Obveze iz ugovora o bankovnom računu i depozitima. Obveze iz bankovnog računa i ugovora o bankovnom depozitu Vrste i vrste bankovnih depozita
54. Ugovor o bankovnom depozitu. Elementi ugovora. Prava investitora. Odgovornosti stranaka Elementi:
zabave - kreditna institucija (banke i nebankovne kreditne institucije) i deponent (građanin i pravna osoba). Građani stječu pravo samostalnog polaganja depozita u kreditnim institucijama i raspolaganja njima s navršenih 14 godina. Predmet je jedini bitan uvjet- svota novca. Prenosom novčanog iznosa na depozit deponent prenosi vlasništvo nad njim na kreditnu instituciju, a zauzvrat dobiva obvezno pravo potraživanja prema ugovoru.
Oblik- napisano. Pisani oblik ugovora o bankovnom depozitu smatra se poštovanim ako je depozit ovjeren štedna knjižica, potvrda o štednji ili depozitu ili drugi dokument koji banka izdaje deponentu i koji ispunjava uvjete predviđene za te dokumente zakonom, u skladu s njim utvrđenim bankovnim pravilima i običajima poslovanja koji se koriste u bankarskoj praksi.
Nepoštivanje pisanog oblika ugovora o bankovnom depozitu povlači za sobom ništavost ovog ugovora. Takav ugovor je ništavan.
Budući da je ugovor o bankovnom depozitu jednostran, obveze po njemu leže samo s jedne strane - kreditne institucije, deponent ima samo njihova odgovarajuća prava:- točno zahtijevati povrat depozit na dan dospijeća ili uvjet utvrđen ugovorom (ulagač građanin može dobiti depozit na zahtjev, zastara ne vrijedi za ovaj uvjet)
Zahtijevajte na kraju svakog tromjesečja plaćanja kamata(ugovor može odrediti drugačiju učestalost plaćanja)
Odgovornost: vidi pitanje 53
53. Ugovor o bankovnom depozitu: odgovornost stranaka. Omjer pravila o ugovoru o bankovnom depozitu s pravilima o ugovoru o bankovnom računu. Zbog činjenice da se na odnos između banke i deponenta na računu na koji je uplaćen depozit primjenjuju pravila o ugovoru o bankovnom računu (članak 3. članka 834. Građanskog zakona), kadakršenjabanka svojih obveza premadeponento otvaranju i vođenju depozitnog računa norma na odgovornostbanke za neuredno obavljanje transakcija po računu sadržane u čl. 856 KZ. Prema navedenoj normi u slučajevima nepravovremenog odobrenja sredstava primljenih klijentu ili njihovog neopravdanog terećenja od strane banke s računa, kao i nepoštivanja uputa klijenta za prijenos sredstava s računa ili njihovo izdavanje s računa banka je dužna platiti kamatu na ovaj iznos(za korištenje tuđih sredstava) na način iu iznosu predviđenom čl. 395 Građanskog zakona. Odgovornost banke prema ugovoru o bankovnom depozitujavlja se u sljedećim slučajevima:
a) za neispunjavanje obveza utvrđenih zakonom ili ugovorom radi osiguranja povrata depozita;
b) u slučaju gubitka sigurnosti ili pogoršanja stanja;
c) za primanje depozita od građana od strane neovlaštene osobe ili protivno zakonu o depozitima;
d) za nepovrat depozita ili neplaćanje kamata na njega, odnosno kašnjenje u izvršenju ovih radnji.
U svemu ovim slučajevima deponent ima pravo zahtijevati od svoje druge ugovorne strane trenutni povrat novcadoprinos. U prvom i drugom slučaju imovinska obveza banke sastoji se u obvezi plaćanja deponentu gubitak kamatne stope(u sudskoj praksi to je stopa refinanciranja Središnje banke Ruske Federacije, izračunata na dan otplate duga), kao i djelomično nadoknaditi štetu, nepokriveno odštetom(Članak 4. članka 840. Građanskog zakonika Ruske Federacije). U trećem slučaju kada prilog od građanina prihvati osoba koja nema pravo davati bankarstvo(tj. E. U nedostatku licence za pravo ostvarivanja bankarski poslovi), građanska odgovornost je stroža: dužna je osoba koja je prihvatila depozitplatiti kamatu na iznos depozita u visini stoperefinanciranja, te uz nadoknadu štediša-svu štetu nanesenu građaninu. Ako deponent -pravna osoba, onda je ugovor o depozitunevažećim(članak 2. članka 835. Građanskog zakonika Ruske Federacije), a banka je dužnavratiti iznos depozita s naplaćenim kamatama ustopa refinanciranja(čl. 1103, str. 2, čl. 1107 Građanskog zakona
rf). I na kraju, najčešći slučaj je kašnjenje u povratu iznosa depozita i (ili) isplate kamata na njega.
Omjer normi ugovora o bankovnom depozitu i ugovora o bankovnom računu:
Bankovni račun - oblik (tehnički propis), bankovni depozit - sadržaj.
Dog-r bankovnog depozita je jednostrano obvezujući, pas-r bankovnog računa je dvostrano obvezujući.
Ugovor o bankovnom depozitu: depozit u statici, ugovor o bankovnom računu - u dinamici, možete koristiti sredstva. Dijagram s predavanja
Bitan uvjet ugovora je predmet, a to su depozitne usluge banke (vrsta depozita). Uvjet o visini i postupku plaćanja kamata nije bitan.
Ako zakonom ili ugovorom o zajmu nije drugačije određeno, zajmodavac ima pravo od zajmoprimca primiti kamatu na iznos zajma u visini i na način utvrđen ugovorom. U nedostatku klauzule o visini kamata u ugovoru, njihov se iznos utvrđuje prema postojećoj stopi refinanciranja banke.
Po opće pravilo, banka nema pravo jednostrano promijeniti ugovorom utvrđenu kamatu. Ako ugovorom o bankovnom depozitu nije drugačije određeno, banka ima pravo promijeniti iznos kamate na depozite po viđenju.
U slučaju smanjenja iznosa kamate od strane banke nova veličina kamata se primjenjuje nakon mjesec dana od datuma odgovarajuće poruke.
Iznos kamate na oročeni depozit utvrđen ugovorom o bankovnom depozitu banka ne može jednostrano umanjiti, osim ako zakonom nije drugačije određeno. Prema ugovoru o takvom bankovnom depozitu koji je banka zaključila s pravnom osobom, iznos kamate ne može se jednostrano mijenjati, osim ako zakonom ili sporazumom nije drugačije određeno (članak 838. Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Kamata na iznos depozita u banci obračunava se od sljedećeg dana od dana kada ga je banka primila do dana koji prethodi njegovom vraćanju deponentu ili njegovom terećenju s računa deponenta iz drugih razloga.
Kamata na iznos depozita u banci isplaćuje se deponentu na njegov zahtjev na kraju svakog tromjesečja, odvojeno od iznosa depozita, a kamate nepotražene u tom razdoblju povećavaju iznos depozita na koji se zaračunavaju kamate ( Članak 839. Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Ugovor o bankovnom depozitu mora biti sklopljen u pisanje... Nepoštivanje pisanog oblika ugovora o bankovnom depozitu povlači za sobom ništavost ovog ugovora. Takav sporazum je ništavan (članak 836. Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Pisani oblik ugovora o bankovnom depozitu smatra se ispunjenim ako je depozit ovjeren štednom knjižicom,
potvrda o štednji ili depozitu, ili drugi dokument koji banka izdaje deponentu koji ispunjava određene uvjete.
Štednom knjižicom ovjerava se zaključivanje ugovora o bankovnom depozitu s građaninom i ovjerava se uplata sredstava na njegov račun po ulozi.
Razlikuju se sljedeće vrste štednih knjižica: osobna štedna knjižica, štedna knjižica na donositelja, koja je vrijednosni papir (članak 843. Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Potvrda o štednji (depozitu) je sigurnosni dokument kojim se potvrđuje iznos položenog depozita banci i prava deponenta (imatelja potvrde) da primi iznos depozita i kamate navedene u potvrdi kod banke koja je izdala potvrdu, ili u bilo kojoj poslovnici ove banke nakon isteka navedenog roka.
Štedni (depozitni) certifikati, poput štednih knjižica, mogu biti: na nositelja, registrirani (članak 844. Građanskog zakona Ruske Federacije).
Ugovor o bankovnom depozitu je stvaran, jer se smatra sklopljenim od trenutka polaganja, nadoknade, jednostranog iznosa novca.
Strane u sporazumu su:
Banka je kreditna institucija koja ima isključivo pravo obavljanja, ukupno, sljedećih bankarskih poslova: pravna lica, plasiranje ovih sredstava u svoje ime i o svom trošku na način otplate, plaćanja, hitnosti, otvaranje i vođenje bankovnih računa fizičkih i pravnih osoba. Depozite prihvaćaju samo banke koje imaju to pravo u skladu s licencom koju je izdala Banka Rusije koja sudjeluje u sustavu obvezno osiguranje depoziti pojedinci u bankama i registrirani u organizaciji koja obavlja poslove obveznog osiguranja depozita. Pravo na privlačenje depozita od fizičkih osoba dodjeljuje se bankama od dana državna registracija koje su prošle najmanje dvije godine8.
Kako bi se spriječilo obavljanje bankarskih poslova od strane neovlaštenih organizacija, čl. 835 Građanskog zakona Ruske Federacije predviđa štetne posljedice za takve organizacije. U slučaju prihvaćanja depozita od građanina od strane osobe koja na to nema pravo, deponent može zahtijevati hitan povrat iznosa depozita, kao i isplatu kamata na njega, te naknadu iznad iznos kamata svih gubitaka prouzročenih deponentu.
Ako je takva osoba prihvatila sredstva pravne osobe pod uvjetima ugovora o bankovnom depozitu, takav ugovor je nevažeći.
Slične posljedice vrijede u slučajevima:
1) privlačenje sredstava građana i pravnih osoba prodajom dionica i drugih vrijednosnih papira čije je izdavanje prepoznato kao nezakonito;
2) privlačenje sredstava građana u depozite na mjenice ili drugo vrijednosne papire, isključujući primanje svojih depozitara na zahtjev i ostvarivanje drugih prava od strane štediša.
Građani mogu djelovati kao doprinositelji Ruska Federacija, strani državljani i osobe bez državljanstva. Ugovor o bankovnom depozitu, u kojem je deponent građanin, priznat je kao javni ugovor. Građanski zakonik Ruske Federacije ne ograničava prava pravnih osoba da zajedno s fizičkim osobama sklapaju ugovore o bankovnom depozitu. Pravne osobe nemaju pravo prenositi sredstva u depozite (depozite) drugim osobama.
Druga strana ugovora o bankovnom depozitu je deponent. Deponent može biti građanin ili pravna osoba. Deponent u banci može biti svaki građanin, bez obzira na stupanj njegove poslovne sposobnosti: potpuno sposoban, relativno sposoban, poslovno ograničen i potpuno nesposoban na temelju zakona (djeca do 6 godina starosti), sudskih odluka (mentalno bolesne i duševno bolesne osobe priznate kao nesposobne). Druga je stvar, tko od građana svojim postupkom ima pravo zaključiti ugovor o bankovnom depozitu? Ovo pravo nemaju svi građani, već samo:
Potpuno sposobni: punoljetni, odnosno koji su navršili 18 godina; osobe koje su sklopile registrirani brak prije nego što su navršile 18 godina, nakon što su dobile odgovarajuću dozvolu; emancipirani, odnosno maloljetnici koji su navršili 16 godina, koji rade po ugovoru o radu ili se bave poduzetničku djelatnost priznat kao potpuno sposoban odlukom organa starateljstva (uz suglasnost roditelja, usvojitelja, staratelja maloljetnika) ili suda (u nedostatku takve suglasnosti) (čl. 27. Građanskog zakona Ruska Federacija).
Relativno sposobni - maloljetnici od 14 do 18 godina. Imaju nepotpunu poslovnu sposobnost, ali imaju pravo davati doprinose kreditnim institucijama i raspolagati njima (članak 3., članak 26. Građanskog zakona Ruske Federacije).
Sud ima pravo ograničiti poslovnu sposobnost građanina ako zlorabi alkohol ili drogu i time svoju obitelj dovodi u tešku imovinsku situaciju. Takva osoba ima pravo samostalno obavljati samo male transakcije u kućanstvu. Ograničeno poslovno sposobna osoba ima pravo obavljati druge poslove (uključujući i sklapanje ugovora o bankovnom depozitu) samo uz suglasnost upravitelja. Dakle, s ograničenom poslovnom osobom ugovor o bankovnom depozitu može se sklopiti samo uz pismenu suglasnost stečajnog upravitelja.
Djelomično sposobne osobe - maloljetne osobe u dobi od 6 do 14 godina (također se nazivaju i maloljetnicima) - imaju vrlo malu poslovnu sposobnost, što ne uključuje mogućnost sklapanja ugovora o bankovnom depozitu. Takva djeca mogu postati sudionici depozitnog odnosa u banci, ali ugovor u njihovo ime mogu sklopiti njihovi roditelji, posvojitelji, skrbnici.
Potpuno onesposobljene osobe. To uključuje djecu mlađu od 6 godina, kao i odrasle osobe koje zbog psihičke bolesti ili demencije ne mogu razumjeti značenje svojih radnji niti ih kontrolirati pa su zbog toga sudski proglašeni poslovno nesposobnima. Ove osobe mogu biti i subjekti depozitnog odnosa u banci, ali u njihovo ime ugovor sklapaju njihovi zakonski zastupnici: 1) u odnosu na djecu mlađu od 6 godina - njihovi roditelji, posvojitelji, skrbnici; 2) u odnosu na nesposobne punoljetne osobe – njihove skrbnike.
Što se tiče pravnih osoba, svi oni mogu sklapati ugovore o bankovnom depozitu kao deponenti. U ovom slučaju nije bitno koji je organizacijski i pravni oblik pravne osobe i na kojem se obliku vlasništva temelji. Međutim, ako pravna osoba ima posebnu poslovnu sposobnost, onda je potrebno da sklapanje ugovora o bankovnom depozitu ne nadilazi tu poslovnu sposobnost.
Za razliku od mnogih drugih ugovora, ugovor o bankovnom depozitu je jednostrano obvezujući. To znači da njegovim sklapanjem obveze nastaju samo s jedne strane – na strani banke.
Ugovor o bankovnom depozitu je ugovor o usluzi. Stoga, u slučajevima kada je deponent osoba, ovaj ugovor podliježe Zakonu Ruske Federacije "O zaštiti prava potrošača" 9.
Umjetnost. 841 Građanskog zakonika Ruske Federacije dopušta trećim stranama polaganje sredstava na račun deponenta, pod uvjetom da su navedeni potrebni podaci o njegovom depozitnom računu. U ovom slučaju pretpostavlja se da je deponent pristao primati sredstva od takvih osoba dajući im potrebne podatke o depozitnom računu.
Obveze banke uključuju: vraćanje deponentu iznosa depozita, plaćanje dospjele kamate, poštivanje bankovnu tajnu, osiguravajući povrat depozita, sukladno čl. 840 Građanskog zakonika Ruske Federacije.
Povrat depozita građana od strane banke osigurava se postupkom koji se provodi u skladu s Savezni zakon od 23. prosinca 2003. br. 177-FZ "O osiguranju depozita pojedinaca u bankama Ruske Federacije" 10. Sudjelovanje u sustavu osiguranja depozita obvezno je za sve banke. Sredstva fizičkih lica podliježu osiguranju, osim novčanih sredstava:
1) položen na bankovne račune fizičkih lica koja obavljaju poduzetničku djelatnost bez osnivanja pravne osobe, ako su ti računi otvoreni u vezi s navedenom djelatnošću;
2) položeni od strane fizičkih lica u depozite u bankama na donositelja, uključujući i one ovjerene štednom potvrdom i (ili) štednom knjižicom na donositelja;
3) koje su pojedinci prenijeli bankama u upravljanje povjerenjem;
4) položen u depozite u podružnicama banaka Ruske Federacije koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije.
Naknada za depozite isplaćuje se deponentu u iznosu od 100 posto iznosa depozita u banci, ali ne više od 100.000 rubalja. Ako deponent ima više depozita u jednoj banci, čiji ukupni iznos obveza prema deponentu premašuje 100.000 rubalja, naknada se isplaćuje za svaki od depozita razmjerno njihovoj veličini. Ako se osigurani slučaj dogodio u odnosu na više banaka u kojima deponent ima depozite, iznos naknada iz osiguranja obračunava se za svaku banku posebno11.
Prilikom provođenja obveznog osiguranja banke su dužne: platiti premije osiguranja u fond obveznog osiguranja depozita; davati deponentima informacije o njihovom sudjelovanju u sustavu osiguranja depozita, o postupku i iznosima primanja naknade za depozite; objavljivati podatke o sustavu osiguranja depozita u prostorima banke dostupnim deponentima, gdje se deponenti servisiraju; voditi evidenciju o obvezama banke prema deponentima, što omogućuje banci da svakog dana formira registar obveza banke prema deponentima u obliku koji je na prijedlog Agencije utvrdila Banka Rusije.
Ako banka ne ispuni zakonom ili ugovorom o bankovnom depozitu obveze propisane za osiguranje povrata depozita, kao i u slučaju gubitka kolaterala ili pogoršanja njegovih uvjeta, deponent ima pravo zahtijevati od banke trenutni povrat iznosa depozita, isplata kamata na njega u visini stope refinanciranja banke i naknade za prouzročene gubitke.
Ugovorom o bankovnom depozitu bilo koje vrste banka je dužna izdati iznos depozita ili njegov dio na prvi zahtjev deponenta, osim depozita pravnih osoba pod drugim uvjetima povrata utvrđenim ugovorom. Uvjet sporazuma o odricanju građanina od prava na primanje depozita na prvi zahtjev je ništavan (članak 2. članka 837. Građanskog zakona Ruske Federacije). Podnošenje zahtjeva deponenta za prijevremenim povratom iznosa depozita predstavlja jednostranu izmjenu uvjeta ugovora dopuštenu zakonom na inicijativu štediša. Kao rezultat toga, ugovor o bankovnom depozitu na određeno vrijeme, ciljani ili uvjetovani pretvara se u ugovor o depozitu po viđenju.
Deponent snosi negativne imovinske posljedice takve promjene ugovora. Prema prijevremeno raskinutim ili izmijenjenim ugovorom, na iznos depozita zaračunava se ista kamata kao i na iznos depozita „po viđenju“, koja je znatno niža od kamate na oročenje, osim ako za ovaj slučaj nije izričito predviđena drugačija kamata jer u sporazumu. Istovremeno, niža kamata se u takvim slučajevima obračunava za cijelo razdoblje od trenutka kada je novac deponenta položen u banku do trenutka njihovog izdavanja. Čak i ako deponent ne traži od banke cijeli oročeni depozit, već samo dio, tereti se više od nizak interes osnovana za depozite po viđenju.
Za razliku od građana, pravne osobe koje su oročene u banci nemaju bezuvjetno pravo zahtijevati njegov prijevremeni povrat. Takvo pravo može biti predviđeno ugovorom o bankovnom depozitu po njegovom sklapanju. Ako to nije slučaj, tada je prijevremeni povrat takvog depozita moguć samo uz suglasnost banke. Ovo pravilo vrijedi samo za slučajeve kada je deponent trgovačka organizacija. Ako je deponent oročenog blaga neprofitna organizacija, ona ni pod kojim uvjetima nema pravo zahtijevati rani povratak iznos depozita 12.
Ugovor o bankovnom depozitu je težak. Njegova je retribucija osebujna i očituje se u tome da banka deponentu plaća kamatu na iznos depozita u iznosu utvrđenom ugovorom o bankovnom depozitu. U nedostatku klauzule o iznosu plaćene kamate u ugovoru, banka je dužna platiti kamate u visini stope refinanciranja Središnje banke Ruske Federacije (čl. 1. članka 838. Građanskog zakonika Ruske Federacije). Ruska Federacija). Banka ima pravo koristiti svoja sredstva po vlastitom nahođenju sve dok deponent ne podnese zahtjev za povrat depozita. Banka najčešće koristi sredstva štediša za obavljanje svojih kreditnih poslova. Dakle, kamata na iznos depozita, u biti, je plaćanje od strane banke za korištenje tuđih sredstava.
Plaćanje kamate deponentu na iznos depozita neizostavna je obveza banke. Ako je ugovorom propisano da banka nije dužna platiti navedene kamate, to znači da takav ugovor nije ugovor o bankovnom depozitu. Može se promatrati kao ugovor o beskamatnom zajmu čije je sklapanje zakonom dopušteno.
U Građanskom zakoniku Ruske Federacije ovo je pitanje riješeno dvosmisleno, ovisno o vrsti doprinosa. Na depozite po viđenju (a takvi su depoziti većina, a deponenti su uglavnom građani) banka ima pravo promijeniti visinu kamate na depozite, osim ako ugovorom o bankovnom depozitu nije drugačije određeno (1. dio stavka 2. čl. 838 Građanskog zakonika Ruske Federacije). Obično je takva promjena smanjenje navedenog postotka, iako banka ima pravo povećati navedeni postotak. Prema 2. dijelu stavka 2. čl. 838. Građanskog zakona u slučaju smanjenja iznosa kamate od strane banke, novi iznos kamate primjenjuje se na depozite koji su položeni prije obavijesti deponenta o smanjenju kamate, nakon mjesec dana od datuma odgovarajuće obavijesti. , osim ako ugovorom nije drugačije određeno. Za štediše je ovo pravilo vrlo slaba utjeha.
Deponent može biti obaviješten o nadolazećem smanjenju kamata na depozit različiti putevi: poštom, faksom itd. Štedionica o tome obavještava svoje suradnike objavom odgovarajuće poruke u periodičnom tisku.
Ugovorom o bankovnom depozitu može se odrediti drugačiji postupak za ostvarivanje prava banke na smanjenje kamate na depozite po viđenju. Odluka banke o povećanju kamata na depozite po viđenju stupa na snagu na način koji je utvrdila sama banka. O takvoj odluci banka nije dužna obavijestiti štediše13.
Ako je deponent građanin položio hitni ciljni ili uvjetni depozit, iznos kamate utvrđene pri sklapanju ugovora banka ne može jednostrano mijenjati, osim ako zakonom nije drugačije određeno. Svoje pravo na smanjenje kamate na oročeni depozit banka ne može uključiti u uvjete ugovora o bankovnom depozitu po njegovom sklapanju. Ako je takav uvjet uključen, on nema pravnu vrijednost.
Ova pravna država ne podudara se s odredbom čl. 29. Zakona Ruske Federacije "O bankama i bankarskim djelatnostima", koji daje pravo kreditna institucija promijeniti, uključujući u smjeru smanjenja, iznos kamata na depozite, ako je to predviđeno sporazumom s deponentom, uključujući i građanina. Budući da norme Građanskog zakonika Ruske Federacije imaju veću pravnu snagu od normi važećeg zakonodavstva, u takvim slučajevima primjenjuju se norme čl. 838 Građanskog zakonika Ruske Federacije.
Ako je s pravnom osobom sklopljen ugovor o oročenom bankovnom depozitu, iznos kamate ne može se jednostrano mijenjati, osim ako zakonom ili sporazumom nije drugačije određeno (članak 3. članka 838. Građanskog zakona Ruske Federacije). Slijedom toga, u takvim slučajevima stranke pri sklapanju ugovora o bankovnom depozitu imaju pravo predvidjeti pravo banke da jednostrano promijeni iznos kamate na depozit.
Kamata na iznos depozita u banci obračunava se od sljedećeg dana od dana kada ga je banka primila do dana koji prethodi njegovom vraćanju deponentu ili njegovom terećenju s računa deponenta po drugim zakonom dopuštenim osnovama. Uvjeti i postupak plaćanja kamata na depozit (na koji datum, mjesečno, tromjesečno, polugodišnje, godišnje, s kapitalizacijom ili bez kapitalizacije) mogu se utvrditi ugovorom o bankovnom depozitu. Ako to pitanje nije riješeno sporazumom, kamata na iznos bankovnog depozita deponentu se na njegov zahtjev isplaćuje na kraju svakog tromjesečja, odvojeno od iznosa, a kamate koje nisu potražene u tom razdoblju povećavaju iznos depozit na koji se obračunava kamata. Kada se depozit vrati, plaćaju se sve kamate obračunate do tog trenutka (članak 839. Građanskog zakona Ruske Federacije).
U slučaju da je zahtjev za povrat depozita podnesen prije isteka razdoblja za koje se kamata obračunava, potonje se obračunavaju na temelju stvarnog vremena korištenja sredstava klijenta i isplaćuju se istovremeno s glavnicom depozit.
Polaganje sredstava u banku prema ugovoru o bankovnom depozitu nosi značajan rizik za štediša, posebice rizik da ne primi natrag iznos depozita, u što su se milijuni ruskih štediša koji su povjerili svoj novac nepouzdanim bankama uvjerili sami gorko iskustvo. Kako bi se spriječile takve posljedice, Građanski zakonik Ruske Federacije regulira osiguranje povrata depozita od strane banaka (članak 840. Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Banke su dužne osigurati povrat depozita građana putem obveznog osiguranja, a u slučajevima određenim zakonom - na druge načine.
Mjere za osiguranje povrata depozita od strane banaka ovise o tome tko je deponent banke. Ako je deponent građanin, vraća se depozit:
Obvezno osiguranje depozita na teret sredstava savezni fond obvezno osiguranje depozita, kako je predviđeno čl. 38. Zakona Ruske Federacije "O bankama i bankarskim djelatnostima";
Supsidijarna odgovornost Ruske Federacije, njenih sastavnih jedinica i općine... Ovo pravilo nije opće prirode i primjenjuje se samo na depozite uplaćene banci u čijem temeljnom kapitalu Ruska Federacija, sastavnice Ruske Federacije ili odgovarajuće općine imaju više od 50% udjela ili udjela;
Dobrovoljno osiguranje depozita sukladno čl. 39. Zakona "O bankama i bankarskoj djelatnosti";
Kroz korištenje tradicionalnog ruskog građansko pravo mjere za osiguranje ispunjenja obveza (odmak, zalog, jamstvo i sl.) 14.
Deponenti građani mogu podnijeti zahtjeve za supsidijarnu odgovornost Ruske Federacije, njenih konstitutivnih entiteta i općina, pod uvjetom da su oni (deponenti) već podnijeli zahtjeve za povrat svojih depozita izravno bankama koje su primile njihove depozite, ali pokazalo se da imovina banaka nije dovoljna za ispunjavanje ovih zahtjeva (čl. 399. Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Ako je deponent banke pravna osoba, načini osiguranja povrata utvrđuju se sporazumom stranaka prilikom sklapanja ugovora o depozitu. U ovom slučaju koriste se takve metode osiguranja obveza kao gubitak, zalog, jamstvo, bankovna garancija... Polog i zadržavanje zbog svojih posebnosti ne mogu se koristiti u tu svrhu.
Kako bi se ojačala zaštita interesa štediša, zakon (članak 3. članka 840. Građanskog zakonika Ruske Federacije) obvezao je banke da prilikom sklapanja ugovora o bankovnom depozitu daju štedišama informacije o sigurnosti povrata depozit. Načine donošenja ovih informacija klijentima određuje banka. Često se to čini postavljanjem relevantnih objava u operacijskoj sali banke.
Ako banka ne ispuni zakonom ili ugovorom o bankovnom depozitu obveze propisane za osiguranje povrata depozita, kao i u slučaju gubitka kolaterala ili pogoršanja njegovih uvjeta, deponent ima pravo zahtijevati od banke trenutni povrat iznosa depozita, isplata kamata na njega u visini utvrđenoj ugovorom ili stopi refinanciranja za cijelo vrijeme stvarnog korištenja sredstava deponenta, kao i naknada štete.
Obično se depozit u banci sastavlja na ime osobe koja ga daje. Drugim riječima, deponent je građanin ili pravna osoba koja je s bankom sklopila ugovor o depozitu. Ali zakon (članak 842. Građanskog zakona Ruske Federacije) dopušta davanje doprinosa banci u ime druge osobe koja nije uključena u sklapanje ugovora s bankom. U nekim slučajevima, potreba za takvim depozitom određena je vrstom depozita. Takav je npr. mirovinski doprinos... U Građanskom zakoniku Ruske Federacije, čl. 841, prema kojem se, osim ako ugovorom o bankovnom depozitu nije drugačije određeno, sredstva koja banka primi u ime deponenta od trećih osoba uplaćuju se na račun depozita uz navođenje potrebnih podataka o njegovom depozitnom računu. Ako ugovorom o bankovnom depozitu nije drukčije određeno, treća osoba stječe prava deponenta od trenutka kada podnese banci prvo potraživanje na temelju tih prava, ili izrazi namjeru da ta prava banci koristi na drugi način.
Navođenje imena građanina ili naziva pravne osobe u čiju je korist polog bitan uvjet takvog ugovora o bankovnom depozitu.
Analizirajući sadržaj i odgovornost stranaka po ugovoru o bankovnom depozitu, napominjemo da su glavne obveze banke vraćanje iznosa depozita i plaćanje kamata na njega. Osim toga, prilikom sklapanja ugovora o bankovnom depozitu, deponentu mora dati podatke o sigurnosti povrata depozita (članak 3. članka 840. Građanskog zakona). Banka određuje način upoznavanja klijenata s ovim informacijama. Jednako važna obveza banke je i plaćanje kamata na depozit. Sljedeća dužnost banke je čuvanje bankovne tajne. Glavno pravo banke je mogućnost, prema vlastitom nahođenju, posjedovati, koristiti i raspolagati u svom interesu novčanim iznosima prenesenim na depozit. Deponent na oročeni ili uvjetni depozit nema pravo zahtijevati od banke da izvrši bezgotovinska plaćanja iz depozita, budući da je taj zahtjev u suprotnosti sa biti oročenog (uvjetnog) depozita. Deponent ima pravo u svakom trenutku zahtijevati povrat uplaćenog iznosa depozita pod bilo kojim uvjetima. Sljedeće pravo štediša je mogućnost da jednostrano, prema zadanim postavkama, produži rok oročenja ili uvjetnog ugovora o bankovnom depozitu.
Za većinu građana Rusije i drugih zemalja s financijskom štednjom jedini način da sačuvaju kapital od inflacije, odnosno od deprecijacije i istovremeno pokušaju ostvariti profit, jest depozit, odnosno bankovni depozit za određenu razdoblje ili depozit po viđenju. U ovom postu ćemo pogledati važni aspekti sklapajući ugovor o bankovnom depozitu, saznat ćete što je to dokument, koja su prava i obveze deponenta i banke.
Ugovor o bankovnom depozitu je određena vrsta građanskopravnog ugovora koji iz godine u godinu ne gubi na popularnosti, omogućavajući građanima da zaštite svoj novac od inflatornih procesa, rizika krađe gotovine, omogućavajući pristup financiranju s različitih mjesta, a istovremeno vrijeme dobivanja određene dobiti.
Pitanja obuhvaćena materijalom:
Što je ugovor o bankovnom depozitu prema građanskom pravu?
Usredotočimo se na ono što čini ugovor o bankovnom depozitu - to je vrsta pravne punomoći, dokumentirana, na temelju koje bankarska organizacija prima od deponenta ili u njegovo ime svota novca preuzimanjem obveza na određeno vrijeme, isplatiti prihod od depozita u obliku kamata. U tom slučaju banka je dužna vratiti depozit u roku propisanom ugovorom, ne kršeći uvjete navedene u njemu.
Ako se okrenete prema građanski zakonik Rusija, tada se u poglavlju 44 (od članka 834. do članka 844.) možete upoznati s važnim nijansama pravna regulativa prava i obveze stranaka iz ugovora o bankovnom depozitu. Ovo poglavlje se zove „Bankarski depozit“. Pojedine zakonodavne norme sadrže upućivanje na Poglavlje 45. Građanskog zakonika, koje regulira pitanja u vezi s bankovni račun.
Prema konceptu bankovnog depozita objavljenom u Građanskom zakoniku, stranke ovog sporazuma su:
- Deponent, odnosno strana ulagač, koja može biti organizacija ili pojedinac (građanin), na čije ime se polaže depozit.
- Kreditna institucija, kao što je banka.
Za prihvaćanje depozita na pravne osnove, kreditna struktura mora imati odgovarajuću dozvolu - bankarstvo. Prema čl. 36. Zakona "O bankama ..." od 02.12.1990. br. 395-1, licenca vam omogućuje slobodan rad s bankovnim depozitima. Prema Građanskom zakoniku, ne samo bankarske organizacije smiju upravljati sredstvima štediša, već i kreditne institucije... Ali ovdje postoji važna nijansa, da možete raditi samo s tvrtkama koje ulažu.
Ako govorimo o građanima koji djeluju kao ulagači prema ugovoru o bankovnom depozitu, onda prema čl. 37 zakonodavni akt br. 395-1, mogu biti:
- ruski državljani;
- Osobe bez državljanstva;
- Strani državljani.
Morate biti svjesni da adolescenti koji su navršili 14 godina imaju pravo osobno upravljati svojim novčanim ulozima, a mlađa djeca koja nemaju putovnicu imaju pravo upravljati štednjom preko zakonskih skrbnika i zastupnika.
Osim toga, ako pojedinac nastupa kao ulagač, ugovor o bankovnom depozitu bit će javan, odnosno to će biti dokument koji se potpisuje sa svakim građaninom koji se obrati banci.
Koje su obveze i ovlasti banke prema ugovoru i zakonu?
Uzimajući u obzir situaciju da je za određeno vremensko razdoblje (rok važenja dokumenta) banka zapravo vlasnik novčane štednje deponenta po ugovoru o bankovnom depozitu, područje obveza ove strane u transakciji je donekle veći od investitora. Ovdje je popis odgovornosti bankarska organizacija za vrijeme trajanja ugovora:
- Prema kamatnoj stopi navedenoj u ugovoru, isplatiti dobit na položeni depozit. Ova obveza bankarske organizacije proizlazi iz zakonske oznake ugovora o bankovnom depozitu. Razdoblje i stope plaćanja kamata na depozit navedeni su u ugovoru - o njima se raspravlja između ugovornih strana prije potpisivanja dokumenta. U situacijama kada kamatna stopa nije navedena, ona se obračunava na temelju stopa refinanciranja, a isplata novca se vrši jednom tromjesečno na zahtjev štediša.
- Deponentu pravovremeno vratiti sredstva na način i pod uvjetima utvrđenim ugovorom. Ako se obratite Građanskom zakoniku Rusije, tada je ta obveza banke navedena tamo.
- Banka mora poduzeti mjere sigurnosne prirode kako bi vratila sredstva deponenta. Štoviše, ova točka je usko isprepletena s njegovom glavnom obvezom prema investitoru - povratom depozita. Time se investitoru daje jamstvo osiguranja depozita od nepouzdanih partnera i nepovoljnih okolnosti. Važna nijansa: pojedincima koji su deponenti osigurana je mjera sigurnosti za povrat depozita - to je osiguranje uložene štednje u okviru Federalnog zakona "O osiguranju depozita fizičkih osoba u bankama Ruske Federacije" od 23.12. 2003 "177-FZ. Koordinacija privremenih mjera za depozite pravnih osoba treba se provoditi putem ugovora o bankovnom depozitu.
Kreditne institucije, u okviru ugovora o bankovnom depozitu, imaju pravo privući financijsku imovinu građana, s odgovarajućom licencom. Po zakonu banke imaju pravo smanjiti kamatu na oročeni depozit, ali takvi detalji moraju biti navedeni u ugovoru s deponentom.
Obveze i prava investitora-investitora
Ugovor o bankovnom depozitu je po svojoj prirodi jednostran, stoga ulagatelj nema recipročne obveze. Jedini uvjet može se primijeniti na deponenta prema ugovoru o bankovnom depozitu - da ispunjava uvjete propisane ugovorom.
Na zakonodavnoj razini a prema ugovoru o bankovnom depozitu, ulagatelj ima sljedeća ovlaštenja:
- Pravo dobiti od sredstava prenesenih u banku pod uvjetima utvrđenim ugovorom o bankovnom depozitu (ili na zakonodavnoj razini).
- Pravo na sastavljanje ugovora o bankovnom depozitu (ova točka funkcionira relativno individualni investitor).
- Pravo to zahtijevati novčani doprinos je vraćeno. Ova klauzula je isprepletena s pravom na primanje privremenih mjera za povrat depozita.
Osim navedenog, deponent ima pravo zahtijevati žurne prihode od kamata, sam depozit i isplatiti gubitke ako su sredstva prenesena organizaciji koja nema odgovarajuću dozvolu za rad po ugovorima o bankovnom depozitu.
Vrste i vrste bankovnih depozita
Birajući koji bankovni depozit/ugovor o depozitu sklopiti s bankama, treba znati da depoziti jesu različiti tipovi, razlikuju se po plasmanu, namjeni financijskih proizvoda, funkcionalnosti.
Kada govorimo o podjeli po uvjetima, morate znati da se svi bankovni depoziti dijele na depozite po viđenju i oročene.
Depozit po viđenju- banka se obvezuje vratiti uložena sredstva (valutu) klijentu na njegov prvi zahtjev u svakom trenutku. Ovaj bankarski proizvod predstavlja neograničen prihod za kreditnu instituciju, što banci ne dozvoljava dugo planiranje prihoda i privlačenje novca, stoga je profitabilnost za klijenta u ovoj vrsti depozita minimalna, obično od 0,1-1% %
Oročeni depozit- naziv ove vrste depozita može biti zbunjujući, ne znači da se novac ulaže u banku u nekakvim previranjima, govorimo o VREMENU polaganja depozita. Takvi depoziti omogućuju banci da privuče novac deponenta striktno prema ugovoru za određeno razdoblje, na primjer, nekoliko mjeseci, godinu ili nekoliko godina.
Najčešće, ugovor sadrži klauzulu prema kojoj deponent ima mogućnost povući svoj novac iz banke prije roka, ali tada će gubici klijenta biti opipljivi, grubo govoreći, kamate na prijevremeno povlačenje bit će isti minimum kao i za depozite po viđenju, odnosno red veličine manje isplativ. Tako banke motiviraju klijente da na depozitu drže novac ne manje od onoga što je propisano ugovorom o bankovnom depozitu.
Posebno je vrijedno spomenuti da se oročeni bankovni depoziti dijele prema namjeni:
- štednja,
- kumulativno,
- izračunati.
Najčešći hitni je štedni depozit , najčešće banke u ugovorima ograničavaju mogućnost dopune ili djelomičnog povlačenja takvih depozita, ali i kamatne stope za takve depozite najviši i najisplativiji za štediše.
Štedni ulozi imati fleksibilnije uvjete i omogućiti klijentu dopunu depozita tijekom cijelog trajanja ugovora s bankom. Takav plasman sredstava vrlo je prikladan za one koji planiraju akumulirati veliki iznos sustavnim dodavanjem sredstava na depozit, primajući i kamate na depozit. Takve vrste bankovne štedne uloge pogodan za one koji žele kupiti nekretninu ili skupi automobil, na primjer.
Izračunati depoziti mogu biti nadopunjavanje i rashod. Ova vrsta depozita omogućuje deponentu potpuno upravljanje novcem na svom depozitu, vršeći rashode odn transakcije primitka.
Napominjemo da su bankovni depoziti prema ugovoru s pojedincima zaštićeni sustavom osiguranja depozita (DIS), agencija za osiguranje depozita (DIA) djeluje kao jamac prema ovom sustavu u skladu sa Federalnim zakonom br. 177-FZ „O osiguranju depozita pojedinaca u bankama Ruske Federacije "od 23. prosinca 2003.
Imajte na umu da bankovni depoziti poduzeća ne podliježu državni sustav osiguranje depozita.
Ugovorom o bankovnom depozitu (depozitu) jedna strana (banka), koja je prihvatila novac primljen od druge strane (deponenta) ili primljen za njega, iznos (depozit), obvezuje se vratiti iznos depozita i isplatiti kamata na njega pod uvjetima i na način propisan ugovorom (str. 1, članak 834. Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Ugovor o bankovnom depozitu je stvaran, bilateralni i težak. Ako je deponent građanin, tada se ugovor priznaje kao javan. Banke kojima je takvo pravo odobreno u skladu s dozvolom (licencom) koju je izdao od središnja banka RF. Pravo privlačenja sredstava građana imaju samo banke koje sudjeluju u sustavu obveznog osiguranja depozita građana.
Pisani oblik ugovora o bankovnom depozitu smatra se ispunjenim ako je depozit ovjeren štednom knjižicom, potvrdom o štednji ili depozitu ili drugim dokumentom koji banka izdaje deponentu (npr. plastičnom karticom) koji ispunjavaju zahtjeve zakona, bankarska pravila odnosno poslovni običaji.
Depoziti su podijeljeni u 2 vrste:
1. Depoziti po viđenju... Raznolikost - numerirani depoziti. Posebnost - Posebna narudžba zbrinjavanje ovih naslaga. Nalog banci (nalog) o proviziji na depozit kredita odn transakcije troškova, potpisan od ostavodavca, umjesto imena sadrži samo broj njegovog priloga. Sastavljen Ugovorom o numeriranom doprinosu.
1. Oročeni depoziti- sve depozite, pod kojima klijent ne može zahtijevati povrat sredstava koje je položio prije nastupanja okolnosti navedenih u ugovoru. Najčešći su oročeni depoziti na određeno vrijeme tijekom kojeg banka ima pravo koristiti ta sredstva.
Pogledi oročeni depoziti :
Ciljano (može se upisati 10 godina na ime osoba mlađih od 16 godina);
Uvjetni (uplati uplaćeni na ime druge osobe koja može raspolagati depozitom samo ako su ispunjeni uvjeti ili kada nastupe okolnosti koje je deponent naveo prilikom otvaranja računa).
Od strane stranaka ugovor o bankovnom depozitu, prema čl. 834 GK, su banka i deponent.
Obveze banke:
- vratiti deponentu iznos depozita na način propisan ugovorom.
- da mu isplati naknadu u vidu kamata za cijelo vrijeme korištenja tuđih sredstava.
- dati deponentu osiguranje za povrat depozita na jedan od zakonom predviđenih načina.
Zakonom je propisano da se povrat depozita građana može osigurati:
a) obvezno osiguranje na teret saveznog fonda obveznog osiguranja depozita
b) supsidijarna odgovornost Ruske Federacije, konstitutivnih entiteta Federacije, kao i općina za bankovne dugove - u slučajevima utvrđenim zakonom;
v) dobrovoljno osiguranje depoziti (članak 39. Zakona "O bankama i bankarskoj djelatnosti");
d) provedba tradicionalnim načinima osiguravajući od strane banke povrat depozita predviđenih ugovorom (članak 2. članka 840. Građanskog zakonika).
Svi depoziti podliježu osiguranju, uključujući i one položene u banku temeljem bankovnog ugovora
Odgovornost banke:
Za primanje depozita protivno zakonom utvrđenom postupku;
Za kasno vraćanje iznosa depozita;
Za zakašnjelo plaćanje kamata; neispunjenje obveza za osiguranje povrata iznosa depozita.
Pitanje. Ugovor o bankovnom računu: pojam, prava i obveze ugovornih strana, odgovornost. Vrste bankovnih računa. Postupak terećenja sredstava s računa klijenta. Redoslijed otpisa.
Prema ugovoru o bankovnom računu, banka se obvezuje primati i odobravati primljena sredstva na račun otvoren za klijenta (vlasnika računa), slijediti naloge klijenta za prijenos i izdavanje pripadajućih iznosa s računa te obavljanje drugih transakcija na računu.
Sporazum je sporazumni, bilateralni i, u pravilu, kompenzirani. Banka je dužna sklopiti ugovor o bankovnom računu s klijentom koji je podnio zahtjev za otvaranje računa pod uvjetima koje je banka objavila za otvaranje računa ove vrste, ali se ugovor o bankovnom računu ne može smatrati javnim. Njegovi uvjeti će biti određeni režimom odgovarajuće vrste računa - obračunski, tekući ili posebni (proračunski, valutni, itd.), t.j. ovisi o svrsi otvaranja računa i kategoriji klijenta.
Prilikom sklapanja ugovora o bankovnom računu klijentu ili osobi koju je on naveo otvara se bankovni račun pod uvjetima dogovorenim između strana. U pravilu podizanje sredstava s računa vrši banka na temelju naloga klijenta. Banka je dužna za klijenta obavljati poslove predviđene zakonom za ovu vrstu računa, bankarskim pravilima i poslovnim običajima koji se primjenjuju u bankarskoj praksi, osim ako ugovorom o bankovnom računu nije drugačije određeno. Sredstva klijenta se odobravaju, izdaju ili prenose najkasnije narednog dana od dana zaprimanja odgovarajuće isprave za plaćanje od strane banke, pod uvjetom da kraći rok nije predviđen zakonom, bankovnim pravilima ili ugovorom.
Banka je dužna čuvati tajnost bankovnog računa i bankovnog depozita, transakcija računa i podataka o klijentima. Nema pravo određivati i kontrolirati smjerove korištenja sredstava klijenta i utvrđivati druga ograničenja koja nisu predviđena zakonom ili ugovorom o bankovnom računu o njegovom pravu raspolaganja sredstvima po vlastitom nahođenju. Istovremeno, raspoloživa sredstva na računu klijenta banka može koristiti uz zajamčeno poštivanje prava klijenta na slobodno raspolaganje tim sredstvima.
Ugovor o bankovnom računu raskida se na zahtjev klijenta u bilo kojem trenutku. Banka ima pravo odbiti izvršenje ugovora o bankovnom računu (pismeno obavijestiti klijenta o tome) ako dvije godine nema sredstava na računu klijenta i nema transakcija na tom računu.
VRSTE BANKOVNIH RAČUNA:
Za univerzalne i posebne;
Ovisno o valuti računa;
Ovisno o vlasniku računa;
Ovisno o namjeravanu svrhu fondovi;
Ovisno o mogućnosti nadopune ili djelomičnog povlačenja sredstava.
1. Ne može se ponovno puniti. Tijekom cijelog trajanja depozita dodatni doprinosi se ne prihvaćaju.
2. Uz mogućnost dopune.
3. Uz mogućnost djelomičnog povlačenja sredstava. - ovisno o prirastu kamata na bankovne račune.
Na osnovu toga, bankovni računi se dijele na:
1. Mjesečni obračun kamata.
2. Obračun kamata na kraju roka.
3. Privremena obračunska kamata.
Postupak terećenja sredstava s računa |
U skladu s člankom 854. Građanskog zakonika Ruske Federacije, povlačenje sredstava s računa bez naloga klijenta dopušteno je, posebno u slučajevima utvrđenim zakonom. Dakle, u skladu s člankom 854. Građanskog zakona Ruske Federacije, u nedostatku sporazuma između banke i klijenta o terećenju sredstava bez naloga klijenta, sredstva se mogu teretiti s računa klijenta samo u slučajevima utvrđenim zakonom. , odnosno sudskom odlukom. Potrebno je razlikovati neosporno i izravno terećenje. U pravnoj se literaturi skreće pozornost na sljedeće razlike između dvije vrste otpisa - neosporni se otpis temelji na odredbama zakona, a neprihvaćan - na uvjetima ugovora; - ima pravo na neosporan otpis Vladina agencija, a za neakceptiranje - druga ugovorna strana za građanski posao; - pravo na neosporni otkazivanje proizlazi iz ovlasti (upravnih, poreznih) odnosa, na neprihvatljivo - iz ravnopravnih odnosa. Ugovorom o bankovnom računu mogu se predvidjeti sljedeće odredbe o izravnom terećenju sredstava s računa bez naloga klijenta: „Banka ima pravo neovlašteno teretiti račun Klijenta za sljedeće iznose: - provizije Banke obračunate u skladu sa Tarife; - provizije koje se plaćaju trećim osobama u vezi s poslovanjem na Računu (Depozit); - sve kamate, kazne, novčane kazne koje je platio Klijent, uključujući kamate obračunate za odobrenje Računa; - poreze koje je Banka dužna odbiti od Klijenta u skladu s važeće zakonodavstvo; - poštanskih, brzojavnih i drugih troškova i izdataka Banke koji proizlaze iz izvršenja naloga Klijenta; - sredstva greškom doznačena na račun; - iznos koji Klijent duguje Banci za sve obveze koje proizlaze iz ugovora sklopljenih između Banke i Klijenta.“ uključujući i u vezi s ispunjenjem njegovih obveza prema tim osobama. Banka je obvezna prihvatiti takve naloge ako sadrže pisane upute koje sadrže potrebne podatke, a koje omogućavaju da se, nakon podnošenja relevantnog zahtjeva, identificira osoba ovlaštena za podnošenje istog. Uz izravan otpis sudskom odlukom dopušten je i neosporan otpis. Dakle, u skladu s člankom 48. Poreznog zakona Ruske Federacije, od pojedinca koji to nije individualni poduzetnik u slučaju neispunjenja od strane poreznog obveznika - fizičke osobe koja nije samostalni poduzetnik, u Postavi vrijeme obveze plaćanja poreza, porezno tijelo (carinsko tijelo) ima pravo obratiti se sudu sa zahtjevom za naplatu poreza na teret imovine, uključujući sredstva na bankovnim računima i gotovinu, ovaj porezni obveznik- fizička osoba koja nije samostalni poduzetnik, u granicama iznosa navedenih u zahtjevu za plaćanje poreza. Neosporan otpis u odnosu na bankovne račune fizičkih osoba dopušten je samo po naplati izvršne isprave... Posebno treba napomenuti da popis izvedbe, koji je izdao sud, nije isprava o nagodbi, stoga pri naplati sredstava na temelju izvršne isprave naplatitelji moraju banci dostaviti nalog za naplatu koji sadrži poziv na datum i broj izvršne isprave, kao i naziv organa koji je donio rješenje koje je podvrgnuto prinudnom izvršenju.računi. Ukoliko na računu postoje novčana sredstva čiji je iznos dovoljan za ispunjavanje svih uvjeta za račun, ta se sredstva terete s računa po redoslijedu zaprimanja naloga i drugih dokumenata klijenta na teret, osim ako zakonom nije drugačije određeno. , tj u redoslijedu kalendarskog prioriteta (članak 1. članka 855. Građanskog zakonika Ruske Federacije). Međutim, u slučaju da sredstva na računu nisu dovoljna da zadovolje sve predočene zahtjeve, sredstva se terete po redu prvenstva utvrđenom zakonom. Građanski zakonik predviđa sljedeći prioritet za ove slučajeve: - prije svega, otpisi se provode prema izvršnim dokumentima koji predviđaju prijenos ili izdavanje sredstava s računa radi namirenja zahtjeva za naknadu štete prouzročene životu i zdravlju , kao i zahtjevi za naplatu alimentacije; - kao drugo, otpisi se vrše prema izvršnim dokumentima koji predviđaju prijenos ili izdavanje sredstava za namirenja za isplatu otpremnina i plaća s osobama koje rade na temelju ugovora o radu, uključujući i po ugovoru, za isplatu naknada po autorskom ugovoru; - kao treće, otpisi se vrše prema platnim dokumentima koji predviđaju prijenos ili izdavanje sredstava za obračun plaća s osobama koje rade po ugovoru o radu, kao i za odbitke za Mirovinski fond Ruska Federacija, fond socijalno osiguranje Ruska Federacija i Državni fond zapošljavanje stanovništva Ruske Federacije i obveznih sredstava zdravstveno osiguranje; - u četvrtoj fazi vrše se otpisi prema platnim dokumentima koji predviđaju uplate u proračun i izvanproračunska sredstva odbici koji nisu predviđeni u trećem prioritetu; - u petoj fazi, otpis se provodi prema izvršnim dokumentima, koji osiguravaju zadovoljstvo drugih novčana potraživanja; - u šestom redu terećenje se vrši prema ostalim platnim dokumentima po redoslijedu kalendarskog prioriteta. |
Važno je imati na umu da se sredstva terete s računa za potraživanja koja se odnose na jedan red čekanja, po kalendarskom redoslijedu zaprimanja dokumenata.
Obvezni prioritet predviđen čl. 855 Građanskog zakona Ruske Federacije, postao je predmetom sporova vezanih za određivanje prvenstva potraživanja Porezna uprava u odnosu na druge zahtjeve, posebno o prijenosu ili izdavanju sredstava za obračun plaća s osobama koje rade po ugovoru o radu (ugovoru).