikazati na popisu i sučeljima za odabir. U polju Vrsta novčanog toka s padajućeg popisa, čiji je sadržaj unaprijed definiran u Konfiguratoru, odaberite regulirani indikator izvješćivanja koji odgovara definiranoj vrsti kretanja (drugim riječima, vrijednost ovog polja se koristi kada automatsko punjenje obrazac broj 4).
U polju Grupa možete odabrati ili promijeniti grupu članaka kojoj će ovaj članak biti dodijeljen. Za popunjavanje ovog polja pritisnite tipku za odabir ili tipku F4, a zatim na popisu grupa artikala koji se otvori odaberite željeno mjesto klikom miša i pritisnite gumb Odaberi.
Što se tiče polja Šifra, ono se popunjava i uređuje na isti način kao i u načinu unosa i uređivanja grupe članaka.
Nakon što kliknete gumb U redu ili Snimi u ovom prozoru, stavka novčanog toka bit će dodana u imenik.
Iz knjige Investicijski projekti: od modeliranja do implementacije Autor Volkov Aleksej SergejevičPlan novčanog tijeka Plan novčanog toka (DDS, novčani tijek) ili predviđanje primitaka (novčanih priljeva) i plaćanja (novčanih odljeva) dizajniran je za izračunavanje primitaka, plaćanja i stanja gotovine. Prikazuje slobodan novčani tok
Autor Litvinjuk Anna Sergejevna42. Izravne i neizravne metode analize novčanog toka Za analizu novčanog toka koristi se pokazatelj njihovog rasta uz uključivanje novčanog i bezgotovinski promet: Gotovina na ruku; sredstva na tekućem računu; unovčiti
Iz knjige Financijsko računovodstvo Autor Irina Kartashova43. Metoda koeficijenata kao alat za faktorsku analizu u procjeni novčanog toka Metoda koeficijenata u analizi novčanih tokova koristi se za proučavanje razina i njihovih odstupanja od planiranih i polaznih vrijednosti različitih relativnih pokazatelja,
Iz knjige 1C: Računovodstvo 8.2. Samoobjašnjavajući vodič za početnike Autor2.3. Računovodstvo kretanja deviznih sredstava 2.3.1. Što regulatorni dokumenti je li reguliran postupak obavljanja transakcija po deviznom računu ?? Zakon Ruska Federacija od 10.12.2003. br. 173-FZ "O deviznoj regulaciji i kontrola valute„S izmjenama i dopunama,
Iz knjige 1C: Menadžment mala firma 8.2 od nule. 100 lekcija za početnike Autor Gladkij Aleksej Anatolijevič5.2. Računovodstvo raspoloživosti i kretanja dugotrajne imovine 5.2.1. Što se podrazumijeva pod inventarnim artiklom Popisna stavka dugotrajne imovine je predmet sa svim elementima i priborom ili zasebna, strukturno odvojena stavka namijenjena za
Iz knjige Poslovno planiranje investicijski projekti Autor Lumpov Aleksej AndrejevičIspunjavanje referentne knjige valuta U referentnu knjigu valuta unosite, uređujete i pohranjujete podatke o valutama koje se koriste u programu. Imajte na umu da čak i ako organizacija ne vodi multivalutno računovodstvo, imenik valuta bi trebao sadržavati podatke barem o
Iz knjige Budžetiranje i kontrola troškova u organizaciji Autor Vitkalova Alla PetrovnaIspunjavanje imenika skladišta (skladišnih mjesta) poduzeća.
Iz knjige Računovodstvo u medicini Autor Firstova Svetlana YurievnaLEKCIJA 58. Stavke novčanog toka Značajke programa omogućavaju obračun gotovine trgovačkog poduzeća u kontekstu stavki njihovog kretanja, što pruža dodatnu analitiku i detaljno računovodstvo Izradite popis stavki novčanog toka
Iz knjige Poslovni plan 100%. Strategija i taktika učinkovitog poslovanja autor Abrams RhondaLEKCIJA 91. Proračun novčanih tokova Za potrebe upravljačkog računovodstva, izvješće pod nazivom Proračun novčanih tokova nije od male važnosti. Predstavlja sljedeće informacije u vizualnom i razumljivom obliku: projicirano stanje gotovine za
Iz knjige Ekonomska analiza Autor Natalija Klimova6. Plan novčanog toka Dakle, definirali smo fond plaća, postoje parametri proizvodnje, postoji plan prihoda, plan troškova poslovanja, obračunavaju se porezi, izrađuje se prognoza (izvješće) dobiti i gubitka. Sada morate prikupiti sve ove podatke u jedan
Iz MBA knjige za 10 dana. Najvažniji program vodećih svjetskih poslovnih škola Autor Silbiger Steven3.1. Proračun novčanih tokova Sredstva svake organizacije su u Ekonomija tržišta bitan resurs. Organizacija u bilo kojem trenutku može iskusiti nedostatak sredstava, nedostatak istih za osiguravanje odgovarajuće razine
Iz knjige autoraPoglavlje 3. Računovodstvo financijske imovine (gotovina). Postupak obračuna gotovine i gotovinske transakcije(1. razina) Regulatorni okvir Organizacija obavljanja gotovinskog prometa Namirenja gotovine obavljaju se putem blagajne i
Iz knjige autoraPredviđanje novčanog tijeka Za većinu poduzeća analiza novčanog toka najvažniji je kriterij za ocjenu vašeg učinka. Ako niste u mogućnosti plaćati zaposlenike, račune ili sebe, malo je vjerojatno da ćete dugo ostati u poslu
Iz knjige autoraPitanje 68 Izravne i neizravne metode analize novčanih tokova Sredstva organizacije su agregat novca u blagajni, na bankovnoj namiri, devizama, posebnim računima, na akreditivima i posebnim računima, provjera
Iz knjige autoraAnaliza novčanog tijeka Pojam "novčani tijek" često se koristi u sprezi s pojmom "kupnja uz pomoć poluge". Ovo je osnova financijska analiza... Profesionalci s Wall Streeta mogu brzo procijeniti kvalitetu
Iz knjige autoraPrimjer Analiza novčanog toka Quaker Oats planira kupiti stroj za drobljenje za svoj pogon u Kansas Cityju za 100.000 USD. Opći entuzijazam za biljna vlakna naglo je povećao potražnju za zobenim pahuljicama, a biljka se više ne može nositi. Nakon što je kupio automobil, tvrtka