Teorijski koncepti rizika. Bitni aspekti pojma rizika u poslovanju. Utjecaj rizika na koheziju tima
4 POJAM, ZNAKOVI I KLASIFIKACIJA RIZIKA
4.1. Pojam rizika i njegova suština
U tržišnoj ekonomiji rizik je ključni element poduzetništva. Poduzetnik koji zna riskirati na vrijeme često bude nagrađen.
U uvjetima političke i ekonomske nestabilnosti stupanj rizika značajno raste. U trenutnim kriznim uvjetima ruskog gospodarstva problem povećanih rizika je vrlo aktualan, što potvrđuju podaci o rastu neprofitabilnosti industrijskih poduzeća.
U praksi upravljanja rizicima razlikuju se dva ključna pojma – to su “ rizik", koja karakterizira situaciju u kojoj je pojava određenih događaja vrlo vjerojatna i može se kvantificirati, i " nesigurnost“, što implicira nemogućnost procjene vjerojatnosti takvih događaja.
Postojanje rizika izravno je povezano s neizvjesnošću.
Heterogen je oblikom i sadržajem. Rizik je jedan od načina otklanjanja neizvjesnosti, a to je neznanje pouzdanog, nedostatak jednoznačnosti. Važno je usredotočiti se na ovo svojstvo rizika zbog činjenice da je beskorisno optimizirati upravljanje i regulaciju u praksi, zanemarujući objektivne i subjektivne izvore neizvjesnosti.
Pri klasifikaciji neizvjesnosti u provedbi poduzetničkih aktivnosti mogu se razlikovati sljedeće vrste neizvjesnosti:
ljudska neizvjesnost povezana je s nemogućnošću točnog predviđanja ponašanja ljudi u procesu rada. Ljudi se međusobno razlikuju po stupnju obrazovanja, iskustvu, kreativnim sposobnostima, interesima. Individualne reakcije mijenjaju se iz dana u dan, ovisno o zdravstvenom stanju, raspoloženju, kontaktu s drugim ljudima itd.;
tehnička nesigurnost (puno manja od ljudske nesigurnosti) povezana je s pouzdanošću opreme, predvidljivošću proizvodnih procesa, složenošću tehnologije, razinom automatizacije, obujmom proizvodnje, stopom obnavljanja itd.;
socijalna neizvjesnost određena je željom ljudi da stvaraju društvene veze i pomažu jedni drugima, da se ponašaju u skladu s obostrano prihvaćenim obvezama, uslužnim odnosima, ulogama, poticajima, sukobima, tradicijama itd. Struktura takvih odnosa nije definirana.
Rizik- ovo je mogućnost nepovoljnih situacija u tijeku provedbe planova i izvršenja proračuna poduzeća.
Dvije su glavne funkcije rizika - poticajna i zaštitna.
Stimulirajuća funkcija ima dva aspekta: konstruktivni i destruktivni. Prvi se očituje u tome što rizik u rješavanju gospodarskih problema ima ulogu katalizatora, posebice pri rješavanju inovativnih investicijskih odluka. Drugi aspekt je izražen u činjenici da donošenje i provedba odluka s nerazumnim rizikom dovodi do avanturizma. Avanturizam- vrsta rizika koja objektivno sadrži značajnu vjerojatnost nemogućnosti postizanja željenog cilja, iako osobe koje takve odluke nisu svjesne toga.
Zaštitna funkcija Također ima dva aspekta: povijesno-genetski i društveno-pravni. Sadržaj prve je da ljudi uvijek spontano traže oblike i načine zaštite od mogućih neželjenih posljedica. U praksi se to očituje u stvaranju fondova pričuve osiguranja, osiguranja poslovnog rizika. Suština drugog aspekta je potreba uvođenja kategorija legitimnosti rizika u gospodarsko, radno i kazneno zakonodavstvo.
Rizik ima niz značajki, među kojima su:
nedosljednost;
alternativnost;
nesigurnost.
nedosljednost Očituje se u tome što, s jedne strane, rizik ima važne ekonomske, političke, duhovne i moralne posljedice, budući da ubrzava društveno tehnički napredak, pozitivno utječe na javno mnijenje i duhovno ozračje društva. S druge strane, rizik dovodi do avanturizma, voluntarizma, subjektivizma, koči društveni napredak, stvara određene socioekonomske i moralne troškove, ako se u uvjetima nepotpunih početnih informacija, rizične situacije izabere alternativa bez uzimanja u obzir cilja zakonitosti razvoja pojave, u odnosu na koje se donosi odluka.
Alternativa uključuje potrebu odabira dva ili više mogućih rješenja. Nedostatak izbora uklanja razgovor o riziku. Gdje nema izbora, nema rizične situacije, a samim time ni rizika.
U domaćem ekonomija u biti ne postoje općeprihvaćene teorijske odredbe o poduzetničkom riziku, metodama procjene rizika u odnosu na pojedine proizvodne situacije i vrste poduzetničke djelatnosti, iako u posljednjih godina pojavili su se znanstveni radovi u kojima se, pri razmatranju pitanja planiranja, gospodarskog djelovanja trgovačkih organizacija, odnosa ponude i potražnje, postavljaju pitanja rizika.
Svjetska ekonomija predstavlja klasične i neoklasične teorije poduzetničkog rizika. U proučavanju poduzetničke dobiti takvi predstavnici klasična teorija pa su J. Mill i I.W. Senior, u strukturi poduzetničkih prihoda izdvaja postotak (kao udio u uloženom kapitalu), plaću poduzetnika i isplatu rizika (kao naknadu za mogući rizik vezan uz poduzetničku aktivnost).
U klasičnoj se teoriji poduzetnički rizik poistovjećuje s matematičkim očekivanjem gubitaka koji mogu nastati kao posljedica odabrane odluke.
Rizik ovdje nije ništa drugo nego šteta koja nastaje provedbom ove odluke. Ovakvo jednostrano tumačenje suštine rizika izazvalo je oštar prigovor pojedinih stranih ekonomista, što je dovelo do razvoja drugačijeg shvaćanja sadržaja poduzetničkog rizika.
U 30-im godinama. 20. stoljeće ekonomisti A. Marshall i A. Pigou razvili su temelje neoklasična teorija poduzetnički rizik, koji se sastoji od sljedećeg: poduzetnik koji radi u uvjetima neizvjesnosti, a čiji je profit slučajna varijabla, prilikom sklapanja posla vodi se dvama kriterijima:
veličina očekivane dobiti;
veličina njegovih mogućih fluktuacija.
Prema neoklasičnoj teoriji rizika, poduzetničko ponašanje je vođeno koncept granične korisnosti. To znači da ako postoje dvije opcije, npr. kapitalna ulaganja koja daju isti očekivani povrat, poduzetnik bira opciju kod koje su očekivane fluktuacije povrata manje.
Ako se donese mali broj odluka iste vrste, tada se ne može očekivati da će se odstupanja od očekivane dobiti međusobno izjednačiti, jer u tom slučaju ne vrijedi zakon velikih brojeva. Zato poduzetnik pri donošenju odluke mora uzeti u obzir fluktuacije dobiti i odabrati opciju koja daje isti rezultat, ali je karakteriziraju manje fluktuacije.
Dakle, kategoriju "rizik" možemo definirati kao opasnost od potencijalno mogućeg, vjerojatnog gubitka resursa ili manjka prihoda u usporedbi s opcijom koja je namijenjena racionalnom korištenju resursa u ovoj vrsti poduzetničke aktivnosti.
Drugim riječima, rizik je prijetnja da će poduzetnik pretrpjeti gubitke u vidu dodatnih troškova ili ostvariti prihode ispod onih koje je očekivao.
U apsolutnom iznosu rizik se može odrediti iznosom mogućih gubitaka u materijalnom (fizičkom) ili troškovnom (novčanom) smislu, ako se samo šteta može mjeriti na takav način.
U relativnom smislu, rizik se definira kao iznos mogućih gubitaka koji se odnose na određenu bazu, u obliku koje je najprikladnije uzeti ili financijsko stanje komercijalne organizacije, ili ukupni trošak resursa za ovu vrstu poduzetnika. djelatnost, odnosno očekivani prihod (dobit) od poduzetništva.
Iako se posljedice rizika najčešće manifestiraju u obliku financijskih gubitaka ili nemogućnosti ostvarivanja očekivane dobiti, ipak rizik nisu samo neželjeni rezultati donesenih odluka. Kod pojedinih opcija poduzetničkih projekata postoji ne samo opasnost od nepostizanja željenog rezultata, već i vjerojatnost prekoračenja očekivane dobiti. Riječ je o poduzetničkom riziku kojeg karakterizira kombinacija mogućnosti postizanja kako nepoželjnih tako i posebno povoljnih odstupanja od planiranih rezultata.
4.2. Klasifikacija rizika
Jedan od prvih koji je klasificirao rizike bio je J.M. Keynes. Ovom je pitanju pristupio sa strane subjekta koji obavlja investicijske aktivnosti, identificirajući tri glavne vrste rizika:
Keynes primjećuje da su ti rizici usko isprepleteni – tako zajmoprimac, sudjelujući u rizičnom projektu, nastoji dobiti najveću moguću razliku između kamate na zajam i stope povrata; vjerovnik, s obzirom na visok rizik, također nastoji maksimizirati razliku između neto kamatne stope i svoje kamatne stope. Kao rezultat toga, rizici se "nadlažu" jedni na druge, što investitori ne primjećuju uvijek.
Trenutačno gotovo svaka knjiga o problematici rizika nudi jednu od opcija za klasifikaciju rizika. U većini slučajeva odabrani kriteriji ne dopuštaju pokrivanje cjelokupnog skupa rizika, no u ekonomskoj literaturi pojavljuje se niz velikih rizika. Na temelju toga prilično su česti pokušaji klasificiranja podskupova rizika uključenih u ove opće pojmove.
operativni rizik (operativni rizik);
tržišni rizik (tržišni rizik);
kreditni rizik.
Ovaj pristup slijede vodeće zapadne banke, stručnjaci iz Baselskog odbora, razvijači sustava za analizu, mjerenje i upravljanje rizikom, kao i ruski stručnjaci.
Ovim osnovnim rizicima dodaje se još nekoliko opcija koje se pojavljuju u jednom ili drugom slijedu:
poslovni rizik (poslovni rizik);
rizik likvidnosti;
pravni rizik (pravni rizik);
regulatorni rizik.
Osim navedene klasifikacije, rizici se mogu klasificirati i prema drugim kriterijima.
Na primjer, Adrian Slivowsky, direktor konzultantske tvrtke Oliver Wyman i autor knjige Upside: The 7 Strategies for Turning Big Threats into Growth Breakthroughs, identificira 7 glavnih vrsta rizika.
Industrija. Ako država oslabi kontrolu u određenoj industriji, igrači na tom tržištu možda neće zadržati svoje pozicije.
Tehnologija. Nova tehnologija u koju je organizacija polagala velike nade možda neće ispuniti očekivanja.
Marka. Njegov ugled može se naglo pogoršati, što će dovesti do smanjenja dobiti tvrtke.
Konkurent. Ako se na tržištu pojavi novi jak igrač, on može ukrasti značajan dio vaših kupaca.
Klijent. Ako se preferencije kupaca promijene, a organizacija nema vremena za odgovor, to će ozbiljno utjecati na njenu dobit.
Projekt. Važan projekt može propasti, a kao rezultat toga tvrtka će izgubiti svoju poziciju na tržištu.
Stagnacija. Ako tvrtka prestane rasti i razvijati se, veća je vjerojatnost da će propasti.
U ovom slučaju, izvori i okruženje poduzeća uzimaju se kao osnova za klasifikaciju.
Prema posljedicama, rizike je uobičajeno podijeliti u tri kategorije:
Osnova za sljedeću klasifikaciju rizika također je priroda utjecaja na rezultate poduzeća.
Stoga se rizici dijele u dvije vrste:
Očito je da su gornje klasifikacije međusobno povezane, a druga je općenitija.
Postoji veliki broj klasifikacija ovisno o specifičnostima poduzeća. Posebno se klasificiraju investicijski rizici, rizici na tržištu nekretnina, rizici na tržištu vrijednosnih papira itd. To je zbog činjenice da je svako poduzeće vrlo individualno, jer nastaje, postoji i djeluje pod određenim uvjetima koji su jedinstveni za to. Stoga je nemoguće definirati jasan popis rizika koji bi trebali biti svojstveni svakom poduzeću.
Kao uvjetno univerzalnu klasifikaciju, razmotrite pristup koji se temelji na podjeli rizika na vanjske i unutarnje (slika 4.1). Ovaj pristup se može koristiti za izgradnju hijerarhijske strukture rizika poduzeća.
Treba naglasiti da, iako su kategorije vanjskog rizika inherentno neovisne o poduzeću, one su ipak izravno povezane s aktivnostima samog poduzeća.
Kao što vidimo, razlozi koji uzrokuju vanjske ekonomske rizike mogu ležati u unutarnjem okruženju poduzeća. Dakle, nijedan od vanjskih rizika nije "čisto vanjski".
Pritom se kategorije internog rizika formiraju po mjestima troška. Mjesta troška su pojedinačne poslovne jedinice na koje se mogu alocirati troškovi. Odavde možemo razlikovati rizike: rizik transporta, nabave, proizvodnje, skladištenja Gotovi proizvodi, prodaja i upravljanje.
Kao i kod rizika kategoriziranih kao vanjski, ove vrste internog rizika mogu djelomično biti uzrokovane uzrocima izvan poduzeća.
Daljnja klasifikacija rizika može se napraviti prema strukturnim dijelovima poduzeća, vrstama proizvoda, faktorima proizvodnje itd. Ali budući da raspon proizvedenih proizvoda i opseg proizvodnje u malim poduzećima nisu toliko široki, optimalni znak za klasifikaciju rizika je čimbenici proizvodnje.
Čimbenici proizvodnje jedinstveni su znak za sva poduzeća, jer su rizici sadržani u njima karakteristični za sva poduzeća i organizacije, iako, naravno, nisu isti po uzrocima, veličini, mogućim posljedicama i smjerovima za njihovo otklanjanje. .
Ovisno o sfere očitovanja Poduzetnički rizik dijelimo na proizvodni, financijski, investicijski. Proizvodni rizik mogu biti izravno povezani s rizikom potpunog prekida proizvodnje: rizik nedostatka sirovina, komponenti, kupljenih poluproizvoda; rizik nesklapanja ugovora o prodaji proizvoda; rizik odbijanja kupca od primljenih i plaćenih proizvoda; rizik likvidnosti robe zbog promjena u ocjeni kvalitete proizvoda njegovih potrošačkih svojstava; cjenovni rizik prodanih proizvoda u različitim segmentima tržišta; imovinski rizik povezan s uništenjem ili oštećenjem opreme, zgrada i građevina, sirovina, materijala, gotovih proizvoda u skladištu itd.
financijski rizik podijeljeno na kreditni, kamatni, valutni rizik; rizici povezani s kupovnom moći novca (inflatorni ili deflacijski rizici); rizik narušavanja sklopljenih ugovora o davanju kredita, realizaciji zajedničkih projekata, tj. rizik formiranja strukture financijskih sredstava poduzeća; rizik manjka ili nepravovremenog primitka sredstava za otpremljene proizvode (rizik potraživanja); rizik bankrota kako poslovnih partnera (ugovarača, distributera, dobavljača, itd.) tako i samog poduzeća.
Rizik ulaganja povezana s područjima investicijske aktivnosti poduzeća. Rizik ulaganja u vrijednosne papire, tzv. "portfeljni rizik", i rizik novih projekata (rizik tehnološke inovacije, rizik implementacije projekta, rizik "inovacije", rizik promjene profitabilnosti). projekta, rizik izravnih financijskih gubitaka).
Sljedeća faza izgradnje klasifikacije ekonomskih rizika pojedinih čimbenika čini se najdugotrajnijom i najodgovornijom. Ovdje je potrebno navesti rizik faktora proizvodnje kako bi se za svaki identificirali uzroci nastanka. Osnova za klasifikaciju može biti sljedeća.
Gdje god je to moguće, predviđanja su predvidljiva i nepredvidiva.
Namjera stvaranja rizične situacije (zločini, pogreške servisa, itd.).
Iz razloga podrijetla.
Mjesto otkrića.
Vrijeme otkrića.
Centri odgovornosti.
Prema začetnicima.
Mogućnost osiguranja.
Po trajanju djelovanja.
Metodama detekcije.
Načini smanjenja posljedica.
Po fazama proizvodnog ciklusa.
Po fazama tehnološkog procesa.
Prema uvjetima proizvodnje.
Prema fazama životnog ciklusa proizvoda koje poduzeće proizvodi.
Lokacija proizvoda.
Prema fazama životnog ciklusa proizvoda koje poduzeće prodaje.
Po vrstama proizvoda (po nomenklaturi, asortimanu).
Prema vrsti organizacije proizvodnje.
Po razini cijena proizvedenih proizvoda.
Prema trajanju i uvjetima skladištenja proizvoda u poduzeću.
Prema trajanju i uvjetima skladištenja zaliha sirovina u poduzeću.
Po potrošaču proizvoda.
Po kanalima distribucije itd.
Kao što smo već rekli, nemoguće je razviti opći popis rizika koji bi se mogao primijeniti na bilo koje poduzeće. U svakom poduzeću, izradi klasifikacije ekonomskih rizika koji prijete poduzeću prethodi preliminarni organizacijski i istraživački rad, koji se provodi na temelju klasifikacije rizika koju smo razmotrili.
Ovaj rad sastoji se od nekoliko međusobno povezanih faza.
1. faza. Morate odabrati tim visokokvalificiranih stručnjaka koji su dobro upoznati s područjem aktivnosti koje se razmatra i aktivnostima poduzeća i sposobni su razviti popis mogućih vanjskih i unutarnjih rizika za njega.
Faza 2. Nakon odabira ekspertne skupine morate pripremiti potrebne alate za provođenje studije za prepoznavanje ekonomskih rizika poduzeća: istraživački program, upitnik za provođenje ankete stručnjaka, metodologiju, ključ za obradu i ocjenu njegovih rezultata, popis potrebnog hardvera i softvera za to.
Faza 3. U ovoj fazi grupa odabranih stručnjaka putem brainstorminga prikuplja i generira ideje. Ovdje moraju biti ispunjeni sljedeći osnovni uvjeti:
izraziti što više ideja, mišljenja, ocjena o potencijalnim rizicima poduzeća, potiče se maksimalna aktivnost stručnjaka;
nije dopuštena kritika izraženih ideja.
Faza 4. Na temelju rasprave o iznesenim idejama odobrava se lista potencijalnih ekonomskih rizika te se radi na analizi rizika i izradi programa za sprječavanje, minimiziranje ili otklanjanje posljedica rizika.
Treba imati na umu da je ključni element u uspjehu sastavljanja popisa rizika (također nazvanog registar rizika) kvalifikacija stručnjaka, budući da je čest uzrok pogrešaka u upravljanju rizikom formiranje stručnih skupina koje čine čisti teoretičari ili situacijski praktičari. .
U slučajevima kada tokovi mase i energije iz izvora negativnog utjecaja u okoliš mogu brzo rasti i doseći pretjerano visoke vrijednosti (na primjer, u slučaju nesreća ili drugih hitnih slučajeva), prihvatljiva vjerojatnost se uzima kao sigurnosni kriterij ( rizik) pojava takvog događaja.
Rizik- vjerojatnost realizacije negativnog utjecaja u području ljudske prisutnosti.
Rizik - ovo je kvantitativna vrijednost mogućnosti određenih događaja da naštete osobi, mjera opasnosti koja karakterizira vjerojatnost ili učestalost manifestacije opasnosti i posljedice njezine provedbe u određenom vremenskom razdoblju.
rizik kao kvantitativna karakteristika Vjerojatni učinak opasnosti korelira s određenim brojem radnika (stanovnika) za određeno vremensko razdoblje. To implicira da mogućnosti opasnosti nastaju specifičnom ljudskom djelatnošću, tj. broj umrlih, broj slučajeva bolesti, broj slučajeva privremene i trajne nesposobnosti (invalidnosti) uzrokovani su djelovanjem određene opasnosti na osobu (električna struja, štetna tvar, pokretni predmet, elementi kaznenog djela) društva itd.).
Koncept rizika primjenjuje se i na stohastičke i na determinističke (nestohastičke) učinke.
Stohastički učinci uključuju one čija vjerojatnost nastanka postoji u bilo kojem broju slučajeva utjecaja opasnog ili štetnog čimbenika, a raste s povećanjem broja slučajeva, dok relativna težina posljedica ne ovisi o broju. Rizik se u ovom slučaju određuje formulom:
$$ r = ( \frac (n) (N)), $$
gdje je r rizik (generalizirana procjena);
n je broj slučajeva zbog događaja;
N je broj ljudi pogođenih događajem.
Deterministički učinci su oni koji se uvijek javljaju kada se dogode određeni događaji ili prijeđe određena razina čimbenika, a težina njihovih posljedica ovisi o veličini čimbenika.
Pojam rizika široko se koristi pri određivanju najvećih dopuštenih vrijednosti, potrebi uvođenja i korištenja kolektivnih i pojedinačnih sredstava zaštite od utjecaja štetnih ili opasnih čimbenika, sigurnosnih zahtjeva za strojeve, mehanizme, opremu, ograničenja vezanih uz stanje zdravlje ljudi, stanje okoliša.
Rizik može biti:
- svjesno i nesvjesno;
- dobrovoljno i obvezno;
- značajan i beznačajan;
- opravdano i neopravdano;
- kontrolirano i nekontrolirano.
U proizvodnim uvjetima, gdje su radno područje i izvor opasnosti elementi proizvodne okoline, razlikuju se individualni i kolektivni (društveni) rizici.
Individualni rizik - ovo je kombinacija vjerojatnosti i posljedica pojave štetnog događaja za određenog pojedinca, karakterizira spoznaju opasnosti određene vrste aktivnosti za pojedinca. Izraz individualnog proizvodnog rizika su pokazatelji ozljeda na radu i profesionalnog morbiditeta.
Kolektivni rizik - je vjerojatnost ozljede ili smrti dvoje ili više ljudi od utjecaja opasnih i štetnih čimbenika proizvodnje. Koristi se u procjeni mogućeg utjecaja negativnih čimbenika na skupinu ljudi, ljudsko društvo u cjelini
Korištenje rizika kao jedinstvenog indeksa štete u procjeni utjecaja različitih negativnih čimbenika na osobu sada se počinje koristiti za razumnu usporedbu sigurnosti različitih sektora gospodarstva i vrsta rada, za argumentiranje društvenih koristi i koristi za određena kategorija ljudi.
Suvremeni koncept sigurnosti života temelji se na postignuću prihvatljiv (prihvatljiv) rizik.
Prihvatljivi rizik - to je minimalna vrijednost rizika koja je ostvariva u smislu tehničkih, ekonomskih i tehnoloških mogućnosti, tj. tako niska razina smrtnosti, ozljeda ili invaliditeta ljudi koja ne utječe na ekonomski učinak poduzeća, sektora gospodarstva ili države.
Potreba za formiranjem koncepta prihvatljivog (tolerantnog) rizika proizlazi iz nemogućnosti stvaranja apsolutno sigurne aktivnosti (tehnološkog procesa). Prihvatljivi rizik spaja tehničke, ekonomske, socijalne i političke aspekte i predstavlja određeni kompromis između razine sigurnosti i mogućnosti njezina postizanja.
Kako bi se odredila ozbiljnost opasnosti, stupanj tolerancije rizika u određenoj situaciji, postoje različiti kriteriji: kategorije ozbiljnosti opasnosti; razine vjerojatnosti opasnosti; matrica procjene rizika.
Po stupnjeva rizik prihvatljivosti razvoja opasnih situacija dijeli se na:
- odbijeni rizik , koji ima tako malu razinu vjerojatnosti izloženosti opasnosti da je unutar granica dopuštenih odstupanja prirodne (pozadinske) razine;
- prihvatljiv , tj. takva razina rizika koju društvo može prihvatiti (dopustiti), uzimajući u obzir tehničke, ekonomske i društvene prilike na ovom stupnju svog razvoja;
- granični rizik je najveći rizik vjerojatnosti izlaganja opasnosti, koji se ne smije premašiti unatoč očekivanom ishodu;
- pretjerani rizik , karakterizira iznimno visoka razina moguće realizacije opasnosti, koja u velikoj većini slučajeva dovodi do negativnih posljedica.
U praksi postići nultu razinu rizika, tj. apsolutna sigurnost nije moguća. Odbijeni rizik također je trenutno nemoguće osigurati s obzirom na nedostatak tehničkih i ekonomskih preduvjeta za to.
Trenutno postoje ideje o prihvatljivi (prihvatljivi) i neprihvatljivi rizici. Neprihvatljiv rizik ima vjerojatnost ostvarenja negativnog utjecaja veću od 10 -3 , prihvatljiv - manje od 10 -6 . Uz vrijednosti rizika od 10 -3 do 10 -6, uobičajeno je razlikovati prijelazni raspon vrijednosti rizika.
Postoje sljedeće metodološki pristupi određivanju rizika:
- Inženjering , na temelju statistike, izračuna učestalosti, probabilističke analize sigurnosti, konstrukcije stabala opasnosti.
- model , na temelju izgradnje modela utjecaja štetnih čimbenika na pojedinca, društvene, profesionalne skupine i dr.
- Stručnjak , u kojem se vjerojatnost događaja utvrđuje na temelju ankete iskusnih stručnjaka, odnosno stručnjaka.
- Sociološki na temelju istraživanja stanovništva.
Ove metode potrebno je primjenjivati u kombinaciji, budući da odražavaju različite aspekte rizika, a za prve dvije metode nema uvijek dovoljno podataka.
Motivirani rizik motiviran povezana sa sprječavanjem nesreće ili spašavanjem ljudi i imovine.
Nemotivirani rizik — rizik koji je više nego prihvatljiv i neopravdano djelovanje vezano uz sprječavanje nesreće ili spašavanje ljudi i imovine
antropogenih je rizik, koji je kombinacija vjerojatnosti i posljedica nastanka štetnog događaja uslijed ljudskog života i djelovanja.
Ekološki rizik - vjerojatnost ostvarenja utjecaja negativnih čimbenika na prirodni okoliš.
Tehnogeni rizik kombinira vjerojatnost nastanka nepovoljnog događaja (nesreća) i njegovih posljedica, uslijed rada tehničkih objekata.
Industrijski i profesionalni rizici izravno su povezani s tehnogenim rizikom.
Proizvodni rizik povezana s specifičnom proizvodnjom, proizvodnim aktivnostima poduzeća.
Profesionalni je individualni rizik povezan s profesionalnim aktivnostima određene osobe.
Za određivanje razine rizika procjenjuje se vjerojatnostna mjera nastanka umjetnih ili prirodnih pojava, praćenih nastankom i djelovanjem štetnih čimbenika, te nastalih društvenih, gospodarskih, ekoloških i drugih šteta.
Opća formula za izračun rizika može se prikazati na sljedeći način:
$$ R = (R_(1) × R_(2) × R_(3)), $$
gdje je R razina rizika, odnosno vjerojatnost nanošenja određene štete ljudima i okolišu;
%%R_1%% - vjerojatnost nastanka događaja ili pojave koja uzrokuje nastanak i djelovanje štetnih čimbenika;
%%R_2%% - vjerojatnost formiranja određenih razina fizičkih polja, udarnih opterećenja, polja koncentracije štetnih tvari u različitim okruženjima i njihovih doznih opterećenja koja utječu na ljude i druge objekte biosfere;
%%R_3%% je vjerojatnost da će navedeno polje i razine opterećenja uzrokovati neku štetu.
Kvantitativna mjera rizika može se izraziti ne samo kao vjerojatnosna vrijednost. Ponekad se rizik tumači kao šteta koja proizlazi iz nesreća, katastrofa i prirodnih opasnosti. Međutim, u praktičnoj procjeni razine sigurnosti prihvatljivija je definicija razine rizika kao vjerojatnosne kategorije.
Suvremene ideje o razinama prihvatljivog individualnog rizika
U skladu s konceptom prihvatljivog rizika postoje:
- zona prihvatljivog rizika, pri čemu vrijednost individualnog rizika od bilo kojeg oblika aktivnosti prihvatljivog za stanovništvo ne smije prelaziti 10 -6 smrtnih slučajeva po osobi godišnje. Ovu zonu predstavljaju malo vjerojatni događaji. Ova se vrijednost uglavnom povezuje s prirodnim katastrofama, koje se ne mogu eliminirati, zbog čega su prisiljeni prihvatiti ih kao uvjete za svoje postojanje na Zemlji (prema statistici postoji individualni rizik smrti tijekom rada mnogih tehničkih sustava na razini 10 -7;
- tranzicijska zona od neprihvatljivog rizika (manje od 10 -3) do zone prihvatljivog rizika (više od 10 -6). Ova zona uključuje brojne, vrlo česte aktivnosti i događanja.
- zona neprihvatljivog rizika , gdje su s vjerojatnošću većom od 10 -3 koncentrirani najvjerojatniji razlozi zbog kojih velika većina ljudi umire. Postojanje čimbenika opasnosti s vjerojatnošću većom od 10 -3 značajno povećava vjerojatnost umiranja ljudi od vanjskih uzroka.
Mnoge industrijske aktivnosti imaju rizike veće od prihvatljivih. Na primjer, rudari, metalurzi, građevinari itd. imaju individualni stupanj rizika od 10 -4 - 10 -3 , a piloti mlaznjaka - više od 10 -2 .
Rizik
(Rizik)
Rizik (Rizik) je moguća opasnost od nekog nepovoljnog ishoda
Rizik, upravljanje, skupine i faktori rizika, karakteristike, povijest i rizik
Rizik je definicija
Rizik je kombinacija vjerojatnosti i posljedica nastanka štetnih događaja. Također rizikčesto izravno imenuju očekivani događaj koji nekome može donijeti štetu ili gubitak.
Rizik- ovo je karakteristika situacije koja ima neizvjestan ishod, uz obaveznu prisutnost štetnih posljedica.
Rizik u užem smislu je kvantifikacija opasnosti se definiraju kao učestalost jednog događaja kada se dogodi drugi.
Rizik je neizvjestan događaj ili stanje koje, ako se dogodi, ima pozitivan ili negativan utjecaj na reputaciju tvrtke, dovodi do dobitaka ili gubitaka u novčanom smislu.
Rizik je vjerojatnost mogući neželjeni gubitak nečega u lošem spletu okolnosti.
Rizik su nesreće ili opasnosti koje su moguće, nisu neizbježne i mogu uzrokovati gubitke; obično pokriveno različitim vrstama osiguranja
Rizik je kombinacija vjerojatnosti i posljedice štetnog događaja;
Rizik je karakteristika situacije koja ima neizvjestan ishod, uz obaveznu prisutnost štetnih posljedica. Rizik podrazumijeva neizvjesnost, odnosno nemogućnost dobivanja pouzdanih saznanja o povoljnom ishodu u danim vanjskim okolnostima;
Rizik je kvantitativna procjena opasnosti, definirana kao učestalost jednog događaja kad se dogodi drugi.
Rizik je mogućnost nepovoljnog ishoda.
Rizik je mogućnost nastanka nepovoljne situacije ili neuspješnog ishoda proizvodne i gospodarske ili bilo koje druge djelatnosti.
Rizik je vjerojatnost gubitaka ili manjka prihoda u usporedbi s predviđenom opcijom”;
Rizik je vjerojatnost (prijetnja) gubitka dijela resursa od strane poduzeća, prihod ili nastanak dodatnih troškova kao rezultat određenih proizvodnih i financijskih aktivnosti”;
Rizik je “mogućnost negativnog odstupanja između planiranih i stvarnih rezultata, tj. opasnost od nepovoljnog ishoda za jedan očekivani događaj naziva se rizik”;
Rizik je radnja (čin, djelo) izvršena u uvjetima izbora (u situaciji izbora u nadi sretnog ishoda), kada u slučaju neuspjeha postoji mogućnost (stupanj opasnosti) biti u lošijoj poziciji nego prije izbora (nego u slučaju neobvezivanja ovih radnji)";
Rizik je aktivnost povezana s prevladavanjem neizvjesnosti u situaciji neizbježnog izbora, tijekom koje je moguće kvantitativno i kvalitativno procijeniti vjerojatnost postizanja željenog rezultata, neuspjeha i odstupanja od cilja.
Rizik je ekonomska kategorija. Kao ekonomska kategorija predstavlja događaj koji se može ili ne mora dogoditi. U slučaju takvog događaja moguća su tri ekonomska ishoda: negativan (gubitak, šteta, gubitak); ništavan; pozitivan (dobitak, korist, dobit).
Rizik je radnja koja se izvodi u nadi sretnog ishoda po principu “sreća ili nesreća”.
Obilježja rizika
Rizik uvijek podrazumijeva probabilističku prirodu ishoda, dok se u osnovi riječ rizik najčešće shvaća kao vjerojatnost postizanja nepovoljnog rezultata (gubitaka), iako se može opisati i kao vjerojatnost dobivanja rezultata različitog od očekivanog. U tom smislu postaje moguće govoriti i o riziku gubitka i o riziku viška dobiti.
U financijskim krugovima rizik je pojam koji se odnosi na očekivanja ljudi od događanja događaja. Ovdje može označavati potencijalno nepoželjan učinak na ili njegove karakteristike, koje mogu proizaći iz nekog prošlog, sadašnjeg ili budućeg događaja. U uobičajenoj uporabi, rizik se često koristi kao sinonim za vjerojatnost gubitka ili prijetnje.
U profesionalnim procjenama rizika, rizik obično kombinira vjerojatnost da će se događaj dogoditi s utjecajem koji bi mogao proizvesti, kao i okolnosti koje okružuju događaj. Međutim, gdje imovina procjenjuju se na tržištu, vjerojatnosti i učinci svih događaja cjelovito se odražavaju na tržišnu cijenu, pa stoga rizik dolazi samo od promjene te cijene; ovo je jedna od posljedica Black-Scholesove teorije procjene. Sa stajališta RUP-a (Rational Unified Process), rizik je stalni/razvijajući se faktor postupak, što ima potencijal negativno utjecati na tečaj postupak.
Povijesno se teorija rizika povezuje s teorijom osiguranja i aktuarskim izračunima.
Trenutno se teorija rizika smatra dijelom krizologije – znanosti o krizama.
"Zaključeno" označava da događaj nije unaprijed određen, odnosno da se može ili ne mora dogoditi.
"Presumptivnost" nosi određenu, pretpostavljenu stranu, karakteristiku vjerojatnosti događaja.
“Pretpostavka” označava da je ta pretpostavka rezultat subjektivnog mišljenja mislećeg bića o događaju koji se još nije dogodio u budućem razdoblju.
“Sposobnost prouzročiti štetu ili gubitak”, osim neizvjesnosti, ukazuje i na negativnost mogućih posljedica.
“Šteta ili gubitak” namjerno nije zamijenjen u definiciji “negativnih posljedica” samo zato što je za rizikologiju i upravljanje rizikom važno imati subjektivnu procjenu mogućih posljedica.
„Šteta ili gubitak“ shvaćena je u najširem smislu negativnih posljedica: od gubitka raspoloženja i materijalnih troškova, izgubljene dobiti, štete imidžu, do financijskih gubitaka i gubitka zdravlja.
"Svakome" označava da je rizik u vlasništvu.
“Pretpostavljeno” u kombinaciji s “netko” ukazuje na to da sugestivni subjekt (subjekt koji analizira, procjenjuje rizik) i “netko” (subjekt koji posjeduje dani rizik i njegove posljedice) nisu nužno ista osoba.
Sam "rizik", kako proizlazi iz definicije, ima karakteristična svojstva:
Nesigurnost. Rizik postoji kada i samo kada je moguće više od jednog mogućeg ishoda.
Šteta. Rizik postoji kada ishod može dovesti do štete (gubitka) ili drugih negativnih (samo negativnih!) posljedica.
Dostupnost analize. Rizik postoji samo kada je formirano subjektivno mišljenje "pretpostavljača" o situaciji i dana je kvalitativna ili kvantitativna ocjena negativnog događaja budućnosti. razdoblje(inače je prijetnja ili opasnost).
Značaj. Rizik postoji kada je očekivani događaj od praktične važnosti i utječe na interese barem jednog subjekta. Bez pripadanja nema rizika.
Glavne karakteristike rizika
ekonomske prirode. Rizik se karakterizira kao ekonomska kategorija koja zauzima određeno mjesto u sustavu ekonomski pojmovi povezana s provedbom gospodarskog procesa poduzeća. Očituje se u području gospodarske aktivnosti poduzeća, izravno je povezan s formiranjem njegove dobiti i često je karakteriziran mogućim ekonomskim posljedicama u procesu obavljanja financijske i gospodarske djelatnosti.
Objektivnost očitovanja. Rizik je objektivna pojava u djelatnosti poduzeća, tj. prati sve i sva područja svoga djelovanja. Iako niz parametara rizika ovisi o subjektivnim upravljačke odluke, objektivna priroda njegove manifestacije ostaje nepromijenjena.
Vjerojatnost pojavljivanja. Očituje se u činjenici da se rizični događaj može ili ne mora dogoditi u tijeku financijskih i gospodarskih aktivnosti poduzeća. Stupanj te vjerojatnosti određen je djelovanjem kako objektivnih tako i subjektivnih čimbenika, međutim probabilistička priroda financijskog rizika njegova je stalna karakteristika.
Neizvjesnost posljedica. Posljedice financijske i ekonomske transakcije ovise o vrsti rizika i mogu varirati u prilično značajnom rasponu. Drugim riječima, rizik može biti popraćen i financijskim gubicima za poduzeće i stvaranjem njegovih dodatnih prihoda. Ova karakteristika rizika znači nedeterminizam (nedostatak pravilnosti u pojavljivanju) njegove financijski rezultati, prvenstveno razinu profitabilnosti tekućeg poslovanja.
Očekivani štetni učinci. Iako se posljedice manifestacije rizika mogu karakterizirati i negativnim i pozitivnim pokazateljima uspješnosti financijskih i gospodarskih aktivnosti, rizik se u gospodarskoj praksi karakterizira i mjeri razinom mogućih štetnih posljedica. To je zbog činjenice da brojne posljedice rizika određuju gubitak ne samo prihoda, već i kapitala poduzeća, što ga dovodi do bankrota (tj. nepovratnih negativnih posljedica za njegove aktivnosti).
Varijabilnost razine. Razina rizika karakteristična za pojedinu operaciju ili za pojedinu djelatnost poduzeća nije nepromijenjena. Mijenja se tijekom vremena (ovisi o trajanju poslovanja, budući da faktor vremena neovisno utječe na razinu rizika koji se očituje kroz razinu likvidnosti uloženih financijskih sredstava, neizvjesnost kretanja kamatne stope kredita, na financijskom tržištu i dr.) te pod utjecajem drugih objektivnih i subjektivnih čimbenika koji su u stalnoj dinamici.
Subjektivnost procjene. Unatoč činjenici da rizik kao ekonomski fenomen ima objektivnu prirodu, njegov procijenjeni pokazatelj - razina rizika - subjektivan je. Ova subjektivnost (nejednaka procjena ove objektivne pojave) određena je različitim razinama potpunosti i pouzdanosti informacijske baze, kvalifikacijama financijskih menadžera, njihovim iskustvom u području upravljanja rizicima i drugim čimbenicima.
Prema čimbenicima nastanka rizici se dijele na:
Politički rizici su rizici uzrokovani promjenom političke situacije koja utječe na poslovanje (zatvaranje granica, zabrana izvoza robe, boreći se u cijeloj zemlji itd.).
Ekonomski (komercijalni) rizici su rizici uzrokovani nepovoljnim promjenama u gospodarstvu poduzeća ili u gospodarstvu države. Najčešći tip ekonomskog rizika, u kojem su koncentrirani privatni rizici, jesu tržišne promjene tržište, neuravnotežen likvidnost(nemogućnost pravodobnog ispunjavanja obveza plaćanja), promjene na razini uprave i sl.
Priroda računovodstvo rizici se dijele na:
Vanjski rizici uključuju rizike koji nisu izravno povezani s aktivnostima poduzeća ili njegovom kontakt publikom (društvene skupine, pravne i (ili) pojedinaca koji pokazuju potencijalni i(li) stvarni interes za aktivnosti određenog poduzeća). Na razinu vanjskih rizika utječe vrlo velik broj čimbenika - političkih, ekonomskih, demografskih, društvenih, geografskih itd.
Interni rizici uključuju rizike uzrokovane aktivnostima samog poduzeća i njegove kontakt publike. Na njihovu razinu utječu poslovna aktivnost uprave poduzeća, izbor optimalne marketinške strategije, politike i taktike, te drugi čimbenici: proizvodni potencijal, tehnička opremljenost, stupanj specijalizacije, stupanj učinkovitosti rada, sigurnosne mjere.
Prema prirodi posljedica, rizici se dijele na:
Čisti rizici (ponekad se nazivaju i jednostavni ili statični) karakterizirani su činjenicom da gotovo uvijek nose gubitke za poduzetničku aktivnost. Uzroci čistih rizika mogu biti prirodne katastrofe, ratovi, nesreće, kriminalna djela, nesposobnost organizacije itd.
Špekulativne rizike (ponekad ih nazivamo i dinamičkim ili komercijalnim) karakterizira činjenica da mogu nositi i gubitke i dodatne za gospodarstvenika u odnosu na očekivani rezultat. Razlozi za špekulativne rizike mogu biti promjena konjunktura tržište, promjene tečaja, promjene poreznog zakonodavstva itd.
Klasifikacija rizika prema sferi nastanka, koja se temelji na područjima djelovanja, najveća je skupina. Sukladno područjima poduzetničkog djelovanja obično se razlikuju: proizvodni, komercijalni, financijski i rizik osiguranja.
Rizici prema prevalenciji
Prema stupnju rasprostranjenosti rizika razlikuju se temeljni i privatni rizici. Pod temeljnim rizicima podrazumijevaju se takvi rizici čije nastajanje ne ovisi o volji bilo kojih subjekata, najčešće su objektivne prirode.
Posljedice nastupa takvih rizika utječu na interese svih subjekata upravljanja rizicima. Oni (rizici) su iznimno opterećujući, a njihovo prevladavanje zahtijeva značajne ekonomske i financijske troškovi.
Štoviše, popis alata koji se mogu koristiti za upravljanje takvih rizika izrazito je ograničena upravo zbog najvećeg obuhvata onih koji su pogođeni negativnim posljedicama.
Vrlo često takvi rizici uključuju prirodne katastrofe - tajfune, potrese, poplave. Međutim, u isto vrijeme takvi rizici uključuju i političke rizike, koji se u širem smislu shvaćaju kao rizici promjene političkih režima, društvenih nemira i nemira, ratovi i njihove povezane posljedice.
Privatni rizici, za razliku od fundamentalnih, prilično su lokalni, kako po prirodi svog nastanka tako i po izloženosti posljedicama takvih rizika.
Prilično je teško povući jasnu crtu koja razdvaja temeljne i privatne rizike. Međutim, glavni kriterij ne bi trebala biti toliko priroda rizika koliko izloženost riziku subjekata upravljanja rizikom.
Na primjer, požar može oštetiti ili potpuno uništiti kućnu imovinu pojedinog vlasnika kuće, dok šumski požar može spaliti velika područja šuma, uništiti stotine privatnih posjeda i ubiti mnogo ljudi.
Isto treba učiniti s izborom alata. upravljanje rizicima. Ne možemo se složiti da u pogledu temeljnih rizika “odgovornost za njihove posljedice treba snositi cijelo društvo”, te da je osiguranje kao sredstvo upravljanja rizicima neprimjenjivo.
Osiguranje od katastrofe prilično je uobičajeno. Međutim, osiguravatelj i reosiguratelj zainteresirani su kontrolirati rizik i ograničiti pružanje moguće zaštite na maksimalne svote osiguranja i broj ugovora o osiguranju.
Sve više uzima maha sekuritizacija obveza osiguranja u slučaju prirodnih katastrofa, što omogućuje privlačenje za pokriće takvih rizika osiguranja prijestolnice burze.
Isto vrijedi i za političke rizike i način na koji se njima upravlja.
U konačnici, u izboru alata za upravljanje rizikom, predmet upravljanja rizikom ograničen je na ekonomske i financijske mogućnosti osiguravajuća, dionička i druga tržišta te troškove koje je spreman podnijeti u te svrhe.
Vjerojatnost štetnog događaja
Rizik uvijek označava vjerojatnost ishoda, dok se u osnovi riječ rizik najčešće shvaća kao vjerojatnost gubitaka, iako se može opisati i kao vjerojatnost dobivanja rezultata različitog od očekivanog. Time postaju mogući i rizik gubitaka i rizik viška dobiti.
U financijskim krugovima, rizik je koncept koji ima veze s ljudskim očekivanjima od događanja događaja; ukazuje na potencijalno nepoželjan učinak na imovina ili njegove karakteristike, koje mogu biti rezultat nekog prošlog, sadašnjeg ili budućeg događaja. U uobičajenoj uporabi, rizik se često koristi kao sinonim za vjerojatnost gubitka ili prijetnje.
U profesionalnim procjenama rizika, rizik obično kombinira vjerojatnost da će se događaj dogoditi s utjecajem koji bi mogao proizvesti, kao i okolnosti koje okružuju događaj. Međutim, tamo gdje se imovina procjenjuje na tržištu, vjerojatnosti i učinci svih događaja integralno se odražavaju na tržišnu cijenu, pa stoga rizik proizlazi samo iz promjene u ovoj cijene; ovo je jedna od posljedica Black-Scholesove teorije procjene. Sa stajališta RUP-a (Rational Unified Process), rizik je operativni/razvojni čimbenik procesa koji ima potencijal negativno utjecati na tijek procesa. Povijesno se teorija rizika povezuje s teorijom osiguranja i aktuarskim izračunima. Trenutno se teorija rizika smatra dijelom krizologije, znanosti o krizama.
Funkcije rizika
Poznato je da rizik ima poticajnu i zaštitnu funkciju. Poticajna funkcija ima konstruktivne (stvaranje zaštitnih sredstava i naprava) i destruktivne (avanturizam, voluntarizam) aspekte. Zaštitna funkcija također ima dva aspekta: povijesni i genetski (potraga za lijekovima) i društveno-pravni (potreba za zakonodavnom konsolidacijom koncepta "legitimnog rizika"). Glushchenko V.V. predložio je izdvojiti još dvije funkcije rizika: kompenzacijsku (mogućnost dodatnog profita) i socioekonomsku (selektivnu - raspodjelu efektivnih vlasnika).
4 glavne funkcije:
Zaštitna - očituje se u činjenici da je za gospodarski subjekt rizik normalno stanje, stoga treba razviti racionalan stav prema neuspjesima;
Analitički - prisutnost rizika podrazumijeva potrebu odabira jedne od mogućih opcija za ispravno rješenje;
Inovativan - očituje se u poticanju traženja netradicionalnih rješenja problema;
Regulatorna – ima kontradiktoran karakter i javlja se u dva oblika: konstruktivnom i destruktivnom.
Povijest razvoja pojma rizika
Proučavanje rizika usko je povezano s razvojem teorije vjerojatnosti.
U srednjem vijeku, razvoj matematike bio je posljedica, posebice, analitičkog interesa za kockanje - karte, kocke.
Knightov koncept: "rizik nasuprot neizvjesnosti"
U svom pionirskom djelu Rizik, neizvjesnost i dobit (1921.), Frank Knight ponudio je originalnu perspektivu o razlikovanju rizika i neizvjesnosti.
“… Neizvjesnost se mora shvatiti na neki način radikalno različit od poznatog pojma rizika, od kojeg nikada nije bila ispravno odvojena. ... Bitna je činjenica da "rizik" znači u određenim slučajevima količinu izvedenu iz mjerenja, dok je u drugim slučajevima riječ o nečemu što izrazito nije takve prirode; to su dalekosežne i kritične razlike u odnosima pojava, ovisno o tome koji je od ta dva koncepta stvarno prisutan i djeluje. … Pokazat će se da se mjerljiva neizvjesnost, ili pravi "rizik", koristit ćemo taj izraz, razlikuje od nemjerljive na takav način da prva zapravo uopće nije neizvjesnost. »
Analiza scenarija
U 20. stoljeću pojavila se tzv. scenarijska analiza koja je sazrijevala tijekom Hladnog rata, sučeljavanja globalnih sila, posebice SAD-a i SSSR-a, ali nije bila šire prihvaćena u osiguravateljskim krugovima sve do 1970-ih, kada je naftni bum počeo rasti. izbio, što je uzrokovalo brz razvoj metoda dubljeg sveobuhvatnog predviđanja.
Sljedeći krug u razvoju znanstvenog pristupa riziku generiran je uglavnom interesima financija 1980-ih, kada su takozvani derivativni financijski instrumenti postali široko rasprostranjeni. Međutim, većina stručnjaka nije prihvatila znanstvene metode sve do 1990-ih, kada je konačno moć računalnih izračuna omogućila uzimanje u obzir prilično širokog raspona podataka.
Značajan doprinos teoriji procjene rizika dat je tijekom razvoja radijacijskih i ekoloških procjena rizika, kada je trijumfirala teorija „rizika bez praga“.
Vlade diljem svijeta uvelike koriste sofisticirane znanstvene metode procjene rizika kako bi postavile najprikladnije standarde, poput propisa o okolišu, što je već učinila Agencija za zaštitu okoliša, SAD.
Psihologija rizika
U psihologiji se pojam rizika povezuje s tri područja istraživanja:
Rizik kao mjera očekivanog neuspjeha u aktivnosti. Težina rizika definirana je kao umnožak vjerojatnosti neuspjeha i stupnja štetnih posljedica.
Rizik kao radnja koja subjektu prijeti određenim gubicima (gubitak, bolest, druga šteta). Razlikovati motivirani rizik, koji uključuje stjecanje situacijske prednosti u aktivnostima, nemotivirani rizik, koji nema racionalnu osnovu; opravdani i neopravdani rizik.
Rizik kao situacija izbora. Izbor se mora napraviti između manje privlačne, ali pouzdanije strategije i privlačnije, ali manje pouzdane strategije ("Sica u rukama ili pita u nebo").
Sklonost riziku je prilično stabilna karakteristika pojedinca i povezana je s takvim osobinama ličnosti kao što su impulzivnost, neovisnost, težnja za uspjehom i sklonost dominaciji. Rizično ponašanje također je pod utjecajem kulture i društvenih uvjeta.
Suprotnost riziku su jamstva. Dodijeliti jamstva postignuća (izračunato za uspjeh) i jamstva naknada (izračunata za neuspjeh).
Žaljenje U teoriji odlučivanja, žaljenje (i očekivanje žaljenja) može igrati značajnu ulogu u donošenju odluka osim averzije prema riziku (preferiranje održavanja statusa quo u slučaju da svi materijalno izgube).
Stvaranje rizika
Stvaranje rizika temeljni je problem za sve oblike procjene rizika. Posebno zato što ograničena racionalnost (naše mentalne sposobnosti su preopterećene, pa se ograničavamo na mentalne prečace) značajno obezvrjeđuje rizik od ekstremnih događaja, jer je njihova vjerojatnost iznimno mala za intuitivnu procjenu. Na primjer, jedan od vodećih uzroka smrti, prometne nesreće, uzrokuju pijani vozači djelomično zato što svaki vozač sam stvara problem, uglavnom ili potpuno zanemarujući rizik od ozbiljne ili kobne nesreće.
Gornji primjeri: tijelo, prijetnja, cijenaŽivot, profesionalna etika i žaljenje pokazuju da je korektor rizika, ili se često suočava s ozbiljnim sukobom interesa. Stručnjak također se suočava s kognitivnom i kulturnom pristranošću, a ne može se uvijek biti siguran da se moralna pristranost može izbjeći. Stvaranje rizika je samo po sebi rizik, koji se povećava kako stručnjak najmanje izgleda kao klijent.
Na primjer, izuzetno opasni događaji, u kojima svi sudionici ne žele ponovno biti, mogu se zanemariti u analizi unatoč činjenici da su se događaji dogodili i imaju različitu od nule vjerojatnost. Ili, događaj za koji se svi slažu da je neizbježan može biti uklonjen iz analize zbog pohlepe ili nespremnosti da se prizna da se vjeruje da je neizbježan. Ove ljudske sklonosti pogreškama i željnim razmišljanjima često utječu čak i na najstrože primjene znanstvene metode i glavna su briga filozofije znanosti.
Svako donošenje odluke u neizvjesnosti mora uzeti u obzir kognitivnu pristranost, kulturološku i terminološku pristranost: "Niti jedna grupa procjenitelja rizika nije slobodna od 'grupnog mišljenja': prihvaćanja očito pogrešnih odgovora jednostavno zato što su ljudi obično društveno bolesni da se ne slažu."
Jedan učinkovit način za rješavanje problema "stvaranje rizika" je procjena ili mjerenje rizika (iako neki tvrde da se rizik ne može mjeriti, već samo procijeniti) je osigurati da scenariji kao strogo pravilo, treba uključiti nepopularne i moguće nevjerojatne (u skupini) s malom vjerojatnošću velikog utjecaja "prijetnji" i/ili "vizionarskih događaja". To omogućuje sudionicima u procjeni rizika da suptilno usade strah od drugih i drugih osobnih ideala tako da ljudi postupaju drugačije iz bilo kojeg razloga osim slijedeći formalne zahtjeve i upute.
Na primjer, privatni napredni scenarij zračnog napada mogao bi smanjiti ovu prijetnju američkom proračunu. To bi se moglo priznati kao formalni rizik s nominalno malom vjerojatnošću. To bi omogućilo suočavanje s prijetnjama iako su te prijetnje odbacili viši vladini analitičari. Čak i mala ulaganja uložena marljivost u tu temu mogla bi osujetiti ili spriječiti takav napad - ili barem "osigurati" od rizika u kojem bi javna uprava mogla pogriješiti.
Strah kao intuitivna procjena rizika
U ovom se trenutku moramo osloniti na vlastite strahove i oklijevanja kako bismo se izolirali od okolnosti koje su nam duboko nepoznate. U svojoj knjizi The Gift of Fear, Gavin de Becker navodi: “Pravi strah je dar, to je signal preživljavanja, koji, međutim, zvuči samo pred opasnošću. Svi drugi nezajamčeni strahovi dominiraju nama na način na koji si to nijedno drugo živo biće na Zemlji ne dopušta. Ne bi trebalo biti ovako." rizik se mora definirati na takav način da bude način na koji kolektivno mjerimo i dijelimo ovaj "istinski strah" - spoj racionalne sumnje, bezobzirnog straha i niza drugih "ne-kvantitativnih" aberacija u našem vlastitom iskustvu.
Područje bihevioralnih financija usredotočuje se na ljudsku averziju prema riziku, asimetrično žaljenje i druge načine na koje se ljudsko financijsko ponašanje mijenja u odnosu na ono što analitičari obično istražuju "racionalno". Rizik je u ovom slučaju stupanj neizvjesnosti povezan s povratom na imovinu. Prepoznavanje i poštivanje iracionalnog utjecaja na ljudsko odlučivanje može daleko samo po sebi smanjiti katastrofe zbog naivnih procjena rizika koje se pretvaraju da su racionalne, ali zapravo samo kombiniraju mnoge zasebne pristranosti u jednu racionalnu procjenu.
Vrste rizika
Postoje mnoge definicije rizika, nastale u različitim situacijskim kontekstima i različitim značajkama primjene. S najčešće gledišta, svaki je rizik (mjera rizika) u određenom smislu proporcionalan i očekivanim gubicima koje može prouzročiti rizični događaj i vjerojatnosti tog događaja. Razlike u definicijama rizika ovise o kontekstu gubitaka, njihovoj procjeni i mjerenju, kada su gubici jasni i fiksni, na primjer „ljudski život“, procjena rizika fokusira se samo na vjerojatnost događaja (učestalost događaja) i okolnosti povezane s njim.
Zbog toga postoje mnoge neovisne klasifikacije rizika.
Tehnički rizik - vjerojatnost kvara tehničkih uređaja s posljedicama određene razine (klase) za određeni razdoblje funkcioniranje opasnog proizvodnog pogona.
Individualni rizik - učestalost oštećenja pojedinca kao rezultat izloženosti proučavanim čimbenicima opasnosti od nesreće.
Potencijalni teritorijalni rizik (ili potencijalni rizik) je učestalost pojavljivanja štetnih čimbenika nesreće u razmatranoj točki teritorija. Poseban slučaj teritorijalnog rizika je ekološki rizik, koji izražava vjerojatnost ekološke katastrofe, katastrofe, poremećaja daljnjeg normalnog funkcioniranja i postojanja ekoloških sustava i objekata kao posljedicu antropogenog zadiranja u prirodni okoliš ili prirodne katastrofe.
Kolektivni rizik (grupni, društveni) je rizik opasnosti ove ili one vrste za tim, skupinu ljudi, za određenu društvenu ili profesionalnu skupinu ljudi. Poseban slučaj društvenog rizika je ekonomski rizik, koji je određen omjerom koristi i štete koju društvo prima od dotične vrste djelatnosti.
Prihvatljivi (tolerantni) rizik od nezgode je rizik čija je razina prihvatljiva i opravdana na temelju socioekonomskih razmatranja. Rizik poslovanja objekta je prihvatljiv ako je društvo spremno preuzeti taj rizik radi koristi od rada objekta. Dakle, prihvatljivi rizik je kompromis između razine sigurnosti i mogućnosti da se ona postigne. Količina prihvatljivog rizika za različita društva, društvene skupine i pojedini ljudi- razne. Na primjer, za Europljane i Hinduse, žene i muškarce, bogate i siromašne. Trenutačno je općenito prihvaćeno da se za djelovanje opasnosti koje uzrokuje čovjek, općenito, pojedinačni rizik smatra prihvatljivim ako njegova vrijednost ne prelazi 10-6.
Profesionalni rizik je rizik povezan s profesionalnom aktivnošću osobe.
Nanorizik (nano-10−9) je posebna vrsta rizika povezana sa stvaranjem i razvojem, istraživanjem, primjenom nanomaterijala i nanotehnologija, uključujući sinergijski učinak. Za razliku od rizika od nanomaterijala i nanotehnologija, koji su ljudski stvoreni rizici povezani s uporabom nanomaterijala i nanotehnologija, nanorizici su određeni minimalnom količinom tvari i minimalnom količinom energije ugrađene u gotov proizvod u usporedbi s energetski intenzivnim trenutno postojećim materijala i tehnologija koje u iznimnim slučajevima omogućuju postizanje razine od 10−8 1 /god. Primjenom nanomaterijala i nanotehnologija realna je mogućnost postizanja razine tehnogenog rizika od 10−9 1/god., što je barem za red veličine manje od postojeće. Vjerojatnost smrti stanovništva od opasnosti povezanih s tehnosferom smatra se neprihvatljivom ako je veća od 10−6 godišnje, a prihvatljivom ako je ta vrijednost manja od 10−8 1/godina. Odluka o objektima kod kojih je razina individualnog rizika u rasponu od 10−6−10−8 1/god., donosi se na temelju specifičnih ekonomskih i društvenih aspekata. Razinu tehnogenog rizika od 10−9 1/god potrebno je zakonski odrediti za sve nanomaterijale i nanotehnologije.
U okviru discipline "Upravljanje rizicima" razmatra se sljedeća klasifikacija rizika:
Subjektivno
(rizik čije se posljedice ne mogu objektivno procijeniti) Objektivno
(rizik s točno mjerljivim posljedicama)
Financijski
(rizik čije su izravne posljedice novčani gubici) Nefinancijski
(rizik s nenovčanim gubicima, kao što je gubitak zdravlja)
Dinamičan
(rizik čija se vjerojatnost i posljedice mijenjaju ovisno o situaciji, npr. rizik ekonomske krize) Statički
(gotovo nepromijenjen rizik tijekom vremena, npr. rizik od požara)
Temeljno
(nesustavan, nediverzificiran, rizik s ukupnim posljedicama) Privatno
(sustavan, raznolik, rizik s lokalnim posljedicama)
(rizik, čije posljedice mogu biti samo šteta ili očuvanje postojećeg stanja) Špekulativno
(rizik, čija jedna od posljedica može biti korist, ne postoji po definiciji, već je dvostruki slučajni događaj koji kombinira rizik i slučaj)
Financijski rizik često se definira kao neočekivana volatilnost ili volatilnost prihoda, a time uključuje i ono što je lošije i ono što je bolje od očekivanih povrata. Upućivanje na negativni rizik u nastavku treba uzeti samo u odnosu na pozitivne utjecaje ili prilike (na primjer, "gubitak" treba smatrati "gubitkom ili dobitkom"), osim ako kontekst ne sugerira drugačije.
Rizik i prijetnja
U analizi scenarija, "rizik" se razlikuje od "prijetnje". Prijetnja je neistražen negativan događaj koji neki analitičari možda neće moći procijeniti u procjeni rizika jer se događaj nikada nije dogodio i za koji nisu dostupne učinkovite preventivne mjere (koraci poduzeti za smanjenje vjerojatnosti ili utjecaja mogućeg budućeg događaja). Tu razliku najjasnije ilustrira načelo predostrožnosti, koje nastoji smanjiti prijetnju zahtijevajući da se svede na skup dobro definiranih rizika prije nego što se prijeđe na akcije, projekte, inovacije ili eksperimente. Primjeri prijetnji:
Rizik koji uključuje i ekonomski gubitak i dodatni prihod("špekulativni financijski rizik") svojstven je, u pravilu, špekulativnim financijskim transakcijama (na primjer, rizik provedbe stvarnog investicijskog projekta, koji u operativnoj fazi može biti niži ili viši od izračunate razine).
Vrste rizika prema prirodi manifestacije u vremenu:
Stalni rizik tipičan je za cijelo razdoblje operacije i povezan je s djelovanjem stalnih čimbenika. Na primjer, kamatni rizik, valutni rizik itd.
Privremeni rizik karakterizira rizik koji je stalne prirode, a pojavljuje se samo u određenim fazama provedbe financijska transakcija. Na primjer, rizik od insolventnosti poduzeća.
Vrste rizika prema mogućnosti osiguranja:
Osigurani rizici su rizici koji se mogu prenijeti po redu vanjskog osiguranja na odgovarajuća osiguravajuća društva.
Neosiguravi rizici su rizici za koje na tržištu osiguranja ne postoje odgovarajući proizvodi osiguranja.
Sastav rizika ove dvije skupine koje se razmatraju vrlo je pokretljiv i povezan je ne samo s mogućnošću njihovog predviđanja, već i s učinkovitošću provedbe određenih vrsta poslova osiguranja u specifičnim uvjetima. ekonomski uvjeti prema utvrđenim oblicima državne regulacije djelatnosti osiguranja.
Vrste rizika prema učestalosti provedbe:
Visoki rizici su rizici koje karakterizira visoka učestalost nastanka štete.
Srednji rizici su rizici koje karakterizira prosječna učestalost oštećenja.
Manji rizici su rizici kod kojih postoji niska vjerojatnost nastanka štete.
Financijski rizici
Slučajno će stvarna investicija uvijek odstupati od očekivane. Odstupanje uključuje mogućnost gubitka dijela ili cijelog izvornog ulaganja. Obično se mjeri izračunavanjem standardne devijacije povijesnih prinosa ili prosječnih prinosa s određene razine. Rizik u financijama nema definiciju [citat potreban 900 dana], ali neki teoretičari, osobito Ron Dembo, identificirali su vrlo općenite metode za procjenu rizika kao "razinu žaljenja" koja se očekuje nakon zatvaranja trgovine. Takve su metode bile iznimno uspješne u ograničavanju kamatnog rizika banaka na financijskim tržištima. Financijska tržišta smatraju se bazom dokaza za zajedničke metode procjene rizika. Međutim, te je metode također teško razumjeti. Matematičke poteškoće sudaraju se s drugim društvenim poteškoćama kao što su otkrivanje, evaluacija i transparentnost. Konkretno, često je teško reći treba li određeni financijski instrument biti "osiguran" (smanjenje mjerljivog rizika zanemarivanjem određenog slučajnog profita) ili se može "igrati" na tržištu (povećanje mjerljivog rizika i dokazivanje katastrofalnih gubitaka za investitor s obećanjem vrlo visoke dobiti, što povećava očekivanu vrijednost instrumenta). Budući da mjere žaljenja rijetko odražavaju stvarnu ljudsku averziju prema riziku, može biti teško odrediti hoće li rezultati takvih transakcija biti zadovoljavajući. Sklonost riziku opisuje osobu koja ima pozitivnu drugu derivaciju svoje funkcije korisnosti, voljno (zapravo uvijek plaća premiju) procjenjuje sve rizike u gospodarstvu i stoga je malo vjerojatno da će postojati. Financijska tržišta možda trebaju mjerenje kreditni rizik, što je vjerojatno u različitim područjima financijske djelatnosti (izravno pozajmljivanje, faktoring), informacijski izbor trenutaka djelovanja i početni rizik, vjerojatnost rizika modela i pravnog rizika, ako, naravno, postoje regulatorni ili građanski akti doneseni kao rezultat niza žaljenja investitora.
Temeljna ideja u financijama je odnos između rizika i povrata. Što je veći rizik da investitorželi primiti, više potencijala prihod. Razlog tome je taj investitorima mora dobiti naknadu za preuzimanje dodatnog rizika. Primjerice, američki se smatra jednim od najsigurnijih ulaganja iu usporedbi s korporativne obveznice osigurati manji prihod. Razlog tome je što je mnogo vjerojatnije da će bankrotirati nego američka vlada. Jer rizik prilozima kako je korporativna obveza veća, ulagačima se nudi veći postotak prihoda.
Procjena i predviđanje rizika
Načini mjerenja i procjene rizika razlikuju se jer uvelike pokrivaju različite profesije, a zapravo znači sredstva koja se mogu definirati različitim profesijama, npr. liječnik upravlja medicinskim rizikom, građevinski inženjer upravlja rizikom strukturalnog kvara itd. Profesionalna etika obično usredotočuje se na procjenu i ublažavanje rizika (od strane stručnjaka u ime klijenta, javnosti, društva ili života općenito).
Rizik se uglavnom procjenjuje vjerojatnosnom karakteristikom (bezdimenzionalna vrijednost od 0 do 1), ali se može koristiti i učestalost realizacije rizika. Učestalost provedbe je broj slučajeva moguće manifestacije opasnosti u određenom vremenu. Na primjer, po godini, tada mjerne jedinice mogu biti sljedeće - 1 / godina ili ljudi / godina itd.
Mogu se razlikovati dva davno uvriježena pogleda na rizik – prvi se temelji na znanstvenim i tehničkim procjenama: tzv. teorijski rizik, drugi ovisi o ljudskoj percepciji rizika: tzv. učinkovit rizik. Ova dva gledišta stalno su u sukobu u društvenim, ljudskim i političkim znanostima. Posljednjih godina, u vezi s pojavom novog smjera u teoriji vjerojatnosti - eventologije - pojavio se koncept eventološkog rizika, koji se može smatrati prvim ozbiljnim pokušajem kombiniranja teorijskog i efektivnog rizika u jednom konceptu.
Eventološki rizik
Eventologija izravno uvodi čovjeka i um kao eventološku distribuciju u znanstvena i matematička istraživanja; čime se pruža prilika ne samo za razvoj učinkovitih eventoloških modela različitih aspekata ljudske percepcije rizika, već i za davanje takve opće matematičke definicije "eventološkog rizika" (kao eventološke distribucije određenog skupa prošlih, sadašnjih i budućih događaja) , koji ih, bez sukoba s većinom postojećih definicija teorijskog i efektivnog rizika, apsorbira kao brojne privatne opcije
teoretski rizik
Statistički rizik često se svodi na vjerojatnost nekog neželjenog događaja. Obično se vjerojatnost takvog događaja i neka procjena njegove očekivane štete kombiniraju u jedan vjerojatan ishod koji kombinira skup vjerojatnosti rizika, žaljenja i nagrade u očekivanu vrijednost za taj ishod.
Efektivni rizik
Iako obično nije moguće izravno izmjeriti efektivni rizik, postoje mnoge neformalne metode koje se koriste za njegovu procjenu ili "mjerenje". Formalne metode najčešće mjere jednu od mjera rizika: tzv. VaR (Value At risk).
Industrije osjetljive na rizik
Neke industrije upravljaju rizikom na visoko definiran kvantitativni način. To uključuje nuklearnu industriju i industriju zrakoplova, gdje bi mogući kvar složenog skupa projektiranih sustava mogao dovesti do vrlo nepoželjnih rezultata. Ukupni rizik je zbroj pojedinačnih rizika pojedinih klasa. U nuklearnom industrija, "posljedica" se često mjeri razinom radiološkog zračenja izvan područja emitiranja, mjerenje se često kombinira u pet ili šest pojaseva, širokih deset stupnjeva.
Rizici se procjenjuju pomoću metoda stabla događaja (vidi industrijsku sigurnost). Tamo gdje su ti rizici niski, općenito se smatraju "široko prihvatljivim". Viša razina rizika (obično do 10 do 100 puta, smatra se široko prihvatljivom) mora se opravdati u odnosu na troškove smanjenja i moguće koristi koje ga čine podnošljivim - ti se rizici smatraju "podnošljivima". Rizici izvan ove razine klasificirani su kao "nepodnošljivi".
"Široko prihvatljivu" razinu rizika uzele su u obzir razne vlade - prvi pokušaj je napravila britanska vlada, a čini se da je akademski istraživač F.R. ljudi smatra prihvatljivom. To je dovelo do takozvane Farmerove krivulje prihvatljive vjerojatnosti rizičnih događaja u odnosu na njihove posljedice.
Takva se tehnika općenito naziva Probabilistička procjena rizika (PRA) ili Probabilistička procjena sigurnosti.
Izvori
smoney.ru Analitički poslovni tjednik
en.wikipedia.org Wikipedia - besplatna enciklopedija
grandars.ru - Enciklopedija ekonomista
risk24.ru - upravljanje rizikom, upravljanje rizikom poduzeća- a, m. risque m. risico gr. rixikon litica, stijena. 1. Moguća opasnost. BAS 1. Ipak, naše imanje je u najboljem položaju; nema ništa sjajno; ali svi njegovi dijelovi su tvrdi i ne predstavljaju ni najmanju hrabrost (risque). 1820 ... Povijesni rječnik galicizama ruskog jezika
rizik- Kombinacija vjerojatnosti i ozbiljnosti moguće ozljede ili druge štete zdravlju u opasnoj situaciji. [GOST R ISO 12100 1:2007] rizik Kombinacija vjerojatnosti nastanka štete i ozbiljnosti te štete. [ISO/IEC Vodič 51] Napomena… … Tehnički prevoditeljski priručnik
rizik- a (y); m. [francuski. risque opasnost, rizik] 1. samo jed. Moguća opasnost od nečega. Izložite se opasnosti. Riskirati. Djelujte bez ikakvog rizika. Uz opasnost za život. Rizik od greške. Rizična skupina (skupina osoba najizloženija ... ... enciklopedijski rječnik
Rizik- (rizik, opasnost) 1. Mogućnost nastanka gubitaka u obliku određenog gubitka ili štete. Ako se gubici mogu opisati i izračunati vjerojatnost njihovog nastanka, takav se rizik naziva osigurljivim rizikom (insurable rick). Požar, pljačka, saobraćaj ... ... Rječnik poslovnih pojmova
rizik- n., m., korištenje. komp. često Morfologija: (ne) što? rizik za što? rizik, (vidjeti) što? riskirati što? rizik, što? o riziku; pl. što? rizici, (ne) što? rizici za što? rizici, (vidjeti) što? riskira što? rizici oko čega? o rizicima 1. Rizik je ... ... Rječnik Dmitrieva
rizik- situacijska karakteristika aktivnosti, koja se sastoji u neizvjesnosti njezina ishoda i mogućih štetnih posljedica u slučaju neuspjeha. U psihologiji, izraz "R." odgovaraju tri glavna međusobno povezana značenja: 1) R. kao mjera očekivanog ... ... Velika psihološka enciklopedija
Strukturne i široke promjene koje se odvijaju u ruskom gospodarstvu stvaraju visoku izloženost poslovnim rizicima i, sukladno tome, potrebu za posebnim obrazovanjem za poslovne ljude, studente i stanovništvo zemlje u cjelini. Jedan od razloga visoke stope nesreća i financijskih gubitaka je taj što se disciplina upravljanja rizikom u tržišnom gospodarstvu nije podučavala u ruskim obrazovnim institucijama. Osobito je važna edukacija u području financijskih rizika i financijski instrumenti zaštita od rizika. Stanovništvo je vrlo slabo educirano u pitanjima tržišnih financija.
Rizik(rizik) je aktivnost povezana s prevladavanjem neizvjesnosti u situaciji neizbježnog izbora, tijekom koje je moguće kvantitativno i kvalitativno procijeniti vjerojatnost postizanja željenog rezultata, neuspjeha i odstupanja od cilja.
rizik - to je neizvjesnost o mogućim gubicima na putu do cilja. Svako ulaganje novca u posao s ciljem stvaranja prihoda uključuje pitanje omjera rizika i potencijalnog prihoda. Omjer rizika i prihoda trebao bi biti dovoljno atraktivan za investitora. Što je veća rizičnost ulaganja, veći bi trebao biti povrat kao rezultat uspjeha ovog projekta. I što je investicija pouzdanija, to je više jamstava za njen uspjeh, to je manja njena potencijalna profitabilnost.
Rizik uključuje najmanje tri elementa:
neizvjesnost događaja. Rizik postoji samo kada je moguće više od jednog scenarija. Na primjer, požar se može, ali i ne mora dogoditi. Kamatna stopa može rasti, padati i ostati isti. Cijena dionice može rasti ili padati.
Gubici. Najmanje jedan ishod mora biti nepoželjan. Vatra uništava kuću. Nesreće ubijaju ljude i vozila. Kada dionice padnu, njihovi vlasnici trpe gubitke. Gubitak je nenamjerno smanjenje vrijednosti koje je rezultat realizacije opasnosti.
Ravnodušnost. Rizik bi trebao utjecati na određenu osobu ili organizaciju koja bi nastojala spriječiti za njih neželjeni razvoj događaja.
Vrste rizika
Klasifikacija rizika prema sferi nastanka, koja se temelji na područjima djelovanja, najveća je skupina. Sukladno područjima poduzetničkog djelovanja obično se razlikuju: proizvodni, komercijalni, financijski i rizik osiguranja.
Proizvodni rizik povezan s neuspjehom poduzeća da ispuni svoje planove i obveze za proizvodnju proizvoda, roba, usluga, drugih vrsta proizvodnih aktivnosti kao rezultat štetnih učinaka vanjskog okruženja, kao i neadekvatno korištenje nova tehnologija i tehnologije, stalni i obrtni kapital, sirovine, radno vrijeme. Među najvažnijim razlozima za nastanak proizvodnog rizika mogu se istaknuti: smanjenje očekivanih obujma proizvodnje, povećanje materijalnih i/ili drugih troškova, plaćanje povećanih odbitaka i poreza, loša disciplina isporuke, uništenje ili oštećenje opreme. itd.
Komercijalni rizik je rizik koji nastaje u procesu prodaje roba i usluga koje proizvodi ili kupuje poduzetnik. Razlozi komercijalnog rizika su: smanjenje obujma prodaje zbog promjene tržišnih uvjeta ili drugih okolnosti, povećanje nabavne cijene robe, gubitak robe u procesu prometa, povećanje troškova distribucije i sl.
financijski rizik povezan s mogućnošću da tvrtka ne ispuni svoje financijske obveze. Glavni uzroci financijskog rizika su: amortizacija investicijskog i financijskog portfelja zbog promjena tečaja, nemogućnost plaćanja.
rizik osiguranja- to je rizik nastanka osiguranog slučaja predviđenog uvjetima, uslijed kojeg je osiguratelj dužan isplatiti naknadu iz osiguranja (osiguranu svotu).
Čisti rizik, po definiciji, je mogućnost neočekivanog ili neplaniranog gubitka bez alternative mogućem dobitku. Ova klasa rizika je područje osiguranja i upravljanja rizikom. Čisti rizik karakteriziraju tri glavna parametra:
Ø Očekivane i neželjene posljedice. Mogući su samo gubici ili njihova nerealizacija!
Ø 0objektivna mogućnost. Čisti rizik postoji samo onda kada je nepoželjan razvoj događaja bezuvjetno svojstvo stvarnog svijeta, Božje providnosti.
Ø Nije uvijek mjerljivo. Stupanj neto rizika možda nije mjerljiv. No, iako nitko ne može izračunati vjerojatnost gubitka, to ne znači da rizika nema.
Na normalnom tržištu osiguranja odavno su uspostavljene sljedeće glavne kategorije standardnog osiguranog rizika:
Osobni rizik- mogućnost materijalnih i/ili emocionalnih gubitaka koje osoba može pretrpjeti: smrt, ozljeda, invaliditet, bolest, nezaposlenost...
rizik imovine- mogućnost materijalnih gubitaka kao rezultat oštećenja, uništenja ili krađe jedne ili druge imovine koja pripada osobi ili organizaciji.
rizik odgovornosti- mogućnost ekonomskog gubitka kao rezultat činjenice da će osoba ili organizacija biti pravomoćno proglašena krivom za nanošenje štete drugim osobama i organizacijama. U ovom slučaju počinitelj je dužan i bit će prisiljen sudski izvršitelj nadoknaditi financijske posljedice ove štete.
Rizik od nepridržavanja- mogućnost da proizvod ili usluga tvrtke ne zadovoljava standard ili ugovor. Kazne, moralna i materijalna šteta proizašla iz ovoga mogu se osigurati.
Ako ste poslodavac, imate odgovornost voditi razumnu brigu o svojim zaposlenicima, kupcima i potrošačima:
- osigurati im sigurna radna mjesta;
- angažirati samo osobe koje su dovoljno stručne da posao obave bez pretjerane opasnosti za druge;
- uputiti radnike o opasnostima na i oko radnog mjesta;
- osigurati odgovarajuće i sigurne alate;
- razviti odgovarajuća sigurnosna pravila i prisiliti sve na njihovo bezuvjetno izvršenje;
- svakom klijentu pružiti sigurnost u komunikaciji s vama i vašim poslom;
- jamčiti potrošačima sigurnost vašeg proizvoda ili usluge (kada se koriste prema namjeni) i upozoriti na štetne posljedice moguće zlouporabe.
Ø Izravni potepu - odnosno najočitije, očite štete povezane s osiguranim slučajem. Cijena pokvarenog automobila, na primjer.
Ø Neizravne koristi - naknada za neugodnosti, bol, moralnu patnju, potrebu privremenog stanovanja u hotelu, gubitak dijela potencijalne dobiti, ... ako je sve to povezano s osiguranim slučajem.
Ø Dodatni troškovi - kupnja privremene zamjene za oštećenu stvar, troškovi dodatnih liječničkih i drugih konzultacija i sl., ako je sve to također posljedica osiguranog slučaja.
Okruženje za realizaciju čistog rizika stvaraju izloženosti, opasnosti i nemar (rizičnost):
Ø izlaganje je predmet koji se može izgubiti ili oštetiti. Kupnja kuće stvara izloženost novom vlasniku, imati dijete je izloženost roditeljima, zapošljavanje zaposlenika je izloženost poslodavcu.
Ø Opasnost - to je neposredni uzrok gubitka: smrti, požara, nesreće, poplave, potresa, pobune, krađe...
Ø nesmotrenost - postoji ponašanje koje povećava vjerojatnost gubitaka. Na primjer, držanje oružja napunjenog i nepokrivenog povećava mogućnost pucanja. Prebrza vožnja povećava vjerojatnost i veličinu gubitaka u prometnoj nesreći.
Ø Rizičnost - stanje koje može stvoriti ili povećati mogućnost gubitaka. Neke vrste poslovanja su same po sebi opasne (proizvodnja kemikalija, transport, građevina itd.). Sam ulazak u te poslove uključuje rizik. Međutim, rizičnost rizičnosti je drugačija. Možete izgraditi zračnu luku u gradu, možete usmjeriti pistu prema gradu. Možete toliko otpustiti osoblje da će napuniti zrakoplov gorivom koje god dobije ili ne izvršiti popravke na vrijeme.
Špekulativni rizik, po definiciji, je situacija s mogućnošću ne samo pretrpjeti gubitke, već i dobiti neke koristi iz različitih scenarija.
2. Upravljanje rizikom Izlaganje (izlaganje) do materijalnih gubitaka - stvarnih i potencijalnih - dovodi do troškova kako u zasebnoj organizaciji (tvrtci) tako iu gospodarstvu u cjelini.
Ovi se troškovi mogu klasificirati u tri široke kategorije:
Ø imovine, prihoda, života ljudi i drugih vrijednosti koje su potpuno ili djelomično izgubljene u nesrećama;
Ø ekonomski i društveni propusti kao rezultat učinka pretjeranog izbjegavanja potencijalnih gubitaka i neprimanja potencijalnih koristi zbog nesudjelovanja u područjima djelovanja i projektima koji su nerazumno (intuitivno) ocijenjeni kao visokorizični;
Ø troškovi (resursi) utrošeni na upravljanje rizikom (trošak upravljanja rizikom).
Sve tri kategorije troškova mogu se značajno smanjiti pravilnim korištenjem sredstava za treću od navedenih kategorija – trošak upravljanja rizicima. Pravilnim korištenjem ovih sredstava treba stvoriti sustav koji će sustavno smanjivati gubitke u svim kategorijama, kako za pojedine organizacije, tako i za gospodarstvo u cjelini.
Koristi za tvrtku od dobrog programa upravljanja rizicima su uštede troškova smanjenjem gubitka postojeće imovine u već uspostavljenim poslovima tvrtke i veći prihodi kroz svjesno sudjelovanje u onim profitabilnim linijama poslovanja koje se intuitivno čine previše rizičnima. Normalan poduzetnik, i zapravo normalna osoba, skloni su se kloniti rizika. Međutim, ne treba zaboraviti da je, prvo, nemoguće potpuno izbjeći rizik (to je samo zakon prirode), i drugo, pretjerani oprez dovodi do povećanja broja neopravdanih gubitaka. Mnoga bogatstva i postignuća gospodarstva stekli su ljudi koji se nisu bojali rizika.
Upravljanje rizicima- to je onaj dio aktivnosti menadžera poduzeća (upravljanje ili administrativni proces), koji je usmjeren na isplativu zaštitu poduzeća od nepoželjnih svjesnih i slučajnih okolnosti, koje u konačnici nanose materijalnu štetu poduzeću. Upravljanje rizikom, kao i svaka upravljačka aktivnost, ima svoj logički aspekt (odlučivanje) i svoju proceduru (redoslijed radnji). Sukladno tome, upravljanje rizikom može se definirati kao proces razvoja i implementacije rješenja koja minimiziraju širok raspon utjecaja slučajnih ili zlonamjernih događaja koji u konačnici uzrokuju značajnu materijalnu štetu tvrtki.
Stol 1. Funkcije, ciljevi i ciljevi upravljanja rizikom
Funkcije | Ciljevi | Zadaci |
Planiranje | Odredite redoslijed, redoslijed i vrijeme aktivnosti | 1. Razviti plan upravljanja rizikom 2. Identificirati potrebe za obukom osoblja |
Identifikacija rizika | Dobiti opis rizika provedbe projekta | 1. Identificirajte 5-15 situacija koje mogu negativno utjecati na tijek projekta u budućnosti 2. Dokumentirajte karakteristike tih situacija, uzimajući u obzir zašto se smatraju rizicima. |
Procjena rizika | Procijenite moguće gubitke | 1. Odrediti vjerojatnost rizika 2. Odrediti iznos gubitaka u slučaju rizika 3. Izračunati stupanj utjecaja rizika na napredak projekata |
Procjena rizika | Smanjiti izloženost rizicima na prihvatljivu razinu | 1. Razviti detaljne aktivnosti unutar strategije obrade rizika: definirati datume završetka, dodijeliti odgovornosti, dodijeliti potrebne resurse 2. Provesti aktivnosti obrade rizika |
Kontrolirati | Održavati utvrđene postupke obrade rizika | 1. Odredite učinkovitost tretmana rizika 2. Prilagodite mjere tretmana rizika ako su neučinkovite |
Dokumentacija | Sačuvajte ključne odluke i ishode tekućih aktivnosti u procesu upravljanja rizikom | 1. Popuniti dokumentaciju za svaki rizik u propisanom obrascu 2. Spremiti sve podatke u bazu rizika 3. Generirati ocjenu rizika |
tablica 2 . Osnovne metode upravljanja rizicima
Kategorija | metoda | Kratki opis |
Metode dobivanja informacija | Procjena rizika neovisnih stručnjaka | Metode intervjuiranja i/ili ispitivanja iskusnih stručnjaka za upravljanje rizicima koji ne djeluju kao stručnjaci i nisu sudionici u provedbi projekata koji se ocjenjuju |
Metode predviđanja | Simulacija | Modeliranje i analiza nesigurnosti u procjenama glavnih pokazatelja projekta (novčani i vremenski troškovi) |
kreativne metode | Napad mozga | Rasprave u kojima stručnjaci za upravljanje rizikom raspravljaju o svim aspektima ovog mehanizma te provode planiranje, identifikaciju rizika, njihovu procjenu, obradu, kontrolu i dokumentaciju |
Metode analize | Kontrolne liste rizika | Strukturirani popisi izvora rizika temeljeni na povijesnim informacijama o incidentima koji su se dogodili tijekom provedbe prethodnih projekata |
Metode ocjenjivanja | Izračun mogućih gubitaka | Metode temeljene na izračunu matematičkog očekivanja gubitka za svaki rizik pojedinačno i za projekt u cjelini |
Mogućnosti manevriranja za upravljanje rizikom
Ø prevencija rizika;
Ø izbjegavanje rizika;
Ø smanjenje vremena provedenog u opasnim područjima;
Ø svjesno i nesvjesno preuzimanje rizika;
Ø dupliciranje operacija, objekata ili resursa;
Ø smanjenje opasnog ponašanja;
Ø smanjenje mogućih i stvarnih gubitaka;
Ø raspodjela rizika;
Ø smanjenje rizika;
Ø razdvajanje ekspozicija u prostoru i vremenu;
Ø izolacija opasnih sinergističkih čimbenika jednih od drugih;
Ø prijenos (osiguravajući i neosiguravajući prijenos) rizika na druge agente;
Ø smanjenje rizika;
Ø smanjenje izloženosti.
Upravljanje rizicima- to su procesi povezani s identifikacijom, analizom rizika i donošenjem odluka, koji uključuju maksimiziranje pozitivnih i minimiziranje negativnih posljedica nastanka rizičnih događaja.
Upravljanje rizicima je sustav upravljanja rizikom i ekonomski (financijski) odnosi koji nastaju u procesu tog upravljanja, uključujući strategiju i taktiku upravljanja rizikom.
Korištenje rizika je način za razvoj poslovanja, a upravljanje njima je sredstvo podrške rastu i razvoju poslovanja, posebno u uvjetima strogih zakonskih zahtjeva.
Proces upravljanja i procjene rizika od velike je važnosti jer omogućuje procjenu mogućih gubitaka, planiranje postupaka za njihovo moguće smanjenje, te utvrđivanje ekonomskog učinka upravljanja rizicima.
U suvremenim uvjetima nemoguće je bez razumnog računovodstva i procjene rizika pri donošenju odluka. Sav teret odgovornosti za danas donesenu odluku leži na čelnicima. Često moraju raditi u novim uvjetima i nepoznatoj situaciji koju karakteriziraju visoki rizici, proturječnosti, stalne i neočekivane promjene. Stoga je vrlo važno donositelje odluka „naoružati“ tehnikama procjene rizika koje su što bliže stvarnim uvjetima.
Poduzetništvo je uvijek u opasnosti. Svaka radnja gospodarstvenika može se pretvoriti u rizik i dovesti do štete, gubitaka i gubitaka. Snažan poticaj koji prisiljava osobu da ih počini je vjerojatnost primanja određenog prihoda.
Definicija rizika
Moderna gospodarska praksa nedavno je stekla koncepte kao što su "karakterizacija rizika", "nestabilna situacija", "analiza rizika", "minimizacija rizika". Tek prije nekoliko godina, kombinacija akumuliranog međunarodnog iskustva i ruske teorijske baze omogućila je zakonsko reguliranje ovih koncepata, kao i njihovo uvođenje kao obvezni dio poslovnog plana ili investicijskog projekta.
Rizik je vjerojatnost koliko očekivani prihod neće biti ostvaren ili koji će dio resursa biti izgubljen.
Karakteristika rizika:
- potencijalna šteta izražena u novcu;
- vjerojatnost pojave rizika;
- stupanj rizika, odnosno omjer troškova potrebnih za pripremu i provedbu rizika i moguće štete: ako je rezultat veći od 1, rizik se smatra neopravdanim;
- legitimnost rizika: ova vrijednost određena je vjerojatnošću da je rizik unutar granica utvrđenih zakonom i standardima (npr. rezervni fond organizator putovanja mora biti najmanje 1 milijun rubalja).
Ljudska aktivnost također uvijek prati rizik. Uzrok opasnosti može biti okolina ili izravno sama osoba.
Rizik je vjerojatnost da će se dogoditi opasnost koja će uzrokovati specifične posljedice i neizvjesnu količinu štete. Primjer je rizik od bolesti.
Poduzetnički rizici
Poduzetnički rizik prvi je klasificirao J. Keynes. Smatrao je da bi cijena robe trebala uključivati: troškove povezane s povećanim trošenjem korištene opreme, volatilnošću tržišnih uvjeta, kao i brojnim razaranjima uzrokovanim pojavom bilo kakve nužde (troškovi rizika).
U gospodarskoj sferi uobičajeno je razlikovati sljedeće vrste poduzetničkih rizika:
- Rizik dužnika ili poduzetnika- nastaje u slučaju da se planira ulaganje vlastitih sredstava, a kod poduzetnika postoji sumnja hoće li se ostvariti korist koju je planirao.
- Rizik vjerovnika- javlja se u slučajevima kada postoji kreditni posao. Povezano je s valjanošću povjerenja, jer dužnik može početi izbjegavati ispunjenje vlastite obveze ili organizirati namjerni stečaj. Vjerojatnost rizika također je povećana zbog nedovoljnog kolaterala za kredit u slučaju da dođe do prisilnog bankrota kao rezultat neostvarenog očekivanog prihoda.
- Rizik inflacije- moguće smanjenje vrijednosti novčane jedinice. To upućuje na zaključak da je pouzdanost gotovinskog kredita puno niža od one za nekretninu. Osim toga, dugoročni investicijski ulog stavlja dužnika u povlašteni položaj u odnosu na vjerovnika.
J. Keynes je smatrao da poduzetnički rizik zahtijeva prethodnu kvantitativnu i kvalitativnu analizu.
Vrste poslovnih rizika
Pojam poslovnog rizika uključuje sljedeća pitanja:
- Upravljanje rizicima;
- osiguranje poslovnog rizika;
- raspodjela rizika prema subjektima;
- promjena uvjeta rizika itd.
Među glavnima može se izdvojiti “opasnost” nacionalne razine (gospodarstvo matične zemlje) i međunarodne razine (gospodarstvo drugih zemalja).
Nacionalni poduzetnički rizici uključuju:
Ekonomski rizici makroekonomske razine zastupljeni su nacionalnim i lokalnim. Subjekt prvog je najviše tijelo državne vlasti. Lokalni rizik svojstven je privatnim, specifičnim zadacima i očituje se na razini sektorskog ili regionalnog gospodarskog upravljanja.
Predmet rizika
Obilježje rizika pretpostavlja njegovu klasifikaciju prema predmetu, vrsti i manifestaciji. Subjekti rizika najčešće su pravne ili fizičke osobe koje u njemu sudjeluju ili ga uzrokuju.
Subjekti poduzetničkih rizika mogu biti:
- proizvodna poduzeća;
- pojedinci (fizičke osobe ili primatelji dobiti);
- drugi subjekti (organizacije koje se bave neproizvodnim aktivnostima, uključujući državnu agenciju).
Glavne vrste rizika uključuju:
- proizvodnja (čista);
- ulaganje;
- inovativan;
- financijski;
- kompleks;
- roba;
- banka.
Posljednja vrsta rizika je zasebna pozicija, jer je njegova važnost i specifičnost vrlo velika.
Analiza rizika
Svako poduzeće, posao, tvrtka inherentna je prisutnost određenih rizika koji mogu utjecati na konačni rezultat. U procesu provedbe poslovne strategije mogu se promijeniti prava, obveze i obveze poduzetnika, može se pojaviti nepredviđen ili prethodno neiskorišten proces, kao i posljedice drugačijeg tipa. Na odabir optimalnih radnji usmjerenih na postizanje rezultata uvelike utječe analiza rizika i uzimanje u obzir utjecaja nuspojava.
Procjena bi trebala koristiti sve dostupne informacije kako bi se utvrdila vjerojatnost da će se određeni događaj dogoditi i moguća veličina njegovih posljedica. Analiza rizika ima za cilj identificirati sve negativne događaje i okolnosti, primjerice gubitak tijekom pothvata, prirodnu katastrofu koja je dovela do ozbiljnih posljedica i sl. Istovremeno je moguće identificirati potencijalne pozitivne posljedice.
Kvalitativna analiza rizika
Ova se studija temelji na unutarnjoj (instinktivnoj) procjeni događaja u nastajanju. Ova razina pretpostavlja subjektivnu prosudbu i mišljenja koja izaziva.
Kvalitativna procjena rizika je jednostavno deskriptivne prirode, dok analitičar-istraživač mora doći do kvantitativnog rezultata, procjene troškova identificiranog rizika, njegove Negativne posljedice i stabilizacijske mjere.
Kvalitativni pristup kao glavnu zadaću sebi postavlja identifikaciju i identifikaciju mogućih vrsta rizika svojstvenih projektu. Osim toga, potrebno je opisati i dati procijenjene posljedice hipotetske realizacije identificiranog rizika te predložiti mjere usmjerene na minimiziranje i/ili kompenzaciju tog događaja.
Kvantitativna analiza rizika
Kvantitativna procjena rizika može se provesti pomoću sljedećih metoda:
- Deterministički pristup uključuje točkastu procjenu, odnosno, da bismo razumjeli kakav će biti ishod u određenom slučaju, svakom događaju mora se dodijeliti određena vrijednost. Na primjer, financijski model omogućuje procjenu sljedećih opcija: najgora (neisplativost projekta), najbolja (buduća dobit) i najvjerojatnija (umjerena, relativna visina dobiti). Ova metoda ima niz nedostataka: ne dopušta najveći mogući broj scenarija za razvoj događaja (razmatraju se samo glavne verzije), osim toga, čimbenici rizika koji imaju značajan utjecaj na situaciju nisu dovoljno uzeti u obzir u obzir, što uvelike pojednostavljuje model.
- Stohastička analiza rizika je mnogo pouzdanija metoda. Ovaj pristup uključuje korištenje raspona vrijednosti početnih parametara (izrađuje se distribucija vjerojatnosti). U isto vrijeme, različite varijable imaju različite vjerojatnosti posljedica. Vrijednost se odabire nasumično na temelju moguće distribucije vjerojatnosti.
Unutarnji i vanjski čimbenici rizika
Čimbenici rizika svakog poslovanja mogu se podijeliti u 2 skupine:
- unutarnji;
- vanjski.
Vanjski (objektivni) faktor je sve ono što je u neposrednoj vezi s procesom proizvodnje poslovnog subjekta, odnosno organizacije.
Vanjski čimbenici rizika mogu biti:
- Regionalni;
- socio-ekonomski;
- politički;
- industrija.
Socioekonomska sfera uključuje: faktor inflatornog rizika, deflacijski, porezni, postotni, cjenovni u odnosu na sirovine, materijale i komponente. Kao rezultat utjecaja ovih čimbenika, situacija na tržištu može se dramatično promijeniti, solventnost potražnje može se smanjiti ili će konkurencija postati oštrija.
Regionalni faktor uključuje: sociodemografski rizik, regionalni i porezni. Čimbenik industrije podrazumijeva opasnost položaja organizacije u industriji, okolišu i dr. Politički čimbenik je gubitak kontrole uzrokovan nestabilnošću i nemogućnošću normalnog poslovanja zbog uvođenja ograničenja u robnoj razmjeni i trgovini.
Unutarnji (subjektivni) čimbenik rizika može se manifestirati neposredno u procesu poslovanja i izravno ovisi o odabranoj vrsti, metodi, strategiji i taktici upravljanja.
Otrovna indentifikacija
Opasnost često ima potencijalni, odnosno skriveni karakter. Identifikacija opasnosti sastoji se u otkrivanju i utvrđivanju karakteristika kvantitativne, prostorne, vremenske i druge naravi bez kojih je nemoguće razviti i provesti operativne i preventivne mjere koje pridonose normalnom funkcioniranju tehničkog sustava i poboljšanju kvalitete života.
Proces identifikacije omogućuje prepoznavanje raspona opasnosti, vjerojatnosti njihove manifestacije, prostorne lokalizacije (koordinata), razmjera štete i niza drugih parametara potrebnih za rješavanje određenog problema.
Identifikacija opasnosti uključuje korištenje sljedećih metoda:
- Inženjering definira opasnosti koje imaju vjerojatnosnu prirodu porijekla.
- Stručnjak otkriva kvarove i traži razloge njihova nastanka. Za to je potrebno formirati posebno stručno povjerenstvo sastavljeno od raznih stručnjaka koji daju mišljenja.
- Sociološki. U ovom slučaju opasnost se utvrđuje na temelju proučavanja mišljenja stanovništva (društvene skupine).
- Registracija koristi podatke o broju događaja, troškovima resursa, broju žrtava itd.
- Organoleptički. Za analizu se uzimaju samo informacije koje su primljene ljudskim osjetilima (vid, dodir, miris, okus itd.). Primjer je vizualni pregled proizvoda ili opreme, kao i određivanje čistoće motora na uho.
Profil rizika je talijanskog porijekla i predstavlja opasnost ili prepreku koja se donekle može predvidjeti. Drugim riječima, radi se o neizvjesnosti koju je zbog određenih događaja bilo teško ili nemoguće predvidjeti.
Mnoge znanosti poput teorije katastrofa, psihologije, filozofije, medicine i dr. pokušavale su utvrditi i istražiti pojam rizika, pri čemu je svaka od njih kao temelj uzimala svoj predmet proučavanja i koristila vlastite pristupe i metode. Upravo tu leži višestrukost ovog fenomena.
Slobodna interakcija tržišnih subjekata i dinamično razvijanje konkurencije doveli su do toga da su ekonomski rizici prepoznati kao objektivno nužna kategorija, koja podrazumijeva značajne prilagodbe u visini ne samo poduzetničkih prihoda, već i plaća.
O metodama procjene ekonomskih rizika
Da biste odredili razinu rizika, morate učiniti sljedeće:
- identificirati moguća rješenja problema;
- utvrditi moguće posljedice do kojih može dovesti provedba odluke;
- izraditi cjelovitu procjenu rizika, s kvantitativnog i kvalitativnog aspekta.
Postoji nekoliko metoda procjene rizika dizajniranih za provedbu gore navedenih aktivnosti u kompleksu. No, unatoč tome, opći trend procjene opasnosti u 2 smjera ostaje. Riječ je o razini rizika i riziku vremena.
Prvi određuje omjer veličine očekivanih gubitaka i iznosa dugotrajne imovine organizacije, kao i vjerojatnost da će se ti gubici dogoditi.
Svaka metoda procjene razine rizika kao početni parametar uzima varijabilnost posljedica odluke.
Varijabilnost je količina fluktuacije koja se dogodila u određenom rasponu vrijednosti kao rezultat činjenice da je došlo do odstupanja od karakteristične srednje vrijednosti.
Glavni postulat razine rizika je sljedeća definicija: veća vrijednost varijabilnosti nosi s većom razinom rizika projekta.
Drugi čimbenik koji snažno utječe na rizik je vrijeme. Zbog toga se ekonomska opasnost često naziva samo "rastućom funkcijom vremena", odnosno što se odluka dulje provodi, to je veća razina rizika.
Rizici ulaganja
Investicijski rizik se javlja tamo gdje postoji mogućnost da se dobit uopće ne ostvari ili izgubi u procesu realizacije određenog poslovnog projekta. U ovom slučaju predmet rizika je imovinski interes osoba koje su uložile vlastita sredstva, odnosno investitora.
U skladu s osobitostima provedbe poslovnog plana ili načina prikupljanja posuđenih sredstava, mogu se razlikovati sljedeći rizici:
- Kreditna;
- svojstveno prvoj fazi investicijskog projekta;
- poduzetnički, izravno povezan s drugom fazom investicijske aktivnosti;
- zemlja.
Rizike ulaganja karakterizira složena struktura, jer se svaka od gore navedenih komponenti grupe ne može nazvati homogenom.
Dakle, opći rizici koji se javljaju u prvoj fazi provedbe projekta su sljedeći:
- utvrđivanje tehničke greške u projektu;
- netočan upis zakonskog prava: zakupa ili vlasništva u odnosu na zemljišna parcela, vlasništvo ili dopuštenje za početak Građevinski radovi. Uzroci rizika često se kriju u nedostatku relevantnih znanja.
- Prekoračenje troškova zbog povećanih troškova projekta.
Druga faza realizacije investicijskog projekta trebala bi osigurati njegovu povratnost. Ova faza uključuje uobičajene trgovačke ili proizvodne aktivnosti, pa je prate razne štetne posljedice, inače zvani poduzetnički rizici.
Financiranje investicijskog projekta dobivanjem kredita može se koristiti samo za određene namjene navedene u studiji izvedivosti poslovnog plana. Ova situacija može uzrokovati rizik mogućeg nevraćanja iznosa posuđenih sredstava i kamata na njih, tj. kreditni rizik. Razlozi mogu biti različiti: nedovršenost projekta, promjenjiva tržišna situacija, niska razina marketinške obrade poslovnog plana ili izvanredne okolnosti.