Ne prenosi PDV prijavu. Često postavljana pitanja za podnošenje deklaracije o PDV-u
Prije stvaranja Izjave o porezu na dodanu vrijednost (PDV) u 2015. godini treba uzeti u obzir sljedeće:
Prijava PDV-a prihvaća se samo u elektroničkom obliku
Naredba Savezne porezne službe Rusije od 29.10.2014. N MMV-7-3 / [adresa e-pošte zaštićena] odobren je novi oblik porezne prijave poreza na dodanu vrijednost, postupak popunjavanja, kao i formati za podnošenje porezne prijave poreza na dodanu vrijednost u elektroničkom obliku.
Utvrđeno je da se u obrascima i formatima odobrenim ovom naredbom porezna prijava poreza na dodanu vrijednost podnosi počevši od poreznog razdoblja 2015. godine.
Deklaracija na papiru može se podnijeti (tabl. 1):
Neplaćitelji PDV-a, obavljajući dužnosti poreznih agenata, na primjer, organizacije na pojednostavljenom poreznom sustavu, iznajmljujući državnu imovinu.
Organizacije koje su podnijele ažuriranu deklaraciju za razdoblja prije 4. tromjesečja 2014. pod uvjetom da je početna deklaracija podnesena i u papirnatom obliku.
Nova prijava PDV-a (odjeljci 1-7) uključuje nove dodatne odjeljke:
odjeljak 8 - podaci iz nabavne knjige i dodatnih listova u cijelosti (stavak 5.1. Članka 174. Poreznog zakonika);
odjeljak 9. - podaci iz prodajne knjige i dodatni listovi u cijelosti (stavak 5.1. Članka 174. Poreznog zakonika);
odjeljci 10, 11 - podaci iz računovodstvenog časopisa (klauzula 5.1, članak 174. Poreznog zakona Ruske Federacije);
odjeljak 12. - podaci s računa koje su izdale osobe iz stavka 5. čl. 173. Poreznog zakonika.
Morate sami odrediti koje dodatne odjeljke podnosite s Poreznom prijavom. Sljedeća tablica pomoći će vam u tome (tab. 2):
Tablica 2, odjeljci Izjave o PDV-u koje su organizacije morale podnijeti u 2015. godini.
Organizacija | Izjava Odjeljak 1-7 | Odjeljak 8, 9 | Odjeljak 10, 11 | Radel 12 | Časopis s / ž |
Obveznici PDV-a |
|||||
Porezni agenti |
|||||
Osobe iz članka 173. stavka 5. stavka 5. Poreznog zakonika (ne obveznici PDV-a koji su izložili s / f s PDV-om) |
|||||
Porezni obveznici PDV-a (ujedno i posrednici), špediteri, programeri |
|||||
Neplaćitelji PDV-a, ali posrednici, špediteri, programeri |
|||||
Neplatioci PDV-a (USN, pri zakupu državne imovine) |
|||||
Poplaćenici PDV-a odmaraju se (STS, UTII) |
Nastavljamo prema slijedu radnji u programu Info-Accountant 8.8
1. Provjerite je li omogućeno Direct Unloading na MH. Da biste to učinili, u izborniku
MN \\ Postavke odjeljka \\ Opće postavke \\ Izravni prijenos u MN
staviti vrijednost DA (sl. 1).
2. Sada iz odjeljka praznine 3. Računi, SF ... ništa se ne može izračunati i istovarati (knjige, dodatni listovi, časopis)
Sve radite u odjeljku obrasca 7. Računovodstvo i porezno izvještavanje
3. U svakom odjeljku Deklaracije koji vam je potreban, počevši od odjeljka 8 (Bposuda 3.01 (9a)), da biste ispravili odjeljak, konfigurirate parametre izračuna, slično postavci za F4 u obrascima prodajne knjige, knjige nabave i časopisa računa. Za to pritisnete tipku Parametri izračuna, Otvorit će se prozor s postavkama Odjeljak 8: Parametri izračuna (Sl. 2).
4. Sada konfigurirate postavke prijenosa klikom na gumb Opcije prijenosa.
Obratite pažnju!
U prvoj deklaraciji iz 2015. (za 1. tromjesečje) dodajte. listovi se ne istovaruju. Oni mogu biti prisutni samo u revidiranoj deklaraciji.
Stoga ćemo onemogućiti istovar Ext. listovi za 1. kvartal 2015.
Da biste to učinili, morate poništiti okvir MH: Odjeljak 8 mogućnosti slanja s polja Napredno. listovi knjige. kupnja ili prodaja(sl. 3).
Upozorenje!
Vrijednost polja Broj za prilagodbu u odjeljku mora odgovarati broju za prilagodbu u Naslovna stranica.
Prilikom podnošenja prve Izjave oba polja se ne popunjavaju Znak važnosti ...
Oni se popunjavaju kasnije kad se dostavi ispravak Izjave (Sl. 3).
5. Ako vam je potreban tiskani obrazac za Izjavu, potvrdite okvir Formirajte tanjur.
Imajte na umu da oblikovanje tiskanog oblika Deklaracije s velikim brojem faktura (više od 500) može potrajati dosta vremena, iako je izračun dijelova same Deklaracije brz.
Važno!(dodano u izračun za 2. tromjesečje 2015.)Pored polja Generiranje obrasca ploče bilo je moguće odabrati vrstu ploče (Sl. 3a).
Klikom na trokut desno u ovom polju odabirete sljedeće vrijednosti (Sl. 3b):
Izjave - izbor tiskanog oblika same deklaracije;
Knjige o kupnji (prodaja) i dodatni listovi - povlačenje računa odraženih u deklaraciji u obliku knjiga kupovine (prodaje) i dodatnih listova;
Knjige o kupnji (prodaje) - povlačenje računa odraženih u deklaraciji u obliku knjiga kupnji (prodaje);
Dodatni listovi - povlačenje računa iskazanih u deklaraciji u obliku dodatnih listova.
6. Zatim pritisnite gumb F9na tipkovnici ili ikoni središnji pri vrhu zaslona (ispod trake izbornika).
7. Podaci o odjeljcima formirani u tablici pojavljuju se na ekranu.
Možete ih pregledati i po potrebi promijeniti datum fakture, šifru transakcije, kod valute, TIN, KPP, ukupne iznose, a unose možete izbrisati i iz tablice.
Ako je odabrana vrsta foruma za ispis, na zaslonu će se prikazati odgovarajući obrazac.
Primarno uređivanje podataka, kao i prije, odvija se u praznom dijelu 3. Računi, fakture, fakture, cjenik u obliku XXX. Urednik knjige o kupnji / prodaji, časopisa računovodstva izdanih / primljenih računa.
8. Zatim učitajte particiju na magnetski medij pritiskom na gumb Istovar na MN.
Pojavit će se prozor Odaberite mapu koju želite prenijeti odabrati(sl. 4).
9. Program će ponuditi provjeru preuzete datoteke s Testerom (službeni IFTS program).
10. Ponovite korake 1–9 za svaki odjeljak Deklaracije o PDV-u koja vam je potrebna (tab. 2).
11. Već bi vam trebali biti poznati izračun i istovar same Deklaracije (odjeljci 1-7).
U obliku 3,01 (9d) računanje popunite polja Porezno razdoblje, izvještajna godina, mogućnost obračuna iAktivni wablon, izračunajte prema F9 i klikom na gumb spremite podatke za proračun u ML Istovar na MN(sl. 5).
12. U obliku 3,01 (9.) Naslovna stranicaprovjerite popis odjeljaka Deklaracije za popunjavanje i istovar klikom na gumb Konfiguriranje istovara particija.
Ovo je potrebno za konačno formiranje prijave poreza na dodanu vrijednost (Sl. 6).
Upozorenje: odjeljci 8.1 i 9.1 (dodatni listovi) u prvoj deklaraciji 2015. nisu popunjeni i ne odustaju, pa ih treba označiti vrijednošću NE, Isti učinak može se postići pritiskom na tipku Opcije prijenosa u oblicima 3.01 (9a) i 9b, odjeljci 8 i 9 (sl. 2).
Zbog činjenice da za većinu organizacija poslovanje podliježe PDV-u po stopi od 18%, u našem primjeru odjeljci 4, 5, 6 onemogućeni su za stopu od 0% - vrijednost je postavljena NE (sl. 6).
13. Podaci odjeljka 4, 5 i 6 Deklaracije popunjavaju se pritiskom na gumbe Podaci o odjeljku ...dostupno u odjeljcima 4, 5, 6 (Sl. 7).
14. Kliknite na gumb iskrcavanjei na MN(sl. 6). Pojavit će se prozor Odaberite mapu koju želite prenijeti, Kliknite lijevom tipkom miša do željene mape i pritisnite gumb odabrati (sl. 4).
napomena:
Prilikom ispunjavanja i prijenosa prijave poreza na dodanu vrijednost u 2015. godini možete izvući analogiju s financijskim izvještajima. Učitana je glavna datoteka Balance, a s njom i dodatne datoteke. Sada je situacija s PDV-om - učitana je glavna datoteka Deklaracije i uz nju će se priložiti datoteke s odjeljcima 8-12.
Glavna datoteka Izjave sadržavat će informacije o istovaru, odjeljke 8-12 i nazive odgovarajućih datoteka.
Evo primjera kako će dodatni odjeljci biti predstavljeni u glavnoj datoteci (slika 8):
Kao što vidite, imena datoteka prenesenih particija sadrže brojeve particija, na primjer, NO_NDS8 ..., NO_NDS9 ..., itd.
Pod tim se nazivima ovi odjeljci nazivaju na kraju glavne datoteke deklaracije (Odjeljak 1-7). U mapi za prijenos na ovaj će način biti 6 datoteka u našem slučaju: jedna Deklaracija (odjeljci 1-7) i odjeljci 8, 9, 10, 11, 12, ovisno o postavci Naslovne stranice (Sl. 8).
Želimo vam uspjeh u popunjavanju i otpremanju vaše porezne prijave za PDV za 2015.!
- 555 pregleda
Dobar dan, dragi čitatelji bloga 1c-bgu.ru. Pre neki dan sam putem obrasca za povratne informacije primio pismo sljedećeg sadržaja - "Pozdrav. Formiramo prijavu PDV-a za prvo tromjesečje 2015. godine. Deklaracija se ne učitava, izdaje se poruka o pogrešci, dok navigacija na pogreškama ne prikazuje te pogreške. Konfiguracija - Računovodstvo državne institucije 1.0, izdanje konfiguracije 1.0.33.4, puštanje platforme 8.3.5.1119. Provjera TIN / KPP-a daje pogreške, neke od njih su nam nerazumljive (na primjer, mnoge druge strane za koje je napisano da nisu u bazi podataka FTS-a, ali podaci o drugoj strani su točni), broj grešaka je veći od 1900. Naš programer je rekao da je online provjeravanje ugovornih strana putem web stranice FTS dok radite u testnom načinu, a deklaracija se možda neće istovarati zbog pogreške 1C i morate pričekati sljedeće ažuriranje. Pomozite nam da prenesemo deklaraciju. "
Do danas, provjera ostalih ugovornih strana putem FTS usluge funkcionira u testnom načinu rada. Zanimao me problem iskrcavanja deklaracije, uzeo sam čistu bazu, ubacio nekoliko „lijevih“ kolega s „lažnim“ TIN-om i KPP-om, formirao deklaraciju i uspješno je istovario.
Nadalje, metodom „znanstvenog pokucavanja“ ustanovio sam da se deklaracija ne prenosi (a navigacija pogreškama ne daje suštinu same pogreške) ako u odjeljku 8, dodatku odjeljku 8., odjeljku 9., dodatku k odjeljku 9. postoje računi u kojima izvođači:
- Imaju vrstu organizacije, ali TIN je kraći od 10 znakova ili kontrolna točka nije popunjena ili kontrolna točka nije dugačka od 9 znakova
- tipa su "pojedinačno", ali TIN je manje od 12 znakova
- Imaju vrstu "pojedinac", ali iz nekog razloga druga strana ima kontrolnu točku
S prva dva slučaja čini se da je sve jasno - otvaramo sugovornika i ispravljamo TIN ili PPC na točne vrijednosti. U trećem slučaju, otvarajući drugu stranu, vidimo da je sve u redu - TIN sadrži 12 znakova i ne postoji kontrolna točka. Međutim, ako privremeno promijenite vrstu druge strane u neku organizaciju, odmah vidimo da je kontrolna točka još uvijek puna. Stvar je u tome što prilikom promjene vrste druge strane, rekvizit kontrolne točke postaje nevidljiv, ali se ne briše. Najvjerojatnije, prilikom stvaranja druge ugovorne strane pogrešno mu je dodijeljen tip organizacije, postigao je kontrolnu točku, a zatim je promijenio vrstu prema pojedincu, ali kontrolna točka nije očišćena. Ako imate sličnu situaciju, u tom slučaju trebate samo privremeno promijeniti vrstu protuudarke, očistiti kontrolnu točku i opet promijeniti drugu osobu prema pojedincu.
Naravno, ako tijekom izvještajnog razdoblja nema puno računa, tada će se lako naći takve protuudarnice. Međutim, kad postoji nekoliko tisuća dokumenata, pojavljuje se problem.
Radi praktičnosti napisao sam mali izvještaj koji prikazuje popis takvih "problematičnih" dokumenata. Izvještaj možete preuzeti ovdje. Korištenje izvještaja vrlo je jednostavno. Otvarajući se pomoću naredbe Datoteka - Otvori, unosimo datum početka i datum završetka i kliknite na "Generiraj". Pojavit će se popis računa s gornjim problemima. Izvještaj također možete spremiti u info bazu. Kako se to radi opisano je u članku "Dodavanje vanjskog izvješća / obrada u 1C 8".
Sve što trebate učiniti je popraviti protuustare u generiranom popisu.
Podsjećam da mi također možete poslati svoje pitanje putem obrasca za povratne informacije, a na to ću definitivno pokušati odgovoriti u skoroj budućnosti. I ne zaboravite da ćete se pretplatiti na ažuriranja bloga uvijek prvi koji će znati o objavljivanju novih članaka.
Dobar dan
nijedna od gore opisanih situacija nije relevantna za nas, ali bez obzira na to, suprotna strana individualnog poduzetnika (koja se u početku osniva kao fizičko lice) izostala je u bazi podataka Federalne porezne službe, iako prema podacima s web stranice Federalne porezne službe, trenutna ugovorna strana ranije nije bila istaknuta crvenom bojom. ovo se pojavilo, čini se, nakon ažuriranja. Ne možemo poslati izvještaj o PDV-u!
Bok Bez da se sagleda situacija, naravno, teško je reći, ali mislim da poanta nije u tome što je "suprotna strana odsutna u bazi podataka Federalne službe poreza". Usluga provjere FTS-a i dalje je u testnom načinu rada, a prilikom prijenosa prijave PDV-a ne provodi se provjera prisutnosti druge ugovorne strane u bazi podataka. A prilikom provjere drugih strana je li to jedina greška ili postoje druge druge strane s pogreškama? Pa, želio bih znati konfiguraciju i izdanja.
Bok Naša je situacija sljedeća. Provjera ostalih stranaka prema Federalnoj poreznoj službi uspješno je prošla, ali prilikom prijenosa "Pogreške1 i prijenos je prekinut" navigacijski prozor je prazan, nije prikazana pogreška. Platforma 8.2.19.130 izdanje 1.0.32.7 1C BSU
Bok Za početak, još uvijek preporučujem ažuriranje na najnovije izdanje. Nakon izdanja 1.0.32.7, nekoliko izdanja je već objavljeno i skoro svako je imalo nešto što je određeno u prijavi PDV-a. Trenutačno izdanje 1.0.33.7. Prije nadogradnje morat ćete platformu nadograditi na verziju 8.3. Ako dođe do pogreške nakon ažuriranja, napišite, nastavit ćemo s razumijevanjem
Nakon uvoza / prijenosa / slanja knjiga / časopisa prikazuju se prazne
Prije istovara u računovodstveni program, provjerite polje "Naznaka važnosti prethodno poslanih podataka" (redak 001). Ako se stavi broj "1", podaci se neće prenositi. Ovaj se kôd koristi kada daje ispravke ako podatke u ovom posebnom odjeljku nije potrebno ispravljati i nije potrebno ponovno ih unositi.
Struktura datoteke XML je prekinuta. Datoteka NO_NDS.xx_xxxxx_xxxx
_hhhhhhhhhhhhhhhhhhh_
hhhhhhhh_hhhhhhhh-hhhh-hhhh-hhhh-hhhhhhhhhhh.xml se ne može obraditi
Pokušajte otvoriti datoteku pomoću Internet Explorera bez upotrebe "Online Sprintera": dvokliknite datoteku spremljenu u mapi. Ako je prazna ili sadrži popis datuma, ponovite prijenos iz računovodstvenog programa: struktura datoteka je oštećena. Ako se poruka nastavi, obratite se svom davatelju računovodstvenog softvera kako biste postavili ispravan prijenos.
Napomena. Provjerite brojeve računa. simboli\u003e< ” & ’ недопустимы.
Došlo je do pogreške u aplikaciji. Molimo kontaktirajte podršku
Ako se ova poruka pojavi kad pokušavate pregledati uvezene odjeljke informacija, pokušajte otvoriti datoteku pomoću Internet Explorera bez upotrebe "Online Sprintera": dvokliknite datoteku spremljenu u mapi. Ako je prazna ili sadrži popis datuma, ponovite prijenos iz računovodstvenog programa: struktura datoteka je oštećena. Ako se poruka nastavi, obratite se svom davatelju računovodstvenog softvera kako biste postavili ispravan prijenos.
Napomena. Provjerite brojeve računa. simboli\u003e< ” & ’ недопустимы.
Nedosljednost cjelovitosti
Privitak nije pronađen: NO_NDS.xx_xxxx_xxxx
hhhhhhhhhhhhhhhhhhh_hhhhhhhh
_hhhhhhhh-hhhh-hhhh-hhhh-hhhhhhhhhhhh.xml "navedeno u glavnoj datoteci.
Kako to učiniti:
Element "PrepoznatiXX" ne može uzeti vrijednost 0 ako je ispunjen bilo koji od sljedećih uvjeta: "Aplikacija 1 za odjeljak XX je dovršena ..."
Preuzmite datoteke s podacima (knjige o kupnji / prodaji, časopisi s fakturama).
Kako to učiniti:
ID datoteke *** ne odgovara ID-u datoteke glavnog dokumenta
Provjerite podudaraju li se TIN / KPP i IFNS kôd naziva datoteka - primarnih (odjeljci 1–7) i dodatnih (8–12).
Struktura (maska) naziva datoteke trebala bi biti sljedeća:
- NO_NDS_aaaa_bbbb_
ccccccccccddddddddd_
eeeeffgg_hhhhhhhhh-hhhh-hhhh-hhhh-hhhhhhhhhhh.xml - glavna datoteka deklaracije (odjeljci 1-7). - NO_NDS.8_aaaa_bbbb_
ccccccccccddddddddd_
eeeeffgg_hhhhhhhh-hhhh-hhhh-hhhh-hhhhhhhhhhh.xml - šoping knjiga (odjeljak 8). - NO_NDS.81_aaaa_bbbb_
ccccccccccddddddddd_ - NO_NDS.9_aaaa_bbbb_
ccccccccccddddddddd_
eeeeffgg_hhhhhhhh-hhhh-hhhh-hhhh-hhhhhhhhhhh.xml - prodajna knjiga (odjeljak 9) - NO_NDS.91_aaaa_bbbb_
ccccccccccddddddddd_
eeeeffgg_hhhhhhhh-hhhh-hhhh-hhhh-hhhhhhhhhhh.xml - informacije s dodatnih listova prodajne knjige (odjeljak 9.1) - NO_NDS.10_aaaa_bbbb_
ccccccccccddddddddd_
eeeeffgg_hhhhhhh-hhhh-hhhh-hhhh-hhhhhhhhhhh.xml - časopis za fakture (odjeljak 10) - NO_NDS.11_aaaa_bbbb_
ccccccccccddddddddd_
eeeeffgg_hhhhhhhhh-hhhh-hhhh-hhhh-hhhhhhhhhhh.xml - dnevnik primljenih računa (odjeljak 11) - NO_NDS.12_aaaa_bbbb_
ccccccccccddddddddd_
eeeeffgg_hhhhhhhhh-hhhh-hhhh-hhhh-hhhhhhhhhhh.xml - podaci o fakturama izdanih od strane neplatiša PDV-a (članak 12.), gdje:- aaaa - šifra tranzita IFTS (za sve osim najvećih poreznih obveznika, šifre tranzita i konačni IFTS se podudaraju)
- bbbb - šifra konačnog IFTS-a (za sve porezne obveznike osim za najveće porezne obveznike, šifre tranzita i konačni IFTS se podudaraju)
- cccccccccc - TIN
- ddddddddd - PPC (ako je porezni obveznik individualni poduzetnik, umjesto TIN / PPC - TIN s 12 znakova)
- eeeeffgg - datum, na primjer, 27. travnja 2015. prikazano kao 20150427
- hhhhhhhh-hhhh-hhhh-hhhh-hhhhhhhhhhhhh - jedinstvena identifikator datoteke
Nedosljednosti u odjeljcima 1–7
Ako je vrijednost koda na lokaciji (registracija) (naslovnoj stranici) 231, kod prema OKTMO (odjeljak 1, kôd retka 010) možda nije naznačen i obvezan je za ostale vrijednosti kodova na lokaciji (registracija).
Ako je vrijednost koda na lokaciji (računovodstvo) (naslovnoj stranici) 231, kôd proračunske klasifikacije (odjeljak 1, kôd retka 020) možda nije naveden i obvezan je za ostale vrijednosti kodova na lokaciji (računovodstvo).
Pri popunjavanju OKTMO (odjeljak 1., kôd retka 010) mora se navesti jedan od sljedećih iznosa:
- Iznos poreza koji se plaća proračunu u skladu sa stavkom 5. članka 173. stavka 5. Poreznog zakonika Ruske Federacije (odjeljak 1., redni broj 030);
- Iznos poreza koji se plaća proračunu u skladu s člankom 173. stavkom 1. Poreznog zakona Ruske Federacije (odjeljak 1., redni broj 040);
- Iznos poreza obračunat za nadoknadu iz proračuna u skladu s stavkom 2. članka 173. Poreznog zakona Ruske Federacije (odjeljak 1., redni broj 050).
U nedostatku OKTMO (odjeljak 1, kôd retka 010), iznosi se ne navode.
Morate popuniti odjeljak 1 prijave PDV-a. Ako su detalji u postavkama ispunjeni, otvorite odjeljak 1 za uređivanje i kliknite "Spremi" - odjeljak će se automatski popuniti.
Napomena. Odjeljak 1. mora biti ispunjen, čak i ako je deklaracija "nula".
Kod poreznog razdoblja (naslovnica) može uzeti vrijednosti od 01 do 12 samo ako je vrijednost koda na lokaciji (računovodstvo) 250
Ako se kod lokacije razlikuje od 250, na naslovnoj stranici provjerite polje "Porezno razdoblje (kôd)". Moguće vrijednosti: "21 | I četvrtina "," 22 | II tromjesečje "," 23 | III četvrtina "," 24 | IV tromjesečje ”(u slučaju reorganizacije / likvidacije - zaseban popis šifri). Nemoguće je promijeniti razdoblje u već preuzetoj deklaraciji: trebate izvršiti ispravke u računovodstvenom programu i ponovo prenijeti datoteku.
Ako je iznos poreza koji treba platiti proračunu u skladu sa stavkom 5. članka 173. stavka 5. Poreznog zakona Ruske Federacije veći od 0, mora biti prisutan element „Priznato12“ i imati vrijednost.
Ako je redak 030 odjeljka 1 pun, morate stvoriti odjeljak 12. Ako ne navedete odjeljak 12, u odjeljku 1 očistite liniju 030.
U nedostatku iznosa za koji se usklađuje porezna osnovica kad se smanji prodana roba (radovi, usluge) (odjeljak 4, redni broj 110), iznos za koji se usklađuje porezna osnovica kada se povećana cijena prodane robe (radova, usluga) (odjeljak 4 , kôd retka 100).
U nedostatku iznosa za koji se usklađuje porezna osnovica kada se povećana cijena prodane robe (radova, usluge) (odjeljak 4, kôd retka 100), iznos za koji se usklađuje porezna osnovica kada se smanji cijena prodane robe (radova, usluga) (odjeljak 4 , kôd retka 110)
U odjeljku 4 jasne su crte 060 i 090.
Napomena. Ovi redovi moraju biti ispunjeni za ispisani obrazac, u skladu sa Nalogom Savezne porezne službe Rusije od 29.10.2014. Br. MMV-7-3 / [adresa e-pošte zaštićena].
U nedostatku iznosa za koji se usklađuje porezna osnovica kada se smanji prodana roba (radovi, usluge) (niži odjeljak 6, kôd 140), iznos za koji se usklađuje porezna osnovica kada se povećana cijena prodane robe (radova, usluga) (odjeljak 6 , linijski kod 120).
Ako ne postoji iznos za koji se usklađuje porezna osnovica kada se povećava cijena robe (radova, usluga) (odjeljak 6, kôd 120), iznosi za koji se porezna osnovica prilagođava kada se smanji cijena robe (radova, usluga) (odjeljak 6 , kôd retka 140)
U odjeljku 6 jasne su crte 070 i 110.
Datoteka se ne podudara sa shemom. Element: "Podaci o poreznom obvezniku - prodavaču (pravnoj osobi)" parametar "Odjeljak 2, redak 030. TIN poreznog obveznika - prodavača" ima netočnu vrijednost "0000000000". Parametar mora sadržavati 10 znakova. Identifikacijski broj poreznih obveznika - organizacija.
U odjeljku 2, provjerite red 030: ako prodavatelj poreznih obveznika nema TIN, ostavite redak prazan bez popunjavanja nula. Ako je porezni obveznik-prodavač individualni poduzetnik, u polje "Vrsta poreznog obveznika-prodavača" stavite odgovarajuću oznaku.
Ako je vrijednost transakcijskog koda (odjeljak 2, kôd retka 070) 1011712 ili 1011703, moraju se navesti podaci o poreznom obvezniku koji je prodavatelj (odjeljak 2, koda retka 020 i 030). Ako je vrijednost operativnog koda (odjeljak 2, kôd retka 070) jednaka 1011703, mora se navesti porezni obveznik / prodavač TIN (odjeljak 2, kôd retka 030)
U odjeljku 2 popunite podatke o poreznom obvezniku-prodavaču: retci 020 (ime) i 030 (TIN). Podaci moraju biti popunjeni s operativnim kodovima 1011703 i 1011712.
Nedosljednosti u odjeljcima 8–12 (TIN / KPP)
Prilikom popunjavanja koda za vrstu operacije (odjeljak xx, kôd retka 010) sa vrijednošću s popisa: 01, 02, 03, 04, 05, 07, 08, 09, 10, 11, 12, 13, treba navesti TIN / KPP ... (odjeljak xx , linijski kod xxx)
U naznačenoj fakturi provjerite liniju s podacima druge ugovorne strane. Ako organizacija / pojedinačni poduzetnik nema INN / KPP, neka pravac ostane prazan. Ne odredite TIN / KPP samo s određenim kodovima tipa operacije (redak 010). Popis kodova korištenih prije 1. srpnja 2016. može se pogledati u i. Od 1. srpnja 2016. kodovi označeni u.
Datoteka se ne podudara sa shemom. Element: "Informacije o organizaciji - ..." parametar "Odjeljak x, redak xxx. Organizacija TIN ”ima nevažeću vrijednost„ 0000000000 ”. Parametar mora sadržavati 10 znakova. Identifikacijski broj poreznih obveznika - organizacija
U naznačenoj fakturi provjerite liniju s podacima druge ugovorne strane. Ako organizacija / pojedinačni poduzetnik nema TIN, liniju ostavite praznu. Ne odredite TIN / KPP samo s određenim kodovima tipa operacije (redak 010). Popis kodova korištenih prije 1. srpnja 2016. može se pogledati u Naredbi Federalne porezne službe Ruske Federacije od 02.14.2012 br. MMV-7-3 / [adresa e-pošte zaštićena] i pismo Savezne porezne službe Rusije od 22.01.2015 br. GD-4-3 / [adresa e-pošte zaštićena] Naredba Savezne porezne službe Rusije od 14. ožujka 2016. br. MMV-7-3 / [adresa e-pošte zaštićena].
Datoteka se ne podudara sa shemom. Element: "Podaci o organizaciji - ...". Parametar „Odjeljak x, linija xxx. CAT ". Šifra razloga registracije (PPC) - 5 i 6 znamenki od 0–9 i A - Z
U naznačenoj fakturi provjerite liniju s podacima druge ugovorne strane. Ako organizacija / pojedinačni poduzetnik nema TIN, liniju ostavite praznu. Ne odredite TIN / KPP samo s određenim kodovima tipa operacije (redak 010). Popis kodova korištenih prije 1. srpnja 2016. može se pogledati u Naredbi Federalne porezne službe Ruske Federacije od 02.14.2012 br. MMV-7-3 / [adresa e-pošte zaštićena] i pismo Savezne porezne službe Rusije od 22.01.2015 br. GD-4-3 / [adresa e-pošte zaštićena] , Od 1. srpnja 2016. koriste se šifre navedene u Naredbi Federalne porezne službe Rusije od 14.03.2016 broj MMV-7-3 /. [adresa e-pošte zaštićena].
Ako se poruka izdaje prilikom provjere računa od poduzetnika druge ugovorne strane (naznačeno je TIN, 12 znakova), u odgovarajućem retku postavite prekidač na "FL | Fizička osoba. "
Nedosljednosti u odjeljcima 8–12 (ostalo)
Datoteka se ne podudara sa shemom. Element: "Informacije o retku iz knjige kupnje o radnjama odraženim u proteklom poreznom razdoblju" parametar "Odjeljak x, redak xxx. Broj carinske deklaracije "ima netočnu vrijednost" ... ". Parametar može sadržavati do 1000 znakova.
Ako ukupni broj znakova carinskih deklaracija za pojedinu fakturu premašuje 1000, Federalna služba za porez preporučuje popunjavanje samo prvih 1000 znakova. U ovom slučaju neće biti zahtjeva za poreznim obveznicima.
Datoteka se ne podudara sa shemom. Element: „Sastav i struktura dokumenta“. Nedostaje parametar broja prilagodbe
Takva se poruka pojavljuje ako je dokument pogrešno preuzet iz računovodstvenog programa. Otvorite dokument za uređivanje i kliknite "Spremi", "Provjeri". Ako je izvješće korektivno, ispunite polja "Broj ispravaka" i "Navođenje važnosti prethodno podnesenih podataka".
Napomena. Ako je znak važnosti "1", odjeljak će ostati prazan.
Iznos poreza na fakturi (odjeljak xx, kôd retka xxx) popunjava se samo ako broj korektivne fakture nije ispunjen (odjeljak xx, kôd retka xxx)
Ova poruka pojavljuje se sa stopom PDV-a od 0%. U retku "Uključujući iznos PDV-a na računu, u rubaljima. i policajac. " stavite vrijednost "0" (bez navodnika).
Kod popunjavanja valutnog koda na OKV s drugom vrijednošću koja nije 643 (odjeljak xx, kôd retka xxx), treba navesti trošak prodaje na računu, razliku vrijednosti na korektivnoj fakturi (uključujući porez), u valuti računa (odjeljak xx, šifra). linija xxx).
Morate ispuniti redak "Trošak prodaje na fakturi, razlika u vrijednosti korektivne fakture (uključujući porez) u valuti računa" (u odjeljku 8 - redak 170; u odjeljku 9 - redak 150). Ako je valuta navedena na fakturi u rubljema, provjerite oznaku valute za OKV. Morate navesti vrijednost "643".
Znak važnosti prethodno poslanih podataka (odjeljak xx, kôd retka 001) ne popunjava se prilikom podnošenja primarnog dokumenta, odnosno kada je broj ispravke 0.
Ako je vrijednost pokazatelja relevantnosti prethodno poslanih podataka (odjeljak xx, kôd retka 001) jednaka 1, podaci iz kupoprodajne knjige o transakcijama evidentiranim za proteklo porezno razdoblje ne popunjavaju se.
Ako je vrijednost pokazatelja relevantnosti prethodno poslanih podataka (odjeljak xx, kôd retka 001) 0, podaci iz knjige o kupnji o transakcijama evidentiranim za proteklo porezno razdoblje zahtijevaju se.
Otvorite preuzetu sekciju za uređivanje i promijenite vrijednost u polju "Znak važnosti prethodno poslanih podataka (001)" u "0 | podaci su nebitni ", ako je deklaracija primarna. Ako je korektiv, unesite broj prilagodbe i ispunite polje „Znak važnosti prethodno podnesenih podataka (001)“ na sljedeći način: vrijednost „0 | podaci su nebitni ”morate odabrati ako unesete promjene u odjeljak; vrijednost "1 | podaci su relevantni ”- ako ne napravite promjene u odjeljku i prethodno dostavljeni podaci u cijelom odjeljku su točni (u ovom slučaju ovaj se ispravak ispravke šalje prazan).
Znak važnosti prethodno poslanih podataka (odjeljak xx, kôd retka 001) se ne popunjava prilikom podnošenja primarnog dokumenta, odnosno kada je broj ispravke 0
Takva se poruka pojavljuje ako je dokument pogrešno preuzet iz računovodstvenog programa. Otvorite dokument za uređivanje i kliknite "Spremi", "Provjeri".
Porez na dodanu vrijednost (u daljnjem tekstu - PDV, porez) jedan je od ključnih poreza u poreznom sustavu Ruske Federacije. Otuda povećana pažnja regulatornih tijela na obračunavanje, pravovremeno plaćanje i prijenos istih u proračun. U bliskoj budućnosti planira se povećati njena stopa sa sadašnjih 18% na 20%. Porezne vlasti putem interneta prate namire drugih ugovornih strana za porez i, u slučaju odstupanja, šalju zahtjeve poreznim obveznicima. Nepotrebno je napomenuti da takvi zahtjevi postavljaju dodatna pitanja i pažnju menadžmenta tvrtke računovodstvenom servisu. Zatim ćemo pružiti detaljne upute o tome kako pravilno popuniti prijavu PDV-a i pravovremeno je podnijeti, bez potrebe za deklaracijom o prilagodbi.
računi
Ključ uspjeha u pripremi izvještaja o PDV-u je ispravna kompozicija izdanih i primljenih računa od dobavljača, kao i njihovo pravovremeno i ispravno odražavanje u 1C sustavu.
Pretpostavimo da smo u srpnju ove godine kupili Rainbow boju od tvrtke Vodnik u iznosu od 500 komada po cijeni od 200 rubalja. PDV na ovu operaciju iznosio je 18 000,0 rubalja. Dobavljač je fakturirao na vrijeme.
Sl. 1
Na dnu dokumenta odražavamo primanje računa istog dana.
Važno je (!) Zapamtiti da je za povraćaj PDV-a potrebno ispuniti uvjete utvrđene člankom 172. Poreznog zakona Ruske Federacije (drugi dio), koji predviđa obvezni prihvat stečene robe (djela, usluge). Inače, porezne vlasti imaju pravo odbiti povrat „ulaznog“ PDV-a.
Sl.2
Knjiga kupovine i prodaje
Prije generiranja PDV-a morate provjeriti jesu li naše operacije prikazane u knjizi kupovine i knjizi prodaje. Oba ova dokumenta nalaze se u odjeljku „Izvješća“ - „PDV“.
Slika 3
Nakon što odredite razdoblje za 3. kvartal 2018. godine, kliknite gumb "Generiraj".
Sl. 4
Otkupna knjiga odražava operaciju kupnje robe, PDV se odražava u iznosu od 118,0 tisuća rubalja.
Slično tome oblikujemo i Knjigu prodaje.
Slika 5
PDV u prodaji u iznosu od 20 593,22 rubalja također se odražava na prodajnu knjigu.
Osim toga, potrebno je provesti ekspresnu provjeru računovodstva, koja vam omogućuje brzo praćenje prisutnosti pogrešnih operacija u sustavu, a koje onemogućavaju pravilno popunjavanje prijave PDV-a.
Ova je operacija dostupna u izborniku "Izvještaji" - "Analiza računovodstva" - "Brza provjera".
Slika 6
Podesite razdoblje i kliknite "Pokreni provjeru".
Sl. 7
Kako program nije otkrio pogreške, hrabro nastavljamo s formiranjem deklaracije.
Poreznu prijavu
Idite na izbornik "Izvješća" - "Regulirana izvješća."
Sl. 8
U prozoru koji se otvori kliknite na gumb "Stvori", na popisu predstavljenih izvještaja odaberite "Prijava PDV-a".
Slika 9
Postavili smo razdoblje koje nas zanima - 3. kvartal 2018. godine i kliknite gumb "Stvori".
Sl. 10
Pojavljuje se standardni prozor utvrđenog obrasca za deklaraciju u kojem kliknemo gumb "Ispunjava".
Slika 11
Izjava se sastoji od naslovne stranice i 12 odjeljaka. Neka se zadržava na svakom od njih.
Formira se na temelju početnih podataka unesenih u sustav. To je naziv organizacije koja šalje deklaraciju, OKVED, razdoblje izvješća i šifra poreznog tijela kojem se prijava podnosi.
Sl. 12
Odjeljak 1 deklaracija se naziva "Iznos poreza koji se plaća proračunu (koji se vraća iz proračuna) prema poreznom obvezniku."
Sl. 13.
OKTMO se automatski instalira na gornju liniju, kao i trenutni kod za klasifikaciju proračuna za porez. Rezultat naših aktivnosti u 3. tromjesečju 2018. godine bilo je uplaćivanje PDV-a u proračun u iznosu od 2 593 rubalja (20 593 - 18 000,0).
Popunjavaju porezni agenti koji podnose deklaraciju za drugu osobu. Budući da nemamo Ugovore (ili Ugovore s ugovornim stranama za koje djelujemo kao PDV PDV) - ne ispunjavamo ovaj odjeljak.
Sl. 14
Namijenjen je oporezivom poslovanju. Odrazio je poreznu osnovicu za porez, kao i iznos PDV-a obračunatog od prodaje koja se plaća proračunu (20 593 rubalja).
Sl. 15
U donjem dijelu ovog odjeljka definiran je ukupan iznos koji se treba platiti proračunu, kao i iznos poreza koji porezni obveznik podnosi za odbitak od proračuna.
Slika 16
A također i konačni rezultat aktivnosti tvrtke PDV, u našem primjeru, uplata u proračun u iznosu od 2 593 rubalja.
Slika 17
Odjeljak 7 Popunjava se ako postoje radnje predviđene člankom 149. Poreznog zakonika Ruske Federacije (drugi dio) i sadrže podatke o robi (radu, uslugama) bez poreza.
Odjeljci 8 i 9 odražavaju podatke iz knjige o kupnji i prodaji.
Sl. 18
Slika 19
Odjeljci 10 i 11 odražavaju informacije o fakturama izdanim i primljenim u okviru provedbe sporazuma o komisiji i sporazuma o zastupanju u interesu druge osobe.
Odjeljak 12 dovršiti u slučajevima predviđenim člankom 173. stavkom 5. Poreznog zakona Ruske Federacije (drugi dio).
Nakon vizualnog pregleda dokumenta, potrebno je provjeriti kontrolne omjere dokumenta, što se vrši automatski pritiskom na tipku "Provjeri" - "Provjerite upravljačke omjere".
Sl. 20
Program nije otkrio pogreške.
Međutim, s velikim brojem operacija pogreške su neizbježne, stoga je potrebno imati na umu osnovne kontrolne omjere prilikom formiranja deklaracija. Redovi 040 i 050 Odjeljka 1 trebali bi odgovarati linijama 200 i 210 Odjeljka 3. Zauzvrat, odjeljak 3 formira se iz knjige nabave i prodaje (odjeljci 8 i 9 deklaracije).
Slika 21
Program će stvoriti datoteku koja će se nakon toga učitati u program elektroničkog izvješćivanja i poslati nadzornom tijelu.
Izjava se također može poslati s 1C pomoću gumba "Pošalji".
Sl. 22
Za to se program 1C-Reporting mora povezati s vašim sustavom.
Važno! Nakon podnošenja porezne prijave, u slučaju pitanja o njoj, imaju pravo zatražiti odgovarajuća pojašnjenja u deklaraciji, što je porezni obveznik od početka 2017. godine dostavio samo u elektroničkom obliku.
Česti su slučajevi kada ih, nakon podnošenja izvješća, treba razjasniti. Na primjer, otkrivena je faktura za prodaju robe na vrijeme koja nije izvršena u sustavu. Pretpostavimo da smo u promatranom razdoblju prodali i televizore Philips u količini od 10 komada po cijeni od 40,0 tisuća rubalja, PDV iznosi 61 016,95 rubalja.
Sl. 23
Odgovarajući redak pojavio se u knjizi prodaje.
na Slici 25
Odjeljak 1 odražava promjene. Ako smo u početnoj deklaraciji odrazili iznos PDV-a koji se plaća proračunu u iznosu od 2 593 rubalja, onda u navedenoj uvećamo iznos PDV-a na 63 610,0 rubalja.
Sl. 26
Promjene su utjecale i na odjeljak 3.
Sl. 27
Sl. 28
Odjeljak 9. dopunjuje se redom koji prikazuje prodaju televizora u iznosu od 61,0 tisuća rubalja.
Sl. 29
Pojašnjenja u deklaraciji obavljaju se u skladu sa zahtjevima članka 81. Poreznog zakona Ruske Federacije (prvi dio). Istovremeno, važno je zapamtiti kada se prema izmijenjenoj deklaraciji iznos poreza obračunat za plaćanje u proračun povećao u odnosu na izvornu deklaraciju, potrebno je poduzeti sve mjere za pravodoban prijenos poreza u proračun, čime se smanjuje rizik od poreznih kazni.