Otvaranje računa u inozemstvu. Kako otvoriti račun u inozemstvu
Mnogi Rusi su oprezni prema domaćem bankarskom sustavu i nastoje otvoriti račun u inozemstvu. No, prije sklapanja ugovora potrebno je jasno razumjeti koja se banka može smatrati stranom.
Kreditne i financijske institucije koje posluju u Rusiji koje su otvorile međunarodne bankarske grupe ili banke sa stranim kapitalom ne mogu se svrstati u ovu kategoriju, jer im je izdata dozvola za obavljanje djelatnosti Centralna banka Rusija, a njihov je rad u potpunosti reguliran ruskim zakonom. Osim toga, pouzdanost i stabilnost takvih financijskih institucija nisu usporedive s pouzdanostima matičnih tvrtki. Stoga građani Ruske Federacije koji žele otvoriti depozit u inozemstvu moraju odabrati organizaciju sa stranom jurisdikcijom. Istodobno, Rusi ne moraju napustiti granice svoje zemlje: neke bankarske institucije dopuštaju slanje dokumentacije poštom.
Što tražiti
Građani koji planiraju uložiti novac u inozemstvo pod uvjetom anonimnosti mogu se suočiti s poteškoćama. U okviru ukupne borbe protiv prljavog novca, strane kreditne i financijske institucije značajno su pooštrile zahtjeve za kupcima, pa je prilično teško osigurati potpunu anonimnost depozita.
Na primjer, zakonodavstvo Republike Cipar zabranjuje otvaranje brojčanih bankovnih računa. Osim toga, ako je pošiljatelj izvršio prijenos novca u korist klijenta, a podaci o kojima nedostaje ili je dostupan samo njegov kod, ciparski bankari imaju pravo položiti sredstva nakon što su od dopisne banke primili cjelovite podatke o osobi koja je novac prenijela.
Što zakon kaže o tome
Može li ruski državljanin otvoriti račun u banci u inozemstvu? Da, trenutno zakonodavstvo ne predviđa zabranu skladištenja od strane stanovnika Ruske Federacije novac na bankovnim računima u inozemstvu. Nadalje, posljednjih godina znatno je pojednostavljen postupak otvaranja depozita. Ako se za ovu operaciju zahtijevalo dobivanje posebnog odobrenja od CBRF-a, danas većina Rusa može postati klijent financijske institucije koja posluje pod stranom jurisdikcijom (izuzetak su kategorije građana definirane saveznim zakonom br. 79-FZ).
U ovom slučaju zakon jasno definira slučajeve kada ruski državljanin ima pravo položiti sredstva u inozemstvo. To:
- otvaranje depozita radi nakupljanja osobnih sredstava;
- ulaganje.
Zabranjeno je plasiranje sredstava u poslovne svrhe.
Postoje određena ograničenja za države s kojima bankarske institucije mogu surađivati. Zemlje u kojima se sredstva mogu slobodno rasporediti su članice međunarodnih organizacija Organizacija za ekonomsku suradnju i razvoj (OECD) i Radne skupine za financijsko djelovanje protiv pranja novca (FATF).
Depoziti rezidenata Ruske Federacije u bankama zemalja koje nisu članice ovih organizacija otvaraju se na način utvrđen od strane CBRF-a. Uredba br. 1411-U od 30. ožujka 2004. sadrži zahtjev za prethodnu registraciju takvih računa. Međutim, sam postupak registracije još uvijek nedostaje. Stoga, ako se formalno vodi pravilo "sve što nije zabranjeno, dozvoljeno je", stanovnici Ruske Federacije mogu uložiti novac u bankarske institucije koje su pod bilo kojom jurisdikcijom. No, postoji rizik da sud može ovu situaciju protumačiti ponešto drugačije.
Postupak otvaranja računa u stranim bankama
Da biste odlučili gdje otvoriti račun, nije potrebno studirati u poslovnoj školi. Potrebno je pažljivo proučiti značajke odabrane nadležnosti, prijedloge stranih kreditnih i financijskih institucija, upoznati se s njihovom reputacijom, podacima o njihovoj stabilnosti, kreditnim ocjenama i prognozama. Odabirom odgovarajuće opcije trebali biste pristupiti otvaranju depozita. To možete učiniti sami ili uz pomoć posebnih agencija. Troškovi agencija mogu se kretati od nekoliko stotina do nekoliko tisuća dolara.
Za operaciju ne postoji vremenski okvir - postupak obrade depozita može trajati od tjedan do nekoliko mjeseci.
Građani koji se samostalno bave registracijom moraju prikupiti potreban paket dokumente, ispunite obrasce za registraciju (na stranom jeziku) i osobno posjetite banku. Nakon provjere podnesenog paketa dokumenata, financijska institucija obavijestit će građanina o mogućnosti ili nemogućnosti otvaranja depozita.
Osobe koje koriste usluge posrednika ne moraju putovati u inozemstvo i osobno posjećuju banku. Ulagači moraju agenciji dostaviti paket potrebnih dokumenata i uzoraka svojih potpisa ovjerenih od konzulata države pod čijom je jurisdikcijom odabrana banka.
Međutim, suradnja s posrednicima uopće ne znači da štediša neće morati proći intervju s predstavnicima strane financijske institucije. Mnoge banke pružaju komunikaciju s potencijalnim klijentom putem videa ili telefona. Možda će biti potrebno i da sugovornik dostavi preporučena pisma stranih poslovnih partnera.
Potrebni dokumenti
Popis dokumenata potrebnih za otvaranje depozita stanovnika Ruske Federacije može varirati i ovisi o svakoj banci. Prosječni paket dokumenata uključuje:
- putovnica štediša, kao i članova njegove obitelji (supružnik / djeca i djeca);
- potvrdu o iznosu primljenog dohotka za posljednjih 6-12 mjeseci;
- potvrda sastava obitelji;
- potvrda o tome da štediša nije pod istragom koju je izdala policija.
Najstrože zahtjeve za potencijalne klijente postavile su financijske institucije Ujedinjenog Kraljevstva. Bankari iz Velike Britanije mogu zahtijevati niz dodatnih dokumenata, uključujući plaćene račune za komunalije, u kojima se navode adresa štediša i ime štediša, kao i pisma preporuke o pouzdanosti građana koje je napisao njegov poslodavac ili ruska banka.
Tko se u valutnom zakonodavstvu smatra rezidentom
Rezidenti strane valute Ruske Federacije jesu: osobe koje su ruski državljani, kao i osobe bez državljanstva koje su dobile dozvolu boravka, te državljani drugih zemalja s prebivalištem u Rusiji.
Obveza obavijesti o otvaranju računa
Stanovnici Ruske Federacije koji su uplatili svoja sredstva u banke smještene u drugim zemljama moraju obavijestiti porezne vlasti o otvaranju računa. Obavijest o transakciji mora biti poslana u roku od mjesec dana od dana otvaranja depozita. Također, obvezan je obavijest poreznih tijela u roku od mjesec dana o zatvaranju računa u roku od mjesec dana.
Građani mogu slati izvještaje:
- osobno posjećivanje poreznog ureda;
- dopis o primitku;
- online putem osobnog računa na web stranici Federalne porezne službe (potreban je elektronički potpis).
Uvjet obvezne prijave poreznih vlasti zakonodavno je određen prije nekoliko godina. Ipak, danas ta norma ne funkcionira u potpunosti, jer još uvijek nisu razvijeni jedinstveni postupak i oblik prijavljivanja. Stoga neki investitori na vlastitu odgovornost i rizik ignoriraju zahtjev i ne obavještavaju FTS o stranim računima.
Izvještaj o novčanom toku
Stanovnicima Ruske Federacije koji su otvorili depozit u inozemstvu povjerena je obaveza pružanja poreznih uprava izvještaj o novčanim tokovima na računu. Ovo izvješće prikazuje stanje na početku i na kraju kalendarske godine, kao i iznose kredita i teret s računa. Primijeni bilo koji dodatni dokumenti nije potrebno izvješće. Međutim, pored izvještaja, porezne vlasti mogu od deponenta zatražiti i bankovni izvod u kojem su detaljno opisana sredstva primljena kao rezultat različitih operacija. Ovaj će vam dokument omogućiti da odredite koliko je tisuća rubalja preneseno na razne pravne osobe.
Administrativna odgovornost (odgovornost za nepodnošenje ili neblagovremeno podnošenje dokumenata)
Stanovnici Ruske Federacije koji nisu obavijestili Federalnu poreznu službu o otvaranju računa u inozemnoj financijskoj instituciji ili podnijeli obavijest kršeći rokove, kao i građani koji nisu dostavili ili podneli izvještaj o kretanju sredstava kasno, mogu se smatrati administrativnom odgovornom. Iznos novčane kazne je:
- za neprijavljivanje - od 4 do 5 tisuća rubalja;
- za kršenje roka za dostavu obavijesti - od 1 do 1,5 tisuća rubalja;
- za nepodnošenje izvješća - od 2 do 3 tisuće rubalja;
- za kršenje roka za podnošenje izvještaja - od 300 do 3 tisuće rubalja.
Kome je zabranjeno otvaranje računa u inozemstvu
Da bi se osigurala nacionalna sigurnost Rusije, savezni zakon br. 79-FZ od 27. srpnja 2004. zabranjuje određenim kategorijama građana da čuvaju sredstva u bankarskim institucijama koje se nalaze izvan zemlje. Te kategorije uključuju:
- osobe koje zauzimaju visoke državne dužnosti;
- članovi upravnog odbora CBRF-a;
- top menadžeri državnih poduzeća;
- građani imenovani na tu funkciju dekretom predsjednika, vlade i generalnog tužitelja Ruske Federacije i drugih kategorija.
Zabrana uključuje i maloljetnu djecu i supružnike osoba iz članka 7.1.
Osobe koje prekrše zabranu podliježu otpuštanju s posla ili otpuštanju s posla zbog gubitka povjerenja.
Gdje i kako otvoriti račun
Stanovnici Ruske Federacije koji ne podliježu zabrani imaju pravo na otvaranje depozita u stranim bankama pod bilo kojom jurisdikcijom. Najpopularnije bankarske jurisdikcije među Rusima su:
- Cipar;
- Latvija;
- Švicarska;
- Mađarska;
- Češka Republika;
- Crna Gora
- Hong Kong;
Strane banke
Mnoge financijske institucije koje posluju u inozemstvu postavile su minimalna ograničenja za iznos depozita građana drugih država. Praksa pokazuje da ozbiljne banke rijetko otvaraju depozite za strane klijente koji na svoje račune ubacuju manje od 50 tisuća dolara, a švicarske financijske institucije specijalizirane za privatno bankarstvo otvorene su za suradnju s ljudima koji ulože najmanje 100 tisuća dolara.
Bilderlings
Alternativa za polaganje kod stranih bankarskih institucija može biti otvaranje europskog i britanskog računa s pojedinačnim podacima (IBAN) c. Inovativna platforma fintech koja nudi razne vrste bankarskih usluga djeluje na temelju licence izdavača elektroničkog novca koju je izdao britanski financijski regulator FCA. Posjedovanje licence daje vam pravo na otvaranje računa, obradu plaćanja i korištenje drugih financijskih instrumenata. Istovremeno, za razliku od tradicionalnih bankarskih institucija, Bilderlings ne koristi sredstva klijenata za izdavanje kredita i financiranje vlastitih aktivnosti.
Glavne prednosti Bilderlings servisa su visoke klase i usluga velike brzine. Ako otvaranje računa za rezidente Ruske Federacije od strane strane banke može potrajati od tjedan do nekoliko mjeseci, tada slična operacija u Bilderlingovima traje ne više od jednog radnog dana, a također ne uključuje pružanje velikog paketa dokumenata.
Vlasnici računa na Bilderlingu imaju mogućnost prihvaćanja i plaćanja neograničenog plaćanja iz cijelog svijeta (više od 100 zemalja), kao i obavljanje transakcija na razmjeni eura, dolara i drugih valuta po međubankarskom tečaju (ukupno 21 valutu).
Kako ruske vlasti gledaju na to
Pojednostavljenje postupka za stanovnike Ruske Federacije za otvaranje depozita u bankarskim institucijama može se smatrati lojalnošću vlasti. Međutim, odljev sredstava iz Rusije financijski sustav nije dobrodošla od vlade. Unatoč dopuštenom zakonu, valutne operacije Federalna služba za poreze može smatrati potencijalno rizičnim, zbog čega porezno tijelo ovo pitanje stalno nadgleda.
Je li isplativo imati račun u inozemstvu
Kakve su sklonosti Rusima koji otvaraju depozit u stranoj banci? Da biste dobili odgovor, uključujući statistiku, ovo će pomoći. U Švicarskoj, jednoj od najpopularnijih bankarskih jurisdikcija, od početka 21. stoljeća više od 60 financijskih institucija nije prestalo s radom, dok je u Rusiji u posljednjih 8 godina bankrotiralo više od 400 banaka. Istovremeno, švicarske vlasti i vlasti europskih zemalja brzo reagiraju na pojavu problematičnih situacija u bankarskim institucijama i odmah koriste učinkovite alate za održavanje banaka u zemlji.
Također treba napomenuti jamstvo povjerljivosti, orijentaciju stranih bankara na dugoročnu suradnju s klijentima, individualni pristup svakom investitoru i kvalitetu upravljanja imovinom.
Otvaranje stranog računa u Bilderlings-u: detaljne upute
Da biste otvorili račun u Bilderlingsu, deponent se mora registrirati na web mjestu s adresom e-pošte, telefonskim brojem i lozinkom. Zatim investitor treba ispuniti internetski obrazac za prijavu i predati ga u elektroničkom obliku minimalni paket dokumenata koji uključuje:
- Kopija putovnice.
- Kopija dokaza o prebivalištu.
Također, štediša mora poslati elektroničku fotografiju (selfie) na kojoj je snimljena sa svojom putovnicom.
Otvaranje računa vrši se nakon što je štediša dostavio sve potrebne dokumente i ne traje više od jednog radnog dana.
Gdje mogu dobiti pravni savjet
Možete dobiti sveobuhvatno savjetovanje o otvaranju računa nakon registracije na Bilderlings fintech platformi. Svakom registriranom korisniku dodijeljen je osobni menadžer koji je spreman odgovoriti na sva financijska pitanja.
Predstavnike tvrtke Bilderlings možete kontaktirati i putem telefona, e-pošte i društvenih medija. U službu za korisnike nije uključen chatbot ili pozivni centar, već visoko kvalificirani financijski stručnjak.
Skandal oko Panamske arhive u svijetu ne jenjava - tijekom curenja informacija pokazalo se da političari i gospodarstvenici povlače novac offshore kompanijama ove zemlje. Među njima su bili i prijatelji Vladimira Putina. da su ti ljudi povukli oko dvije milijarde dolara iz zemlje.
Ne samo da utjecajni ljudi mogu uložiti novac u inozemstvo: mnoge banke rade s nerezidentima, no uvjeti za njih pomalo su različiti od pravila za građane zemlje. Stope depozita europskih banaka mnogo su niže nego u Rusiji, a novac za prijenos novca iz zemlje u zemlju nije baš zgodan. Međutim, Rusi ipak nose novac zapadnim bankama, ne vjerujući ruskim kreditnim organizacijama i bojeći se uvođenju novih prepreka za pretvorbu rubalja u stranu valutu. Selo je saznalo o značajkama otvaranja inozemnih računa i razgovaralo s jednim od suradnika.
Gdje i kako otvoriti račun
Nisu sve banke spremne strancima otvoriti obične namire. Mnogi od njih zahtijevaju da takva osoba ima dozvolu boravka u zemlji ili drugo opravdanje potrebe za računom poput raspoloživosti nekretnina. Na primjer, većina skandinavskih banaka - Swedbank, DNB - također ne otvaraju račune za ruske građane bez razloga. Isto vrijedi i za Singapur. "A, na primjer, u Velikoj Britaniji, čak i ako imate studentsku vizu, otvaranje računa gotovo je nemoguće", kaže Alexey Pospekhov iz Futur Capital-a. "Zbog toga je pokrenuto nekoliko startupa na području financija usmjerenih na" migrante ", koji uključuju i ruske državljane."
Prema Pospekhovu, gotovo jedina banka u Latviji koja aktivno radi s Rusima, kako poslovno tako i osobno, je Rietumu banka. "Imaju vlastitu obradu i mnoge druge dobrote", napominje. Daljinsko otvaranje računa tamo će koštati 250 eura - tada će se kartica dostaviti kurirom u Rusiju. S njega novac možete prenijeti na karticu drugih europskih banaka, kao i u Rusiju sWIFT sustav, Uz to, banka pomaže strancima da dobiju dozvolu boravka u Latviji.
Baltičke države su možda jedino mjesto u Europi gdje Rus može otvoriti račun mala količina, U drugim zemljama postoji visoki ulazni prag za otvaranje depozita za strance - od 50 tisuća eura. Popis kreditnih organizacija koje su voljne raditi s vama znatno se proširuje ako ste spremni na svoj račun položiti više od 100 tisuća dolara. Poznate banke poput Credit Suisse, UBS, Barclays bit će spremne položiti preko milijun stranaca bez dozvole boravka, rekao je Konstantin Ziyatdinov, šef odjela za međunarodne projekte pri savjetodavnoj grupi Prime Advisory. Kineske banke nude više demokratskih uvjeta - na primjer, Bank of China ili ICBC. Otvaranje računa zahtijevat će samo 20 juana (oko 200 rubalja), a prag za ulazak ne prelazi tisuću juana, rekao je MTKK Greenwood Oleg Tkach.
Dozvolu za otvaranje računa izdaje upravitelj banke u inozemstvu. A on može imati mnogo različitih razloga zašto ga možda ne daje. Gotovo uvijek je potrebno dokazati činjenicu da su sredstva primljena legalno. Postoje situacije kada jedan menadžer odbije otvoriti račun, a kada kasnije razmotri prijavu, drugi upravnik to odobri, kaže izvršni direktor Fast Lane Group-a u Rusiji i ZND Vladimir Knyazhitsky. Stoga, prilikom otvaranja računa, Rusi trebaju shvatiti da je to prilično dug proces koji zahtijeva osobnu posjetu (najvjerojatnije, ne jednu). U nekim slučajevima račun možete otvoriti putem punomoćnika, na primjer, odvjetnikom. Ali potrebno je razjasniti uvjete zatvaranja: u mnogim bankama depozit možete zatvoriti samo u uredu u kojem je otvoren račun, ili barem u istoj državi. Prilikom odabira banke, također je vrijedno razjasniti koja depozita jamči država i koji minimalni saldo depozita želi vidjeti (za nerezidente je obično visok).
Kako ruske vlasti gledaju na to
"Ruski stanovnici slobodno otvaraju račune i depozite u bilo kojem strane banke, Jedino što treba učiniti je obavijestiti svoju poreznu službu o toj činjenici u roku od 30 dana nakon otvaranja računa, jer u protivnom možete biti kažnjeni do 5 tisuća rubalja “, kaže Konstantin Ziyatdinov. Nakon otvaranja računa, godišnje se podnosi porezno izvješće o novčanom toku (u osnovi četiri brojke - saldo na početku i na kraju godine i iznos otpisa i kredita za godinu).
Nažalost, zakonodavstvo o ruskoj valuti ozbiljno ograničava popis operacija pomoću kojih se sredstva mogu pripisati na takav devizni račun pojedinca, žali se Ziyddinov. Nepoštivanje ovih zahtjeva povlači drakonske novčane kazne u iznosu od 75 do 100% iznosa operacija koji nisu propisani zakonom.
Koliko je to isplativo
"Oduzimanje gotovine općenito je velika glavobolja, usprkos takozvanoj SEPA", kaže Pospiehov. Jedinstveno europsko područje plaćanja - jedinstvena zona europskih plaćanja, koja uključuje zonu eura, kao i Mađarsku, Poljsku, Češku, Rumunjsku, Bugarsku, Švedsku i Dansku. Ako ste otvorili račun u Italiji i podižete novac u Švedskoj, može se naplatiti provizija u skladu s pravilima banke.
Za beskamatno povlačenje Pospekhov savjetuje korištenje ruskih kartica i računa. Ista Sberbank ima bankomate u mnogim zemljama istočne Europe - nema naknade za podizanje novca s njih. Možete koristiti i usluge Citibank-a. "Ovo je najveća međunarodna banka, zastupljena je u više od stotinu zemalja svijeta i također ne naplaćuje ATM naknade sa svojih kartica", kaže Oleg Tkach, financijski direktor MTVC Greenwooda. Po njegovom mišljenju, korist od depozita u inozemstvu je upitna. Investitori ovdje plaćaju ne samo otvaranje računa, već i opipljivo porez na dohodak, Na primjer, u Švicarskoj je 35%.
"Kamata na depozite po ruskim je standardima potpuno beznačajna", kaže generalni direktor GC "Fast Lane" u Rusiji i ZND Vladimir Knyazhitsky. To može iznositi 0,25% godišnje, a ako valuta računa nije izvorna zemlja, kamate se često ne naplaćuju. Dakle, zaradite novac bankovni depozit u razvijenim zemljama to je gotovo nemoguće - to će biti mali gubici u obliku provizija za transfere i za servisiranje računa, rezimira Knyazhitsky.
Ali otvaranje računa u stranim bankama rijetko je diktirano ciljem dobivanja povećanih povrata ili postizanja bolje razine nego u Rusiji bankarske usluge, Umjesto toga, riječ je o povjerljivosti i neovisnosti od ruskog bankarskog sustava i povezanih rizika "zemlje", kaže partner RB Partnersa Aleksandra Lukin. Na primjer, mnogi su otvorili račune zbog straha da će vlasti nametnuti ograničenja za prekogranične transfere i konverzije valuta. Osim toga, strani računi pružaju pristup međunarodnim investicijskim proizvodima, a prilikom kupnje i servisa nekretnina možete izbjeći gubitke tijekom pretvorbe.
Inna Alekseeva
cEO PR partnera
Osobno iskustvo
Prošle godine sam otvorio račun kao fizička osoba u dvije španjolske banke, izabrao sam one koje vam to omogućuju bez identifikacijske kartice, odnosno, grubo rečeno, otvorio sam račun kao nerezident.
Razmišljao sam o mogućnosti da imam drugo dijete u Barceloni, pa sam trebao imati oko 10 tisuća eura na svom računu. Banka je tražila podatke o mojoj plaći u Rusiji - prenijela sam i ovjerila 2-NDFL potvrdu, kao i potvrdu o dividendi kod javnog bilježnika. Zatim sam svakog mjeseca svakog mjeseca prebacivao tisuću eura u banku kako bih pokazao svoju pouzdanost. Ako želim prenijeti veliku svotu, na primjer, 90 tisuća eura za studij u poslovnoj školi, tada će mi trebati i potvrda s objašnjenjem odakle novac dolazi.
Djelatnici banke odmah su me upozorili da ako odjednom želim povući akumulirani iznos, ne mogu to učiniti bez opravdanja gdje i zašto. U mom slučaju, opravdanje može biti račun i potvrda lokalne bolnice-rodilišta. Na isti način možete platiti poslovnu školu, jezične tečajeve, putovati po zemlji i još mnogo toga. Za sada mi nije potreban račun, ali ako to uspije, uspijeva.
Poslovni ljudi najčešće otvaraju račune u stranim bankama. Ali ne samo oni - među onima koji su odlučili povući svoj pošteno zarađeni novac u inozemstvu, ima i dovoljno pojedinaca. Na primjer, gotovo 15% štediša "buržoaskih" banaka obični su građani koji su podigli hipoteku u inozemstvu. Dosta je i studenata koji su otišli na studij na europska sveučilišta. Pogodnije im je služiti u lokalnim kreditnim organizacijama nego poslovati s domaćim.
Zašto je račun u inozemstvu dobar?
Strane banke su pouzdanije. To je aksiom koji se poduzetnici sada ne usuđuju osporiti. Čini se još pouzdanijim i sigurnijim nakon zimske krize, kada je ruski bankarski sektor pretrpio ozbiljne gubitke. Odjednom će se to ponoviti? Naravno, takav se kolaps može dogoditi u Europi, ali vjerojatnost je mala.
Još jedan veliki plus je visoka razina privatnosti. Ne želite da pohlepni poreznici i drugi službeni i neslužbeni razbojnici budu svjesni svojih financijskih poslova? Sakrijte ove stvari u inozemstvu. Vijeće je relevantno i za poduzetnike i za pojedince.
Pa, možda je glavna prednost prestiž. Račun na inozemnoj banci pokazatelj je "uspješnog uspjeha". A vrlo je lijepo dobiti obavijest na engleskom o primanju sredstava.
Koju banku odabrati?
Prilikom odabira obratite pažnju na nekoliko čimbenika:
- ocjena pouzdanosti ne smije biti niža od „A“;
- adekvatni (ne previše pristrani) zahtjevi za investitora - u inozemstvu vrlo precizno provjeravaju porijeklo novca;
- trošak usluge - ako niste milioner iz dolara, 1000 eura godišnje za uslugu (plus provizija, obavijest poštom i druge opcije) u švicarskim bankama vjerojatno neće biti pristupačni za vas;
- pogodnost nadopunjavanja - poželjno je da banka podrži što više načina na koji novac fizičkih i pravnih osoba može uplatiti na račun;
- prisutnost dodatnih funkcija i sposobnosti (na primjer, ulaganje u mirovinske fondove ili u hartije od vrijednosti pouzdane i uspješne tvrtke).
Teško je savjetovati određenu banku - sve ovisi o tome što želite primiti. Švicarske banke tradicionalno smatrana elitom. Austrijski, njemački i danski su najstabilniji i najpouzdaniji. U bankama baltičkih država komuniciraju s kupcima, uključujući na ruskom, a cijena usluge je niska. Najteže je otvoriti račun u britanskoj kreditnoj instituciji - oni će zahtijevati od vas čitav niz dokumenata i pažljivo će i sve provjeriti (i svejedno odbiti).
Moram li ići u drugu zemlju?
Teoretski, u Rusiji postoje predstavništva stranih banaka. U praksi je njihov odnos s matičnim kreditnim organizacijama minimalan ili čak nominalni. Ali kontaktirati takve podružnice sa zahtjevom za otvaranje računa u inozemstvu još uvijek vrijedi. Postoji šansa da će vam barem savjetovanje pomoći (pogotovo ako planirate uložiti od 10.000 dolara ili eura odjednom).
Prethodno se odnosi prvenstveno na zapadnoeuropske banke. Ako ćete kontaktirati bilo koju od baltičkih zemalja, nema problema - samo dođite u njihov ured u Moskvi. A možete koristiti i usluge posredničkih tvrtki koje većinu brige preuzimaju na sebe. Oni mogu dogovoriti osobni sastanak s predstavnicima banke (u istoj Moskvi).
Ali ako ste odabrali ozbiljnu europsku organizaciju i odlučili sve učiniti osobno, vjerojatno ćete morati ići na Zapad. Strani bankari ne prihvaćaju osobe koje šalju zahtjev sa dokumentima poštom.
Možda preko posrednika?
Tržište je puno tvrtki s kojima možete stvoriti "inozemni račun". Uspostavili su kontakte s bankama, organiziraju i pregovore s stranim menadžerima, pomažu u pripremi i prevođenju dokumenata i preuzimaju sve rutinske procese. Ovo je povoljno - možete samo platiti i čekati obavijest da biste potpisali ugovor s bankom. Postoji samo jedan problem - među takvim „posredničkim“ pravnim osobama ima puno prijevara. Prevaranti vam mogu otvoriti i račun, ali tada će se otkriti istina, a Europljani će na takve programe reagirati krajnje nervozno.
Posebno pažljivo trebate odabrati posredničku tvrtku ako ste poslovni čovjek koji je odlučio povući sredstva u obalu. U pravilu beskrupulozne tvrtke privlače kupce s niskom cijenom. No, računanje je oštro - u slučaju neuspjeha izgubit ćete sav novac potrošen na otvaranje računa. Ugledne tvrtke nikada neće raditi u inozemstvu s podružnicom "treće strane".
Još malo o priobalju
U svakom slučaju, potrebna vam je tvrtka registrirana u inozemstvu. Uzgred, mnoge su offshore tvrtke stvorene samo za vođenje operacija na računu i vlasništvu strane imovine. Najlakša opcija je kupnja gotove pravne osobe. Obraćate se specijaliziranoj posredničkoj tvrtki i u roku od jednog dana dobit ćete obavijest o prijenosu tvrtke na vaše vlasništvo. I možete registrirati svoje LLC poduzeće na obali. Ovo će biti sjajno rješenje ako stvarno poslujete u inozemstvu.
Opcija za pojedince
Što ako ste običan građanin, nemate nikakve veze s poslom, ali ste odlučili sami otvoriti račun u stranoj banci? Za početak kontaktirajte odabranu banku (najlakši način za to je putem e-pošte) i odredite koji dokumenti su potrebni. Popis obvezujući vrijednosni papiri To izgleda otprilike ovako:
- ruske i strane putovnice;
- račun dobiti i gubitka;
- informacije o sastavu obitelji, aktivnostima domaćinstava i drugih povezanih osoba (Europljani ne vole službenike i političare);
- potvrda da nema kaznene prijave;
- pismo preporuke klijenta ove banke (po mogućnosti od nekolicine).
Svi ovi papiri moraju biti prevedeni na engleski jezik i ovjereni kod javnog bilježnika. Moraju ih predati ili predstavniku strane banke u Rusiji (ako se o tome može dogovoriti), ili izravno uredu u inozemstvu. Uvjeti za otvaranje računa od strane pojedinca ovise o zakonima države i internim pravilima banke. U najgorem slučaju morate pričekati oko mjesec dana, u najboljem slučaju - samo nekoliko dana. Kada je račun otvoren, pošaljite odgovarajuću obavijest rodnim poreznim tijelima (to traje 30 dana).
To je sve, od sada svoj račun možete koristiti u inozemstvu po vlastitom nahođenju (ali samo u osobne svrhe). Središnja banka više neće moći diktirati vama svoje uvjete, a ovo je - slažete se - odlično!
25.06.2018
Strano bankarstvo za nerezidente često je postalo stalni izvor vijesti. A ako bi se neki od njih pokazali prilično predvidljivima (posebno za one koji su na ovaj ili onaj način koristili usluge stranih financijskih institucija proteklih godina), drugi će se još morati naviknuti.
Ako su se ranije banke borile za budućeg klijenta, nudeći najbolje uvjete, a klijenti su si mogli priuštiti izbor iz mnogih opcija, sada banke pažljivo odabiru „prikladnog“ klijenta, uzimajući u obzir razne čimbenike - od nadležnosti tvrtke do poslovne biografije korisnice i zakona porijekla. njegova sredstva. Pod pritiskom međunarodnih organizacija i nacionalnih regulatora na području bankarskih usluga nerezidentima stalno se javlja „stezanje oraha“.
Unatoč tome, inozemni bankovni račun bio je i ostaje nezamjenjivo sredstvo u međunarodnom poslovanju, jer zadatak otvaranja bankovnog računa javlja se gotovo svima koji registriraju posao u inozemstvu ili proširuju njegove granice. Stoga, dalje - o svemu po redu.
Zašto mi treba inozemni bankovni račun?
Račun korporacije u stranoj banci je potrebno za praktičnost izračuna tvrtke sa svojim poslovnim partnerima (kupcima, dobavljačima), akumuliranje monetarne imovine, plaćanje obveznih plaćanja, održavanje platni projekti, korištenje korporativnih bankovnih kartica itd. Takav račun može se otvoriti kako u istoj državi u kojoj je tvrtka registrirana, tako i u nekoj drugoj državi ili zemljama.
Jedna od najvažnijih prednosti otvaranja inozemnog računa za inozemno poduzeće (a ne za pojedinca) je nedostatak valutnih ograničenjapropisano ruskim zakonodavstvom za valutne rezidente Ruske Federacije. Stranim tvrtkama ne primjenjuju obveze obavještavanja poreznih uprava o otvaranju deviznog računa, dostavljanju izvještaja o kretanju sredstava na računu, kao i ograničenjima na uplatu sredstava na račun.
Za građane osobni inozemni račun potreban u slučaju zaposlenja ili dobivanja dozvole boravka u inozemstvu, vlasništva nad stranim nekretninama i u mnogim drugim slučajevima. Osim toga, mnogi se kupci jednostavno odlučuju zadržati i / ili uložiti dio svojih sredstava u inozemstvo kako bi sačuvali ili povećali osobni ili obiteljski kapital. Zakonom je zabranjeno samo za određene kategorije građana (visoki dužnosnici, državni službenici) otvaranje deviznih računa i korištenje stranih financijskih instrumenata.
Glavni nedostatak osobnog inozemnog računa je njegova vrlo ograničena funkcionalnost. Valutno zakonodavstvo Ruske Federacije omogućava stanovnicima Ruske Federacije da na taj račun kreditiraju samo one kategorije sredstava koje su u zakonu izravno imenovane, a ostale poslove klasificiraju kao nezakonite. Takva ograničenja ukidaju se samo ako osoba izgubi status valute rezidenta Ruske Federacije.
Vrste računa
Strane banke obično nude otvaranje obračunskih i / ili štednih računa.
Naselje Računi su namijenjeni redovitim transakcijama koje uključuju često kreditiranje i zaduživanje sredstava na računu, što je potrebno kada tvrtka obavlja uobičajene poslovne aktivnosti (trgovanje robom, pružanje usluga itd.). Neki računi mogu raditi u namirenom načinu rada, no zahtijevaju održavanje minimalnog stanja na računu u određenom iznosu ili postavljanje investicijskog portfelja.
Ušteda (investicija) računi se otvaraju u svrhu štednje i / ili ulaganja sredstava klijenta i u pravilu se ne mogu koristiti za tekuće operacije namirenja.
Kako odabrati stranu banku?
Trenutačno je odabir banke za otvaranje bankovnog računa za inozemnu (posebno ofshore) tvrtku sve teži zadatak. To ovisi o mnogim čimbenicima, počevši od strukture vlasništva tvrtke i vrste njezine djelatnosti, pa sve do specifičnosti politike nacionalnog bankarskog regulatora.
Evo samo nekih pitanja čije odgovore treba razjasniti odabirom strane banke:
- radi li ova banka s tvrtkama (uključujući i offshore jurisdikciju) i nerezidentima?
- ponudi li banka nagodbene račune (tj. Račune za učestale dolazne i odlazne transfere)?
- hoće li ova banka prihvatiti korisničku uslugu s ovom vrstom aktivnosti, s ovim korisnicima, s ovim poslovnim partnerima i uputama za plaćanje?
- u kojim se valutama može izvršiti plaćanje (to ovisi o dostupnosti odgovarajuće mreže korespondentnih banaka) i postoje li među njima potrebne valute?
- koje su rate banke?
- kakve su ocjene, ugled, financijska uspješnost i izgledi ove banke?
- i mnogo više.
Stoga, za odabir inozemne banke za otvaranje korporativnog ili osobnog računa u inozemstvu, preporučujemo da se obratite samo onim stručnjacima (profesionalnim posrednicima i bankarskim agentima) koji su upoznati s trenutnom (i neprestano se mijenjaju!) Situacijom u području otvaranja računa i mogu objektivno procijeniti šanse za otvaranje računa vodeći računa o svim faktorima svojstvenim određenom klijentu i banci.
U kojoj zemlji otvaram račun?
Banke se u svrhu otvaranja korporativnih računa za strane (uključujući i offshore) tvrtke mogu podijeliti u tri glavne skupine:
1. Banke Europe. U osnovi (osim Švicarske. Lihtenštajn i Crna Gora) to su banke zemalja članica Europske unije koje podliježu zahtjevima paneuropskog regulatora - ECB. Unutar ove skupine treba istaknuti:
- banke baltičkih zemalja (Latvija, Litva, Estonija);
- ciparske banke;
- banke srednje Europe (Poljska, Mađarska, Češka, itd.);
- banke zapadne Europe (Austrija, Lihtenštajn, Luksemburg, Švicarska);
- ostale banke (Crna Gora itd.)
Banke ove grupe i dalje su popularne prilikom otvaranja korporativnih računa za strane tvrtke. Mnogi od njih imaju korisničku podršku na ruskom jeziku.
Međutim, većinu europskih banaka (kao i za sve druge banke) odlikuje se sve dužom i dužom obradom zahtjeva za otvaranje računa, zahtjeva podnositelja zahtjeva za raznim dodatnim informacijama, a također (posebno za zapadnoeuropske banke) prilično visokim tarifama. I, što je najvažnije, banke većine ovih zemalja danas udaljio se od prakse otvaranja i servisiranja računa offshore kompanija (na primjer, sada je nemoguće otvoriti račun u latvijskoj banci s offshore tvrtkom ili s partnerstvom formiranim iz offshore kompanija kao što su LP ili LLP).
Samo neke banke, unatoč općem negativnom stavu prema off-shore kompanijama, i dalje razmatraju otvaranje investicijskih računa offshore kompanija pod uvjetima povoljnim za banku (naime, ulaganjem u bankovne proizvode ili održavanjem značajnog minimalnog salda), naravno, u potpunosti zadovoljavajući sve ostale zahtjeve klijenta.
2. Banke Azije (Hong Kong, Singapur).
Azijske banke u cjelini usmjerene su na posao koji nekako djeluje u azijskoj regiji ili s partnerima iz njega. Također ih karakterizira opći trend prema uklanjanju ovlaštenja i jačanju postupaka dužne revnosti.
Hong Kongške banke danas su praktički odbile otvoriti račune za stanovnike Rusije i drugih zemalja ZND-a ili tvrtke s korisnicima iz takvih zemalja. Da biste otvorili račun u hongkonškoj banci, uvijek je potreban razgovor s voditeljem banke na engleskom ili kineskom jeziku bez pomoći prevoditelja (izravno u Hong Kongu). Istodobno, banke razmatraju samo tvrtke koje imaju ured u Hong Kongu (treba imati na umu da su takve tvrtke oporezive u Hong Kongu).
Danas samo Singapurske tvrtke mogu otvoriti račun u singapurskim bankama, a njihovi direktori i dioničari moraju biti stanovnici Singapura. Direktor mora izvršavati stvarna ovlaštenja za upravljanje tvrtkom i imati ekskluzivan pristup njenom bankovnom računu.
Relativni nedostatak azijskih banaka je i kompliciranija komunikacija između banke i klijenta, zbog nedostatka podrške na ruskom jeziku, kao i značajne razlike u vremenskim zonama (što je relevantno za europski dio Rusije).
3. Offshore banke (Sveta Lucija, Mauricijus, Sejšeli, Sveti Vincent i Grenadini itd.).
Offshore banke su banke u offshore jurisdikcijama koje su se tradicionalno specijalizirale za opsluživanje nerezidenta. Međutim, danas takve banke ne samo da nemaju neke značajne prednosti u odnosu na banke iz priobalnih zemalja, već ih i gube - prvenstveno zbog svog offshore imidža i izuzetno ograničenih mogućnosti za namire s određenim zemljama i u određenim valutama.
Činjenica je da većina razvijenih zemalja ima negativan stav prema offshore bankama, što otežava uspostavljanje korespondentnih odnosa s njima i sprečava isplate. Zbog toga su offshore banke (s izuzetkom banaka na Mauricijusu) nedavno imale poteškoće s podmirenjima u američkim dolarima. Stoga, ako trebate platiti u USD, kao i s američkim / europskim / ruskim partnerima, otvaranje računa u offshore banci obično nije preporučljivo.
S druge strane, danas se postupak otvaranja računa u offshore banci praktično ne razlikuje od sličnih postupaka u drugim bankama. Kao i drugdje, klijent je dužan dostaviti traženi paket osobnih i / ili korporativnih dokumenata u sklopu postupaka potrebne provjere i poznavanja klijenta. Zahtjev za otvaranje računa može se dugo razmatrati. Offshore banka će, kao i svaka druga, odbiti otvaranje računa ako se potencijalni klijent ne pridržava pravila banke i klijent presegne rizike za banku. za vrijeme usluga nagodbe Offshore banke mogu, jednako redovito kao redovite banke, zatražiti prateću dokumentaciju za trenutne transakcije s klijentima.
Dodajmo i to da strane banke ne bi trebale biti zbrkane s bankama koje posluju u Rusiji sa stranim kapitalom, koji iako rade pod odgovarajućim stranim robnim markama, ali, kao i svaka ruske bankepodliježu ruskom zakonu i zahtjevima Centralne banke Ruske Federacije. Strane banke o kojima u pitanju ovdje su banke smještene izvan Ruske Federacije i podređene odgovarajućim stranim regulatorima. U Rusiji takve banke mogu djelovati samo u obliku predstavništava službeno akreditiranih od strane Centralne banke Ruske Federacije koja ne otvaraju račune i ne obavljaju bankarske poslove.
Postupak otvaranja računa u stranoj banci
Da biste otvorili račun u stranoj banci, morate:
- Odaberite stranu banku.
- Osobno posjetite ured banke izravno u inozemstvu ili se sastajte s predstavnikom banke ili kontaktirajte ovlaštene partnere banke u svojoj zemlji. Brojne banke (posebno banke u Latviji, Cipru, Švicarskoj, Mauricijusu, Saint Luciji) omogućuju vam otvaranje računa na daljinu (bez odlaska u banku). U ostalim je slučajevima potreban osobni posjet budućeg upravitelja računa poslovnici banke (tipično za banke u Poljskoj, Mađarskoj, Hong Kongu, Singapuru itd.).
- Ispunite bankovne obrasce i pružite kompletan set dokumenata koji banka zahtijeva. Po potrebi pružite i sve dodatne dokumente i objašnjenja.
- Pričekajte odluku o otvaranju računa.
Svaka banka postavlja svoje zahtjeve za oblik i sadržaj dokumenata klijenta. Međutim, općenito govoreći, od klijenta je potrebno sljedeće (otvaranje računa u tvrtki):
Prvo, skup korporativnih dokumenata (originali ili ovjerene kopije - ovisno o zahtjevima određene banke).
Drugo, informacije o aktivnostima klijentove tvrtke, uključujući:
- opis poslovanja tvrtke kojoj je otvoren račun (često također kopije ugovora i računa koji potvrđuju prijavljenu aktivnost);
- podaci o nasprotnim stranama za dolazne i odlazne isplate;
- procijenjeni parametri računa (godišnji promet, broj i učestalost operacija itd.).
Aktivnosti tvrtke klijenta u okviru jednog otvorenog računa moraju biti u potpunosti razumljivo staklenka pravni i više ili manje uniforma (u idealnom slučaju jedan račun - jedna vrsta aktivnosti). Prijavljena djelatnost mora biti slična postojećoj djelatnosti rezidenata korisnika tvrtke.
Treće, klijent pruža informacije o korisnim (tj. Stvarnim, krajnjim) vlasnicima tvrtke. Te informacije uključuju:
- osobne isprave;
- dokaz o prebivalištu;
- podaci o izvorima dohotka (to mogu biti svi dokumenti koji potvrđuju pravne izvore podrijetla sredstava: potvrda o radu, ugovor o radu, podaci o poduzetničkoj djelatnosti, štednji itd.);
- bankovni izvodi i izvještaji;
- pisma preporuka značajnih poslovnih partnera;
- imena i aktivnosti postojećih rezidencijalnih (na primjer ruskih) tvrtki klijenata (uključujući linkove do njihovih web stranica, ostalog materijala);
- životopis s podacima o obrazovanju i karijeri (kao što je gore spomenuto, važno je da korisnik ima iskustva u području rada, koji je deklariran kao glavna djelatnost tvrtke kojoj je otvoren račun).
U posljednje vrijeme banke posvećuju posebnu pozornost ne samo informacijama o klijentu (podnositelju zahtjeva) i njegovom korisniku, već i o njegovom klijentu partneri, što banci treba biti jednako jasno i transparentno kao i sam budući klijent. Na primjer, ako je vaša strana na ugovoru britansko partnerstvo (LLP, LP), onda bi banka mogla biti zainteresirana za to tko i što stoji iza nje, sve do pojašnjenja rezidencijalnog poslovanja korisnika takvog partnerstva. Nadalje, prisutnost druge ugovorne strane na bilo kojem popisu sankcija ili čak jednostavno komuniciranje s trećim stranama s takvih popisa mogu uzrokovati odbijanje otvaranja računa.
Trenutno može biti rok za razmatranje zahtjeva za otvaranje računa od 2 mjeseca i više, Nije omogućen ubrzani postupak prijave. Istodobno, ne postoje jamstva da će račun biti otvoren.
Ako se zahtjev odobri, kupcu se dodjeljuje broj računa, izdaju se sredstva pristupa sustavu za upravljanje Internet računom, izdaju se bankovne kartice (ako je potrebno).
Usklađenost Dubinska analiza. Know-svoj-kupca
Te su strane riječi odavno poznate svima koji su morali otvoriti strane račune i ispuniti bankovne obrasce.
Sukladnost s bankarstvom interni su postupci banke za identificiranje i procjenu zadovoljstva klijenata, a temelje se i na informacijama koje je dao potencijalni klijent, a koje su pribavljene iz drugih izvora koji su na raspolaganju banci. Banka prikuplja i analizira takve podatke, primjenjujući načelo "znati-svog-klijenta", i, u širem kontekstu, princip "dužne provjere" koji se primjenjuje ne samo u bankarskoj praksi, već i u posao u cjelini.
Sukladnost s tim načelima nije ćud za banku: nastaje zbog potrebe da se poštuju zahtjevi nacionalnog (a također i za zemlje EU - nadnacionalnog) regulatora i normi usmjerene na borbu protiv pranja novca i financiranja terorizma (AML / CFT). Navedeni posao do jedne ili druge mjere uvijek su obavljale banke, no u posljednjem desetljeću „pravila igre“ drastično su se promijenila u smjeru pooštravanja. Primjerice, nepružanje banke potrebnim dokumentima koji potvrđuju podrijetlo primljenih sredstava ili oštro odstupanje razloga (prirode) plaćanja od onih koji su deklarirani prilikom otvaranja računa može postati razlog za njegovo zatvaranje.
Relativno nedavna inovacija je zahtjev da se naznači mjesto u bankarskim oblicima porezni rezident tvrtka i njeni korisni vlasnici (kao i njihovi porezni identifikacijski brojevi i podaci o aktivnoj ili pasivnoj prirodi tvrtke) u svrhu implementacije automatske razmjene informacija u skladu s CRS standardom.
Drugi komplicirajući faktor bila je politika antiruskih sankcija. U vezi s tim, oni mogu odbiti otvaranje računa izravno ruskom državljaninu ili strane kompaniječiji će dioničar ili korisnik biti Rus, na jedan ili drugi način koji će se pojaviti na popisima sankcija.
S obzirom da je pristup banaka procjeni zadovoljstva klijenata odavno prestao biti formalni, prilikom otvaranja inozemnog računa morate biti spremni informirati banku ne samo o standardnim podacima o tvrtki kojoj je otvoren račun, već i
- detalje o vašem postojećem poslovanju s rezidentom,
- identifikacija i biografski podaci korisnih vlasnika tvrtke (uključujući detaljno radno iskustvo),
- sveobuhvatne informacije o izvorima podrijetla njihovih sredstava,
- i druge podatke koje banka zahtijeva.
Stoga prilagodba novim pravilima podrazumijeva pažljivo i unaprijed dokumentiranje poslovanja vašeg stranog i domaćeg poslovanja, osobnog dohotka, izvora bogatstva, plaćenih poreza, ne samo tijekom rada s inozemnim računom, već i nekoliko godina koja prethodi trenutku kada pojavila se potreba za otvaranjem računa u inozemstvu.
Ključni trendovi otvaranja računa
Dakle, izbor pouzdanih stranih banaka koje su spremne servisirati račune nerezidentnih tvrtki (posebno of-shore) trenutno je vrlo ograničen i nastavlja se sužavati. Zašto? Evo nekoliko razloga:
- Odbijanje iz obale. Strane banke smanjuju udio offshore kompanija u svom portfelju klijenata ili ih uopće ne žele servisirati (osim toga, kriterij može biti ne samo offshore nadležnost tvrtke, već i nedostatak stvarnog ekonomskog sadržaja - ove tvrtke nazivaju se ljuske). Negdje će se to dogoditi u jednom trenutku, negdje - u fazama. Primjerice, u svjetlu dobro poznatih događaja vezanih uz samo-likvidaciju latvijske banke ABLV u proljeće 2018., mnoge su druge banke intenzivno očistile svoje portfelje od „neželjenih“ klijenata. U Latviji je odluka o obustavi servisiranja računa školjkarskih kompanija donesena na zakonodavnoj razini. U vrlo bliskoj budućnosti druge zemlje, prije svega Cipar, mogu slijediti ovaj primjer, gdje se uvođenje novih zahtjeva za banke očekuje na ljeto 2018. godine.
- Stvarnost posla. Prednost imaju tvrtke čija se država registracije podudara sa državom banke ili tvrtkama koje imaju stvarnu ekonomsku prisutnost u svojoj zemlji (ured, imovina, osoblje), financijska izvješća i plaćanje u njemu porezi, kao i bilo kakvu vezu s državom banke u kojoj je otvoren račun.
- Jasnoća i transparentnost klijenta. Banke teže prihvaćanju klijenata s potpuno razumljivim poslovanjem, transparentnim izvorom prihoda i karakterom protok novca, kao i s potpuno prihvatljivim (za niz parametara) korisnicima i kolegama.
- Jačanje zahtjeva potrebne provjere. Takvi se zahtjevi i dalje jačaju u odnosu na potencijalne i postojeće klijente stranih banaka (posebno u pogledu identifikacije korisnika i dokumentarnih dokaza o poslovanju).
- Blizu nula šansi Strane početne tvrtke (do sada nisu u stanju potvrditi relevantno iskustvo iz prethodnih aktivnosti i naznačiti druge ugovorne strane), kao i tvrtke koje predstavljaju „rizične“ kategorije poslovanja (na primjer, blockchain i kripto valuta, nelicencirani Forex, platni sustav, kockanje, roba dvostruke uporabe) imaju otvoren račun odredište, plemeniti metali itd.). Tradicionalno, lojalno (pod drugim uvjetima), banke se odnose na međunarodnu trgovinu, špediciju i logističke aktivnosti, razumljive IT projekte i financijske usluge koje imaju licencu u zemljama EU.
- Američki dolari. Situacija s transferima u američkim dolarima naglo se pogoršala (na primjer, banke u Latviji, kao i brojne offshore banke, u potpunosti su odbile otvoriti račune u ovoj valuti).
- Sankcije. Pozornost banaka na razne sankcijske liste i odgovarajuće kategorije pojedinaca i tvrtki povećana je. Prisutnost „pod sankcioniranih“ osoba među prijavljenim korisnicima ili izvođačima (ili bilo kakva veza s njima) rezultirat će odbijanjem otvaranja računa.
- Kupci iz Rusije. Pojavljuje se praktično ciljana diskriminacija ruskih kupaca (formira se osebujna „pretpostavka krivnje“ u odnosu na kupce iz Rusije i drugih zemalja ZND). Međutim, čak i takve okolnosti ne sprečavaju primjenu individualnog pristupa i traženje prihvatljivih rješenja.
- Automatska razmjena. U rujnu 2018. godine druge faze zemalja, uključujući Rusiju, Švicarsku, Austriju i mnoga klasična off-shore jurisdikcija, ulaze u praktičnu fazu automatske razmjene informacija o financijskim računima prema standardu CRS-a. To znači da će podatke o osobnim i korporativnim bankarskim računima (prije svega računima tvrtki s prevladavajućim pasivnim primanjima), čiji su korisnici rezidenti Ruske Federacije, u Rusiju poslati porezne vlasti zemalja koje su pristale na takvu razmjenu.
Još je preuranjeno predviđati njegove rezultate, međutim, ako se automatska razmjena u potpunosti primijeni, moći će se govoriti o posve različitoj razini transparentnosti poreznih informacija u svijetu.