Bankovni račun u Europi za fizičku osobu. Kako otvoriti račun u stranoj banci - postupak registracije, popis potrebnih dokumenata, preporuke

Nakon promjene ruskih zakona, građanima je postalo moguće otvarati depozite u bankama drugih država. Poduzetniku će trebati poslovni račun u stranoj banci ako namjerava poslovati sa stranim partnerima. Osim toga, strane banke često nude kamate na depozit, koje se značajno razlikuju od onih koje daju ruske financijske institucije... Stoga su im Rusi spremniji povjeriti svoju ušteđevinu. Svatko može otvoriti polog, ali ovaj postupak nije tako jednostavan. Shvatimo koje nijanse razlikuju otvaranje računa u stranim bankama, što je za to potrebno i koliko je pouzdan ovaj način plasiranja sredstava.

Zakonodavni propisi

Danas ruskim građanima nije potrebno dopuštenje Centralne banke da bi imali račune u inozemstvu. Zakon o propisima valutne transakcije omogućuje rezidentima Ruske Federacije otvaranje deviznih depozita. Jedini uvjet za to je obavijest porezne uprave. Određuje se i razdoblje tijekom kojeg je građanin dužan dostaviti podatke. To je mjesec dana. Kršenje ove odredbe dovest će do novčane kazne od 5 tisuća rubalja.

U sklopu borbe protiv korupcije određen je krug osoba kojima je zabranjeno imati inozemne račune. To uključuje visoke dužnosnike, glavnog tužitelja i njegovog zamjenika, kao i članove Upravnog odbora Centralne banke Ruske Federacije. Kršenje normi razmatra posebno sazvano povjerenstvo koje donosi odluku o kazni u odnosu na službenika koji je prekršio zakon.

Kako otvoriti račun u stranoj banci u Rusiji

Većina građana Ruske Federacije pogrešno vjeruje da imamo predstavništva banaka u drugim zemljama. Zabunu oko pitanja je li moguće otvoriti račun u stranoj banci u Rusiji stvara veliki broj inozemnih podružnica. Međutim, u stvarnosti međunarodne financijske organizacije ne rade na području naše zemlje. Podružnice stranih banaka, iako se temelje na stranom kapitalu, kao i domaće, podređene su Središnjoj banci, odnosno rade u skladu s ruskim zakonima. Stoga depoziti u njima nisu osigurani od rizika.

Strane banke prilično su stroge u izboru klijenata, pa je otvaranje računa često teško. Morate imati dovoljno znanja engleskog jezika za pregovaranje sa stranim menadžerima. Osim toga, potrebno je prikupiti paket dokumenata koji je individualan za svaku banku. Stoga je najrazumnije obratiti se uslugama posredničkih tvrtki koje pružaju pomoć u rješavanju takvih pitanja. Stručnjaci će vam reći kako otvoriti račun inozemna banka državljanin Rusije, pomoći će pri izboru više isplativi uvjeti... Međutim, morate biti oprezni, na ovom području ima mnogo prevaranata koji trebaju samo broj depozita i uzorak potpisa vlasnika.

Račun za poslovanje u inozemstvu

Poduzetnik koji želi poslovati u inozemstvu ili organizirati međunarodnu internetsku trgovinu mora imati na raspolaganju račun otvoren u banci koja se nalazi u offshore jurisdikciji. Ove financijske organizacije pružaju pojednostavljenu uslugu koja vam omogućuje obavljanje različitih operacija s financijama.

Poslovnog čovjeka treba pripremiti da se banka zainteresira za svrhu otvaranja računa, za vrstu djelatnosti koju tvrtka obavlja, kao i za njezin financijski promet. Pozornost će se posvetiti poslovnim partnerima, ako ih ima. Minimalni skup dokumentacije sastoji se od:

• izjave;
• kopije osobnih dokumenata;
• preporuke drugih banaka;
• paket sastavnih dokumenata.

Valja napomenuti da mnoge financijske institucije odbijaju raditi s malo poznatim tvrtkama ili igračima na Forex tržištu.

Načini otvaranja računa

Građanin ima pravo koristiti devizni račun u banci strane države samo u osobne svrhe, odnosno radi očuvanja i akumuliranja financija ili ulaganja. Neprihvatljivo je koristiti ga u poslovne svrhe. Trajanje registracije od 7 dana do šest mjeseci. Da biste otvorili račun, morate osobno posjetiti državu u kojoj se nalazi odabrana banka. Nakon što ste dostavili potrebne papire i ispunili obrasce, ostaje pričekati negativnu ili pozitivnu odluku.

Za one koje zanima kako otvoriti račun u stranoj banci prirodna osoba bez napuštanja Rusije prikladna je druga mogućnost - kontaktiranje posrednika. Usluge takvih tvrtki koštat će od 200 do 12 tisuća dolara. Deponent će morati samo ovjeriti uzorak osobnog potpisa kod konzula ili u podružnici odabrane banke. Prije otvaranja računa, štediša će možda morati komunicirati s upraviteljem putem telefonske mreže ili se osobno sastati s njim u glavnom gradu Rusije.

Na popis potrebni dokumenti banke imaju različite zahtjeve. Minimalni skup, u pravilu, uključuje potvrde:

• o prihodima pojedinca;
• nema kaznenog dosjea;
• o sastavu obitelji.

Uz to se prilažu kopije putovnica samog deponenta i njegove supruge potpisane kod javnog bilježnika, kao i potvrde koje potvrđuju nepostojanje duga za stambene i komunalne usluge.

Menadžeri podružnica zapadnih banaka moći će olakšati otvaranje inozemnog računa. Veze koje postoje među njima znatno će ubrzati proces. Besplatnu pomoć možete dobiti pomoću segmenta Privatno bankarstvo. Slične financijske usluge pružaju, na primjer, Promsvyazbank, Sberbank ili Russian Standard.

Upravljanje stranim računima

Depozit možete nadopuniti u gotovini i putem bezgotovinsko plaćanje preko Ruske banke... Prilikom polaganja valute na strane račune vlastitom rukom morat ćete potvrditi zakonitost njenog stjecanja. Kako bi izvršile prijenos, ruske financijske institucije zahtijevaju obavijest o otvaranju računa u stranoj banci od strane pojedinca s oznakom porezne registracije.

Kontrolirati strani doprinosi provodi na nekoliko načina. Evo njihovog popisa:

• bankovnim karticama;
• korištenje čekovnih knjižica;
• putem kurirske pošte;
• povezivanje internetskog bankarstva;
• komunikacija putem faksa.

Sigurnosni sustav štiti štediševa sredstva pomoću posebno osmišljenih kodova i šifri, namjenskih komunikacijskih kanala.

Upute za otvaranje računa u inozemstvu

Prvi korak je odabir zemlje. Mnogi Rusi koji otvore depozit žele imati posla s bankama u zapadnoj Europi. Nažalost, financijske institucije u tim zemljama nisu zainteresirane za opsluživanje nerezidenata. Prikladnija opcija bile bi baltičke banke. Švicarske kreditne institucije pogodne su za uštedu i povećanje kapitala. No, broj transakcija s takvim računima je ograničen, a saldo depozita mora biti prilično velik. U jugoistočnoj Aziji isplativije je otvoriti račun za poslovanje; obični depoziti nerado se prihvaćaju ovdje.

Nakon što se odlučite za državu, morate odabrati odgovarajuću banku. Ovdje odlučujuću ulogu imaju sljedeći čimbenici:

• ocjena pouzdanosti;
• visina minimalnog doprinosa;
• jednostavnost upravljanja računom.

Sljedeći korak je podnošenje zahtjeva i potrebnih dokumenata. Neke banke inzistiraju na osobnoj prisutnosti potencijalnog deponenta. Prilikom donošenja odluke neće biti suvišno raspitati se o sustavu osiguranja depozita. U svim su zemljama sheme rada takvih tvrtki slične, ali iznos plaćanja ponekad značajno varira.

Sljedeći korak je odlučivanje o vrsti računa. Ako se radi o tekućem depozitu koji uključuje stalno dopunjavanje ili povlačenje, postotak na njemu bit će nizak. Oni koji žele povećati svoju uštedu trebali bi računati na činjenicu da neće biti moguće povući sredstva do kraja ugovora. Za one koji žele sudjelovati u trgovanju na burzi, prodaji i kupnji dionica zapadnih tvrtki, prikladan je investicijski račun.

Prednosti i nedostatci

Strane banke veliku pozornost pridaju sigurnosti, a tajnost depozita za njih nije prazna fraza. Zato mnogi ugledni gospodarstvenici svoju ušteđevinu radije drže izvan Rusije. Osim toga, takvo očuvanje sredstava daje njihovim vlasnicima određeni status. Velika prednost otvaranja računa u europskoj banci nije samo pouzdanost i sigurnost, već i mogućnost stjecanja državljanstva zemlje u kojoj se čuva štednja.

Nedostaci uključuju potrebu plaćanja posredničkih usluga pri otvaranju depozita iz Rusije. Dodatna prepreka postaje i potreba za prikupljanjem dodatnih certifikata. Osim toga, vjerujući novac stranoj banci, Rus je dužan o tome obavijestiti državne vlasti.

Problemi s povjerljivošću pri radu s računom u inozemstvu

Zakoni o tajnosti banaka predviđaju načine zaštite podataka koje banci dostavlja klijent. Na primjer, utvrđuje odgovornost zaposlenika banke za otkrivanje njima poznatih podataka, kao i ograničavanje pristupa tim podacima trećim stranama.

Unatoč činjenici da banke pri radu s računom klijenta posvećuju veliku pozornost sigurnosnim pitanjima, ne može se isključiti mogućnost otkrivanja podataka zbog nesposobnosti ili nemara zaposlenika. Takvi su slučajevi prilično rijetki, ali nitko nije imun na njih.

Osim toga, klijent mora odmah obavijestiti zaposlenike banke o promjeni telefonskog broja, e-mail adrese itd. Budući da može nastati situacija kada vlasnik računa nije dostupan (ne odgovara na pozive i pisma), a banka je dužna od njega pribaviti određene dokumente (na primjer, dokumente koji opravdavaju plaćanje). U ovom slučaju, zaposlenici banke mogu se (po starom sjećanju) obratiti proizvođaču koji je jednom pomogao klijentu pri otvaranju računa u inozemstvu.

Trenutno se kategoričkim izjavama banaka o povjerljivosti ne može vjerovati, jer je zakonodavstvo većine zemalja za financijske institucije izričito odgovorno "za neprijavljivanje". Uz to, utvrđena je odgovornost za obavještavanje klijenta o "otkazu". A ako banka sumnja u nezakonitost postupaka klijenta, ispunjava se određeni obrazac koji se šalje nadležnim tijelima s podacima banke o njezinim sumnjama.

Je li moguće pratiti stanje računa tvrtke u stvarnom vremenu?

Danas je zbog široke uporabe usluga internetskog bankarstva moguće u stvarnom vremenu dobivati ​​pravovremene i potpune informacije o statusu računa u inozemstvu, kao i o kretanju sredstava putem njega. U bilo koje vrijeme pogodno za klijenta, ne samo da možete saznati informacije o stanju računa, već i izvršiti bilo kakvo plaćanje bez pozivanja u banku ili korištenja faksa.

V. novije vrijemečak i najkonzervativniji po tom pitanju Švicarske banke upoznati svoje klijente na pola puta: oni također omogućuju pristup sustavu internetskog bankarstva, no to se u pravilu događa s nekim ograničenjima. Takav sustav radi samo u načinu prikaza: klijent može pratiti status svog računa u inozemstvu, ali istovremeno ne može obavljati nikakve transakcije.

Kako možete upravljati svojim bankovnim računom u inozemstvu?

Postoji nekoliko metoda daljinskog upravljanja stranim bankovnim računom. Na primjer, metoda je "osobno poznata", što je tradicionalno za banke u Švicarskoj, Luksemburgu, Lihtenštajnu: bankar se s klijentom sastaje tijekom njegova prvog sastanka, a zatim od njega telefonski prima upute. U tom slučaju klijent se u početku identificira kodnom riječi, a kasnije - glasom ili drugim osobnim karakteristikama poznatim bankaru.

Osim toga, mnoge banke nude i druge metode identifikacije: faksiranje pomoću posebnih tablice kodova, šifre uputa, drugi kodirajući uređaji. Na primjer, neke švicarske banke traže od klijenta da dodatno nazove banku kako bi potvrdio činjenicu slanja faks poruke.

Istodobno, većina klijenata nedavno je radije upravljala svojim bankovnim računom u inozemstvu pomoću elektroničkih kontrola, obavljajući međunarodna plaćanja putem interneta putem internetskog bankarstva. Klijentima se nude različite opcije za sustav Banka-klijent: neke banke nude klijentima da uđu na njihovu osobnu stranicu radi plaćanja putem web stranice banke, druge banke nude softver, koju klijent kupuje u banci i samostalno instalira na svoje računalo, nakon čega dobiva mogućnost upravljanja računom u stranoj banci pomoću takvog programa.

Ponekad banke nude klijentima da dodatno koriste usluge e-pošte: na primjer, za slanje kopija ugovora koji potvrđuju transakciju.

Koje su tarife za investicijske račune u inozemstvu?

Ulagačke transakcije su ulaganja u različite financijske instrumente (dionice, obveznice, izvedenice, dragocjeni metali itd.). Na sastanku s klijentom o otvaranju investicijskog računa u inozemstvu, predstavnik financijske institucije zasigurno će ponuditi da ispuni upitnik, a također će postaviti i niz pitanja koja će mu dodatno pomoći u davanju preporuka klijentu u pogledu isplativosti određenog investicijskim programima i tako odrediti izbor.

Postoje dvije glavne vrste upravljanja stranim bankovnim računima, koje su podijeljene ovisno o sklonostima ulaganja klijenta. U prvom slučaju, klijent daje svoja sredstva banci u povjerenje. U tom slučaju potpisuje se mandat upravljanja imovinom, a u budućnosti banka sama donosi odluke o ulaganju novca. S takvim upravljanjem klijent gotovo da sam ne obavlja nikakve operacije, a naknada za upravljanje naplaćuje se u iznosu od 1 do 5 posto iznosa ulaganja.

U drugom slučaju, klijent zadržava pravo obavljanja investicijskih transakcija. Što se tiče tarifa za takve operacije, one su u svim stranim bankama približno iste i ovise o iznosu Novac, rok ulaganja, valuta, vrsta instrumenta u koji će se sredstva uložiti, kao i kreditni rejting izdavatelja vrijedni papiri.

Troškovi servisiranja investicijskog računa u inozemstvu iznose od 0,125 do 0,25 posto godišnje, a ovise o iznosu položenih sredstava: što je veći iznos, manja je provizija. Dakle, u švicarskoj banci pri plasiranju pet milijuna franaka provizija će iznositi 0,25 posto iznosa, a ako iznos sredstava položenih na račun premaši dvadeset milijuna švicarskih franaka, provizija može već iznositi 0,15 posto. Ako se sredstva ulažu u plemenite metale ili kovanice, provizija će iznositi 0,20-0,25 posto, bez obzira na iznos prikupljenih sredstava.

Postoje i iznimke: na primjer, ako se prikupljena sredstva ulažu u vrijednosne papire koje je izdala sama banka ili bankarska skupina kojoj pripada, servisiranje računa u stranoj banci može biti besplatno.

Ukupna provizija na transakcije može se kretati od 10 eura ili 0,10 posto od iznosa transakcije i uvelike ovisi o vrsti financijski instrument i "teritorijalni" trenutak. Ako se operacija izvodi s tradicionalnim investicijskim proizvodima (na primjer, dionicama) u jednoj zemlji, provizija za jednu transakciju može biti 0,2 - 1,1 posto od iznosa transakcije (opet, što je veći iznos, niža je provizija) . Inače, provizija može narasti i do 2,2 posto, ovisno o iznosu, vrsti financijskog instrumenta i zemlji.

Na iznos naknade za transakciju mogu utjecati i valuta u kojoj je račun otvoren te njegova profitabilnost. Ako se valuta računa u inozemstvu razlikuje od glavne valute banke, konverzija će povećati proviziju. Osim toga, što je valuta "isplativija", veća je provizija.

Banke koje otvaraju tekuće račune često nude otvaranje investicijskih računa kod njih. U skladu s tim, pri odabiru banke za otvaranje investicijskog računa u inozemstvu ne treba se uvijek usredotočiti samo na tarifnu atraktivnost, prije svega treba obratiti pozornost na pokazatelje uspješnosti strategije koju je banka odabrala i taktiku upravljanja portfeljem ulaganja.

Koje plastične kartice nude strane banke?

Danas većina banaka svojim klijentima nudi to pitanje kreditne kartice... U nekim bankama mogu se dobiti odmah nakon otvaranja računa u stranoj banci. Da biste to učinili, morate ispuniti odgovarajuću prijavu tijekom razgovora s predstavnikom financijske institucije. Druge banke imaju posebne zahtjeve za kartice, pa ih možete dobiti tek neko vrijeme nakon otvaranja računa u inozemstvu. Tako je, na primjer, u nekim švicarskim bankama izdavanje kartice moguće samo ako klijent u svakom trenutku ima određeni iznos na depozitu.

Za plastične kartice postoje različiti zahtjevi u smislu osiguranja, iznosa gotovine, stope izdavanja ili otkazivanja. Osim toga, postoje ograničenja plaćanja: na primjer, klijent može platiti karticom samo ako kupovna cijena ne prelazi iznos koji je banka dogovorila.

Za korisnika ruske banke, zahtjevi (kao i za nerezidenta) pri izdavanju kartice u stranoj banci mogu se uvelike razlikovati od sličnih zahtjeva usvojenih u Rusiji. To je zato što banka prilikom izdavanja kartice mora pokriti troškove izvršenja osuda u slučaju prekoračenja na računu zbog nepoštenog ponašanja klijenta. Ispostavilo se da je klijent prisiljen blokirati značajno osiguranje na računu.

U pravilu je iznos osiguranja vezan uz ograničenje potrošnje, koje može biti značajno (obično 10-20 tisuća eura). Na primjer, u austrijskim bankama taj omjer može biti 1: 5.

Ali situacija nije tako loša kao što postoji različiti tipovi kart. Dakle, možete izdati ne Visa ili Mastercard, već kartice povezanih tvrtki: Visa Electron ili Cirrus Maestro, na koje možete potrošiti sva sredstva. U pravilu je takva kartica povezana s tekućim računom, a sredstva nisu blokirana. No, takva kartica također ima ograničenja u korištenju: na primjer, dnevno ograničenje plaćanja, a osim toga ne prihvaćaju sve internetske trgovine plaćanja s takvom karticom.

Trenutno, usred ozbiljne financijske konkurencije u zapadnim bankama, postoji stalna tendencija kretanja prema željama ruskih klijenata. Banke pokazuju smanjenje tarifa za servisiranje kartica, olakšavajući uvjete za njihovo izdavanje, a također nude i nestandardne bankarske proizvode, na primjer, dizajn kartice temeljen na individualnoj skici.

Što je "nestandardni bankarski proizvod"?

U nekim slučajevima, radi izvođenja određenih operacija ili vođenja tvrtke uobičajene aktivnosti klijent zajedno s trenutnim bankovni račun potrebni su dodatni bankarski proizvodi: trgovački račun, brokerski račun, neopozivi depozit, escrow račun itd. Takvi se instrumenti mogu koristiti i u banci u kojoj je otvoren račun tvrtke i u drugoj stranoj banci. Klijent mora prvo utvrditi kakav mu proizvod treba, a zatim saznati postoji li u načelu u sličnom obliku i je li određena banka sposobna to pružiti.

Određene kreditne organizacije omogućuju klijentu korištenje nekih nestandardnih proizvoda odmah po otvaranju bankovnog računa u stranoj banci.

Svaka banka, koja u svom arsenalu ima nestandardne proizvode, nudi vlastiti skup ovih instrumenata, a za njih također postavlja posebne tarife. Treba imati na umu da će troškovi pružanja takvih usluga vjerojatno premašiti cijenu sličnog proizvoda u banci specijaliziranoj za pružanje takvog instrumenta.

Može li se koristiti minimalni saldo?

Postoje različiti uvjeti pod kojima je moguće trošiti sredstva na račun u inozemstvu kao minimalni saldo. Istodobno, iznos minimalnog salda često se odmah uključuje u početni depozit.

U pravilu je dopušteno koristiti dio početnog depozita, ali postoji određeni iznos koji je "zamrznut" na računu u stranoj banci. Ova je praksa tradicionalna za mnoge štedionice i banke za poravnanje. Na primjer, u jednoj od banaka u Lihtenštajnu početni depozit jednak je iznosu minimalnog salda i iznosi 300.000 švicarskih franaka, dok je u drugoj banci iste zemlje iznos minimalnog salda 100.000 švicarskih franaka, dok početnu naknadu mora iznositi najmanje 10.000 švicarskih franaka.

Neke banke ne dopuštaju trošenje sredstava iz minimalnog salda pod prijetnjom blokiranja računa. Međutim, postoje i banke koje klijentu omogućuju trošenje minimalnog salda. No, istovremeno uvode dodatne tarife. Dakle, jedna od baltičkih banaka ne naplaćuje naknadu za održavanje računa ako je prosječno mjesečno stanje na računu veće od 100.000 LVL, ali ako se taj iznos smanji, banka klijentu zaračunava mjesečnu naknadu za održavanje.

U štedionicama je u pravilu minimalno stanje računa jednako iznosu početnog depozita. Ovisno o politici banke, dopušteno je postići određeni iznos u određenom vremenskom razdoblju, na primjer, od jednog do šest mjeseci; nakon dostizanja takvog iznosa njegovo daljnje smanjenje postaje nemoguće.

Moguće je dogovoriti se s nekim bankama, na primjer, o jednokratnom smanjenju stanja na određeno vrijeme (u slučaju da je hitno potreban veliki iznos). Takav se uvjet može unaprijed odrediti u banci, uz naznaku da će se dobit primljena nakon nekog vremena opet podmiriti na račun.

Koji su zahtjevi stranih banaka za minimalni saldo pri otvaranju računa u inozemstvu?

Banke za koje otvaraju račune komercijalne transakcije, u pravilu dopuštaju poništavanje računa. No, postoje oni za koje je potrebno da određeni iznos bude na računima tvrtki (iznos ovisi o zahtjevima određene banke). Ako je stanje na računu u inozemstvu manje od određenog iznosa, banka zadržava pravo uspostaviti dodatnu proviziju za servisiranje računa. A u nekim slučajevima obavijestite klijenta o mogućnosti zatvaranja računa.

Što se tiče specifičnih iznosa, švicarske banke trenutno postavljaju minimalni saldo između 1.000.000 i 2.000.000 CHF; Austrijske banke - u rasponu od 500.000 - 1.000.000 eura.

Banke specijalizirane za tekuće i namire i štedne račune u pravilu ne postavljaju zahtjeve za postojanje stanja na računu. Dakle, zahtjev za minimalnim saldom ne postoji u baltičkim bankama. Naprotiv, austrijske ili lihtenštajnske banke koje otvaraju tekuće račune zahtijevaju minimalni saldo.

Koji su početni zahtjevi za depozite stranih banaka?

Početni depozit je iznos koji se polaže na otvoreni račun u stranoj banci radi aktiviranja. Većina štedionica postavlja početni iznos depozita jednaka iznosu minimalni saldo na računu. Istodobno, neke švicarske banke nude klijentima vlastiti postupak polaganja tih iznosa.

Banke za namirenje utvrđuju znatno niže iznose početnog depozita od štedionica - u pravilu ne prelaze iznos od 5.000 dolara ili eura. Istodobno, neke vam banke dopuštaju korištenje tog iznosa u budućnosti (na primjer, poznata danska banka), dok druge banke ne pružaju takvu mogućnost.

Postavljaju li strane banke zahtjeve za promet sredstava na računu?

Utvrđivanje brojnih zahtjeva za potencijalnog klijenta uobičajena je praksa za strane banke. Prilikom otvaranja računa u inozemstvu, njihovi zaposlenici izražavaju individualne usmene zahtjeve klijentima, koji se ne mogu naći nigdje drugdje bankovni dokumenti nije registrirano. To se, primjerice, odnosi na sporazum o iznosu početnog depozita, iznosu prosječnih mjesečnih salda ili dopuštenog godišnjeg prometa.

Kao primjer banka za poravnanje, koji postavlja zahtjev klijentima za određeni minimalni godišnji promet, uzmimo jednu poznatu austrijsku banku. Željeni iznos godišnjeg prometa za njegove klijente bit će 30.000.000 EUR. Štoviše, ako je godišnji promet manji, banka će naplatiti dodatnu proviziju za servisiranje računa.

Koju banku je bolje odabrati za otvaranje računa kod offshore tvrtke?

Od samog početka treba imati na umu da ne postoji idealan bankovni račun u inozemstvu, kao što ne postoji ni idealna banka, kao ni idealan klijent. Zato bismo radije trebali razgovarati o traženju banke u kojoj trebate otvoriti račun koji je optimalan za aktivnosti klijenta.

Što se tiče otvaranja računa u stranoj banci za obavljanje komercijalnih poslova, pretpostavlja se da će klijent često obavljati transakcije na računu u inozemstvu. Stoga, prije svega, u ovom slučaju morate odabrati banku u kojoj nema zahtjeva za ograničenje broja plaćanja (dolaznih i odlaznih).

Također, pri odabiru banke trebate obratiti pozornost na to gdje se zemljopisno odvija postupak otvaranja računa? Postoje li neki zahtjevi vezani za početni depozit i minimalno stanje na računu? Radi li ova banka s različitim valutama, uključujući, na primjer, rublje? Koliko vam odgovaraju predložene stope i metode upravljanja računom? Ima li zaposlenika koji govore ruski? Jesu li potrebne neke preporuke? A također i kako izgleda kompliciran postupak otvaranja računa.

Koji su računi s brojevima u stranim bankama?

Neke banke dopuštaju otvaranje numeriranih računa: detalji takvog računa ne ukazuju na naziv tvrtke (za račune poduzeća) ili ime vlasnika (za osobne račune). Na bankovna kartica naznačen je samo skup brojeva. Međutim, to ne znači da banka ne poznaje klijenta, jer u svakom (!) Slučaju, prilikom otvaranja računa u stranoj banci, klijent mora navesti ime korisnika i dostaviti kopiju njegove putovnice.

Numerirani računi prvi put su se pojavili u Švicarskoj. I premda je takav račun u inozemstvu povezan s imenom određene osobe (korisnika), njegov identitet ostaje apsolutna tajna za svakoga, dostupan samo pojedinim zaposlenicima banke koja je otvorila račun. Računi s brojevima u stranim bankama imaju još jednu prednost: što pružaju potpunu povjerljivost. bankovni transferi... Prilikom terećenja novca s numeriranog računa banka primatelj vidi samo broj računa, ali treba imati na umu da neke europske banke odbijaju raditi s računima s brojevima. I u ovom slučaju, iznos poslan s numeriranog računa može se vratiti banci pošiljateljici.

Ista pravila vrijede za numerirani račun u inozemstvu kao i za ostale bankovne račune. U nekim slučajevima mogu se otkriti podaci koji predstavljaju bankovnu tajnu (na primjer, u okviru borbe protiv pranja novca). Smatramo da se trenutno ne preporučuje uporaba numeriranih računa, osim toga, vrlo je mali broj banaka koje nude takve usluge.

Numerirani račun u inozemstvu ne treba miješati s anonimnim računom. Iz nekog razloga, zabluda o postojanju anonimnih računa i dalje postoji. Očigledno je činjenica da su svojevremeno neke banke klijentima na internetu otvarale račune samo na temelju predane kopije putovnice. I često se događalo da je kopija putovnice jedne osobe poslana u banku, a za račun je u njegovo ime bila zadužena potpuno druga osoba (zapravo anonimna osoba).

Naravno, sada se situacija radikalno promijenila i sve su banke prestale s praksom otvaranja ovakvog odsutnog računa u inozemstvu. Danas zaposlenici banaka, kao i profesionalni posrednici koji sudjeluju u postupku otvaranja računa u inozemstvu, ovjeravaju vjerodostojnost kopija putovnica danih u nazočnosti njihovih vlasnika.

Koja je razlika između štednog (investicijskog računa) i tekućeg računa u bankama u inozemstvu?

Tekući račun u stranoj banci namijenjen je obavljanju tranzitnih poslova. Vlasnik takvog računa raspolaže svojim sredstvima bez ograničenja, vrši plaćanja koja nisu zabranjena zakonom i udovoljava zahtjevima za podnošenje kopije popratnih dokumenata (ugovora) banci ako jednokratna uplata prelazi određeni iznos koji je prethodno dogovoren banci ili nije tipično za ovog klijenta.

S druge strane, štedni račun u inozemnoj banci namijenjen je akumulaciji sredstava, to je, zapravo, „račun kasice“. Transakcije na takvom računu minimalne su: od tri do dvadeset mjesečno, ovisno o uvjetima koje je odredila određena banka.

Stoga je sasvim očito da bi otvaranje tekućeg računa bilo poželjno za tvrtku koja djeluje kao instrument namirenja, a štedni račun biti će prikladan za tvrtku koja je instrument akumulacije ulaganja.

Za što su se banke specijalizirale?

Svaka banka ima svoju specijalizaciju. Neki su usredotočeni na očuvanje i povećanje kapitala, dok su drugi usredotočeni na obavljanje velikog broja transakcijskih operacija. Prema tim kriterijima sve se banke mogu uvjetno podijeliti u dvije kategorije: štednu i namirenu.

Oko 70% tržišta bankovne usluge zauzeti štedionice... To uključuje banke u Austriji, Lihtenštajnu, Luksemburgu i Švicarskoj. U pravilu postavljaju visoki minimalni saldo računa i ograničavaju broj transakcija namire. Banke koje pružaju usluge namire u pravilu ne nameću zahtjeve za stanje računa i uglavnom se nalaze u skandinavskim zemljama, Hong Kongu, Singapuru i Sjedinjenim Državama.

Postoje i banke koje svoje aktivnosti ne ograničavaju samo na jedno područje: one se bave i poravnanjima i upravljanjem ulaganjima. To uključuje, na primjer, baltičke banke.

Koliko su strane banke pouzdane u otvaranju računa u inozemstvu?

Pouzdanost banke shvaća se kao njezina sposobnost da ispuni svoje obveze prema klijentima na određeni datum. Za takvu karakteristiku može se izdvojiti nekoliko kriterija. Prije svega, trebate obratiti pozornost na godinu osnivanja banke. Za banku s tristo godina povijesti nesolventnost je malo vjerojatna.

U praksi, slučajevi bankrota uglednih banaka dovode do činjenice da takav kolaps služi kao novi poticaj za njihov razvoj. I kao primjer možemo navesti senzacionalni slučaj britanske banke Barings 1996. godine, koja je bankrotirala kao rezultat špekulativnih operacija jednog od njenih singapurskih menadžera, koji je igrao na tečaju japanskih jena. Kao rezultat toga, Barings je pretrpio gubitke u iznosu od 1.400.000.000 USD, a taj se iznos više nego udvostručio kapital staklenka. I takvi su gubici, naravno, doveli banku do stečajnog postupka. No uskoro je Barings kupila velika nizozemska bankarska grupacija ING.

Svojedobno su Baringovi klijenti bili kraljica Elizabeta II i princ Charles. A to može ukazivati ​​na još jedan važan kriterij - bazu kupaca. Ozbiljna financijska institucija, čak i s brojnim dugovima, neće dopustiti da "umre": najvjerojatnije će je steći drugi velika banka... Promjena dioničara u pravilu ne utječe na interese klijenata, osim ako se ne promijeni politika banke u cjelini. Na primjer, pri otvaranju računa za određeni krug klijenata (ruska publika) može biti ukinuto. Slični presedani naišli su u praksi nekih stranih banaka.

Položaj banke također može ukazivati ​​na određenu pouzdanost. Po ovom kriteriju, na primjer, pouzdanost europskih banaka može se označiti kao stopostotna. Druga važna točka je iznos naknade koju banka plaća prema državnom sustavu osiguranja depozita u slučaju bankrota. U nekim je zemljama taj iznos fiksiran u zakonodavstvu, u drugima nema jasnog ograničenja, a iznos naknade određuje se ovisno o iznosu sredstava na računu u inozemstvu.

Što određuje ugled strane banke?

Za svaku stranu banku ugled je stvarna karakteristika: ljudi su u pravilu zainteresirani za otvaranje računa u pouzdanim bankama s visokim kreditnim rejtingom. Čak i strani partneri tvrtke često navode da se za obavljanje određenih operacija račun tvrtke mora otvoriti u stranoj banci s visokom rejting kategorijom.

Ugled banke sastoji se od nekoliko komponenti. Prije svega, to je priča: koliko dugo ova banka postoji? Tako su baltičke banke osnovane tek krajem prošlog stoljeća, a većina švicarskih banaka ima prilično dugu povijest (često više od 200 godina). Ugled banke djelomično je određen i brojem njezinih zaposlenika. Na primjer, u najveća bankaŠvicarska i njezine podružnice razasute po svijetu zapošljavaju oko 70 tisuća zaposlenika, a jedna od američkih banaka, smještena u Seattleu, zapošljava samo dvadeset i četiri osobe, iako govore osamnaest (!) Jezika.

Utječe na ugled banke i broj njezinih podružnica. Međutim, treba imati na umu da veliki broj poslovnica banke nije uvijek jamstvo pogodnosti rada s njom. Na primjer, jedna od najvećih britanskih banaka ima nekoliko tisuća podružnica diljem svijeta i posluje pod sloganom "Vaša lokalna banka". Zapravo, praksa pokazuje da s velikim poteškoćama otvara račune za klijente iz Rusije, a ne u svakoj inozemnoj podružnici.

Koje strane banke otvaraju račune offshore tvrtkama i pojedincima?

Nedavno Rusko tržište bankarske usluge (otvaranje računa u stranim bankama) dovoljno su bogate. Manje -više aktivno oko sto dvadeset banaka u Europi, Aziji i Americi radi s klijentima iz naše zemlje.

Najvažnija karakteristika strane banke, koja je jedan od kriterija za njezin ugled, je njezin zemljopisni položaj. U pravilu je lokacija banke primarno od interesa za klijente koji žele otvoriti račun u inozemstvu. Međutim, ne treba ograničavati izbor određene banke samo ugledom zemlje ili činjenicom da se poslovni partneri nalaze u ovoj državi. To može dovesti do pogrešne odluke jer ćete kao rezultat morati surađivati ​​s bankom koja nije odgovorna potrebni zahtjevi... Na primjer, netko se može suočiti s prilično visokim troškovima bankarskih usluga, "pristranošću" u nadležnosti u kojoj je tvrtka registrirana, kao i mentalitetom bankovnih djelatnika koji se razlikuje od našeg ruskog pristupa radu s bankama.

Naravno, treba uzeti u obzir zemljopisni položaj banke, međutim primarni kriterij ipak bi trebao biti ispravno funkcioniranje računa i specijalizacija banke koja vam odgovara.

Postupak otvaranja računa u inozemstvu

Kada se može zatvoriti račun u inozemnoj banci?

Ako banka sumnja da suština plaćanja ne odgovara izvorno deklariranoj prirodi aktivnosti tvrtke, račun se može blokirati radi naknadnog razjašnjenja svih okolnosti.

Osim toga, malo je vjerojatno da će se banka složiti da će se u stupcu "Svrha plaćanja" uvijek pojaviti isti izraz: "Dopuna sredstava na računu". U tom slučaju morate biti spremni na činjenicu da će banka tražiti od vas da mu dostavite dokumentarno opravdanje za bilo kakvo plaćanje.

Treba imati na umu da su neke banke prilično nepredvidive u svojim postupcima kada je u pitanju prestanak usluge korisničkog računa iz ovih ili onih razloga. Prije svega, to se odnosi na američke banke koje imaju praksu obavijestiti klijenta sa zahtjevom da u roku od tjedan dana zatvore račun bez ikakvog objašnjenja razloga za takvu odluku.

Pod kojim se okolnostima može odbiti otvaranje računa u inozemstvu?

Klijent može biti odbijen otvoriti račun u inozemstvu zbog činjenice da izjavljuje takve aktivnosti tvrtke, što banci ne odgovara. Također se ne preporučuje navođenje da tvrtka ima više od jedne vrste djelatnosti. Ako je ipak potrebno navesti nekoliko vrsta, onda bi sve trebale biti "međusobno ovisne" (na primjer, trgovina žitom i uvoz poljoprivrednih strojeva).

Postoje slučajevi kada tvrtka mora prijaviti nekoliko vrsta aktivnosti koje su neovisne jedna o drugoj (na primjer, investicione operacije i trgovina ugljenom), u tom slučaju to mora biti jasno navedeno prilikom otvaranja računa u stranoj banci, ili .. steći nekoliko tvrtki i otvoriti zasebni račun za svaku ...

Osim toga, ne treba navesti takvu vrstu aktivnosti kao što je „financijsko posredovanje“: u ovom slučaju nije vjerojatno da će uopće postojati banka koja će otvoriti račun.

U kojim zemljama i koliko računa možete otvoriti za offshore tvrtku?

Praktično nema ograničenja u pogledu broja računa, kao što nema ograničenja u nadležnostima u kojima je moguće otvoriti račune za offshore tvrtke. Osim ako ne govorimo, na primjer, o registraciji osiguravajućeg društva i pokriću osiguranja u određenoj ovlaštenoj banci. No to će biti izniman slučaj.

Mnoge jurisdikcije ne uspostavljaju obvezni zahtjev za otvaranje bankovnih računa u mjestu prebivališta, odnosno "registraciju" određene tvrtke: ne postoji obveza imati račun u stranoj banci iste jurisdikcije u kojoj je tvrtka je registriran. To se odnosi na sve offshore jurisdikcije, kao i na Veliku Britaniju, Novi Zeland, Cipar itd. No, u isto vrijeme u Švicarskoj, Nizozemskoj ili Austriji ovaj je postupak obvezan.

Ako tvrtka ima više računa u različitim bankama, a istovremeno je dužna platiti porez na mjestu registracije, postoji obveza da društvo podnese izvještaje sa svih svojih računa prilikom podnošenja izvješća.

Koji su dokumenti potrebni za otvaranje računa u stranoj banci?

Prije svega, za otvaranje računa u inozemstvu potreban je apostilirani skup korporativnih dokumenata same tvrtke, s novim datumom na apostilu. Ako tvrtka nije nova, trebat će vam dodatni dokumenti: Potvrda o dobroj reputaciji, koja je analogna ruskom izvodu iz Jedinstvenog državnog registra pravnih osoba, i potvrda koja sadrži podatke o direktorima i dioničarima društva (Potvrda o dosadašnjoj zaposlenosti). Također je potrebno donijeti rješenja o imenovanju direktora, o pitanju dionica, samim certifikatima dionica i izjavi o povjerenju.

Klijent mora predočiti opću građansku putovnicu Ruske Federacije i stranu. Kako pasoš istekne, banka može zatražiti kopiju nove putovnice. Osim toga, banci se dostavljaju kopije putovnica direktora, odvjetnika, dioničara i korisnika društva, kao i dokaz o adresi. Za građane Ruske Federacije, u ovom je slučaju u pravilu dovoljno dostaviti kopiju stranice iz putovnice s oznakom registracije na određenoj adresi. Za inozemnog klijenta mjesto stanovanja nije navedeno u putovnici, a banka u ovom slučaju traži da dostavi, na primjer, kopije telefonskih računa ili bankovnih izvoda koji su došli na njegovo ime na njegovu adresu.

U nekim slučajevima od stranih banaka se traži da im dostave pisma preporuke bilo koje druge banke ili preporuke poslovnog partnera. Štoviše, preporuke bi trebao dati ugledni „prepoznatljivi“ strani partner u ime tvrtke koja stvarno postoji (ni u kojem slučaju iz iste offshore tvrtke!), Sa vlastitim poslovanjem, s mogućnošću pronalaska tvrtke u odgovarajućim imenicima, na internetu itd. Preporuka mora biti na obrascu i sadržavati pojedinosti organizacije koja je izdala. Potpis osobe koja je dala preporuku mora se dešifrirati.

Svaka banka postavlja svoje zahtjeve vezane za ovjeru kopija dostavljenih dokumenata. U većini banaka jednostavne kopije dokumenata ovjerava zaposlenik banke, ali u nekim slučajevima banke zahtijevaju kopije ovjerene kod javnog bilježnika ili, na primjer, traže da dostave izvorne dokumente na razmatranje i ispitivanje na određeno razdoblje.

Kako ide razgovor s bankarom?

Je li potrebno posjetiti stranu banku pri otvaranju računa u inozemstvu?

U većini slučajeva ne morate putovati u Švicarsku, Lihtenštajn ili, na primjer, Latviju da biste otvorili inozemni bankovni račun. Osobni sastanak s predstavnikom banke u Moskvi sasvim je dovoljan. Međutim, u slučaju Singapura, Mađarske i nekih drugih zemalja, morat ćete posjetiti banku.

Postoji i druga praksa: u nekim bankama zaposlenici samih sjedišta izražavaju želju da se sastanu s klijentom radi otvaranja računa u Rusiji ili bilo kojoj drugoj europskoj zemlji.

Je li moguće otvoriti račun u stranoj banci bez osobne prisutnosti?

Postupak otvaranja računa i zahtjevi za klijente u različitim stranim bankama mogu se značajno razlikovati, ali postoje neki Opća pravila... Tako je, na primjer, klijent dužan osobno doći na sastanak s predstavnikom banke ili u ured odvjetničkog društva (ako banka ima ugovor s ovom tvrtkom o pružanju takvih usluga), imajući u ruci cijeli paket potrebne dokumente svoje tvrtke. U pravilu je potrebna osobna prisutnost barem budućeg upravitelja računa, a maksimalno i pravog vlasnika tvrtke. Sastanku obično prisustvuje odvjetnik koji zastupa interese klijenta (tzv. "Uvodnik").

U slučaju da se ime upravitelja računa i ime korisnika ne podudaraju, bankari nužno zahtijevaju osobni sastanak s korisnikom. Štoviše, svaki od njih (i voditelj računa i korisnik) moraju osigurati detaljne informacije o sebi i svom poslu. Banke savršeno dobro razumiju da je račun otvoren nova tvrtka, ali, osim toga, oni također savršeno zamišljaju da iza svake nove tvrtke uvijek stoji neko pravo dugoročno poslovanje.

Koja je procedura za otvaranje poslovnog računa?

Danas se postupak otvaranja računa u stranim bankama, koje tradicionalno poslužuju offshore tvrtke, znatno zakomplicirao. To je prvenstveno posljedica borbe protiv terorizma, pranja "prljavog novca", korupcije, ilegalnog poslovanja, koje se posljednjih godina razvilo u cijelom svijetu.

Osim toga, pooštravanje zahtjeva za klijente uzrokovano je reformom bankovnih sustava europskih država koje su se nedavno pridružile Europskoj uniji i koje su pozvane slijediti njezine direktive u bankarstvo... Klijenti sada trebaju banci dostaviti detaljnije informacije o svim osobama uključenim u korporativnu strukturu, djelatnostima tvrtke i ciljevima povezanim s otvaranjem računa.

Tko ima pravo upravljati računima tvrtke?

Samo ovlaštena osoba može otvarati, upravljati i zatvarati račune poduzeća u stranim bankama. Prvo, ovo je direktor tvrtke, i, drugo, odvjetnik tvrtke je osoba koja ima punomoć s pravom otvaranja i zatvaranja računa koja je u njoj nužno propisana.

Banka pohranjuje sve podatke o takvoj osobi: kopije putovnica koje je on potpisao bankovni obrasci... U slučaju promjene upravitelja računa, klijent je dužan o tome obavijestiti banku i provesti postupak promjene upravitelja u skladu s procedurom predviđenom u ovoj banci.

Koje valute mogu otvoriti u stranoj banci?

Banke dopuštaju otvaranje računa u različitim valutama, uglavnom u dolarima i eurima. No moguće je otvoriti račune u funtama sterlinga, u švicarskim francima i negdje u rubljima.

Tehnički, to izgleda ovako: otvara se jedan viševalutni račun ili više računa sa svojim zasebnim brojem za svaku valutu. Naravno, uvijek možete poslati u banku nalog za plaćanje za prijenos sredstava u valuti koja se razlikuje od valute samog računa. U tom slučaju uplata će se izvršiti po internom tečaju banke na dan plaćanja.

Što je bolje: otvoriti račun u svoje ime ili u tvrtki?

Banke ne otvaraju osobne račune za klijente za obavljanje komercijalnih aktivnosti: poslovne interese i osobne financijske interese treba jasno razlikovati. Istodobno, uvijek je moguće prenijeti dobit koju tvrtka distribuira na osobni račun, pod uvjetom da je vlasnik takvog računa pravi vlasnik ove tvrtke.

Tehnički, nema poteškoća u prijenosu sredstava s tekućeg računa pravne osobe na osobni račun pojedinca. Mogu nastati, na primjer, od banke pošiljatelja ili banke primateljice u slučaju sumnje. U tom slučaju mogu se postaviti pitanja vezana za izvor sredstava. Za kreditne i financijske institucije, na temelju njihovih obveza suprotstavljanja legalizaciji prihoda stečenih kriminalom, zakonodavstvo utvrđuje obvezu u takvim slučajevima postavljati takva pitanja. Kretanja na računu pojedinca ne bi trebala imati znakove redovite poduzetničke aktivnosti; banke takve transakcije pomno prate.

U pravilu se osobni računi otvaraju u bankama u Švicarskoj, Austriji, Luksemburgu. A to su obično računi akumulacijskog (investicijskog) plana. "Propusnica" banci u takvim situacijama može biti prisutnost minimalnog stanja na računu, na primjer, od petsto tisuća do pola milijuna dolara (ovisno o zahtjevima određene banke). Pretpostavlja se da će se taj iznos s vremenom povećavati.

U nekim slučajevima korporacijski račun u inozemstvu može funkcionirati kao osobni račun. Na primjer, morate kupiti nekretninu i registrirati je ne za sebe, već za kontroliranu stranu tvrtku.

Građani-rezidenti Ruske Federacije dužni su obavijestiti porezna tijela na mjestu svoje registracije o otvaranju osobnog računa ili depozita u stranoj banci u roku od mjesec dana nakon takvog otvaranja. Za kršenje ovog zahtjeva utvrđuje se odgovornost u obliku administrativne novčane kazne. Za strance, uključujući offshore tvrtke, nije predviđena potreba obaviještavanja poreznih vlasti o otvaranju računa u stranoj banci.

Pitanja povjerljivosti pri radu sa stranim bankama

Kada strana banka može otkriti podatke o klijentima?

Mogućnost trećih strana da pristupe podacima o klijentima koje su banci dali pri otvaranju računa u stranoj banci regulirana je međunarodnim pravnim aktima i nacionalnim zakonima o bankama i bankarskom sustavu. Algoritam za pružanje podataka o klijentu i sastavu njegove imovine u odnosu na banke stranih zemalja je sljedeći: pristup relevantnim podacima moguć je samo na temelju odluke lokalnog suda (sankcija tužitelja).

Mjesni sud donosi odluku o davanju informacija u slučaju da je Državno tužiteljstvo Ruske Federacije poslalo međunarodni istražni nalog u okviru kaznenog predmeta pokrenutog u Rusiji. Istodobno, lokalni sud može donijeti odluku o davanju informacija samo ako je pokrenut kazneni slučaj prema članku koji se smatra kriminalnim u zemlji u kojoj se banka nalazi. Tako se, na primjer, u Švicarskoj utaja poreza ne smatra kaznenim djelom, odnosno ako se u Rusiji pokrene kazneni slučaj prema ovom članku, tada se neće dati podaci o ovom zahtjevu.

Koji su kriteriji za identifikaciju sumnjivih transakcija?

Svaka banka pojedinačno određuje kriterije sumnje, ali istodobno oni uglavnom ovise o brojevima (obujmu transakcija, njihovoj veličini, učestalosti, učestalosti itd.). Stoga je prilikom otvaranja računa u inozemstvu potrebno što detaljnije razgovarati o relevantnim kriterijima s predstavnikom banke, a u slučaju bilo kakvih promjena u prirodi kretanja financijski tokovi o tome svakako obavijestite banku. To će biti najpovoljniji način za izgradnju odnosa, što će, naravno, i bankari cijeniti.

Ako banke sumnjaju ili imaju osnovane sumnje da su sredstva na računu zarađena od kriminala ili su povezana s financiranjem terorizma, moraju odmah prijaviti svoje sumnje odgovarajućim financijskim obavještajnim jedinicama.

Trenutno međunarodno zakonodavstvo nastoji objediniti zakonodavstvo koje se odnosi na odavanje bankarskih tajni.

Grupa za razvoj Financijske mjere Borba protiv pranja novca (FATF, FATF) - međuvladina organizacija posvećena borbi protiv pranja novca i financiranja terorizma - davne 1990. godine razvijen je dokument poznat kao Četrdeset preporuka FATF -a, kojem je naknadno dodano još devet preporuka. Odredbe ovog dokumenta ugrađene su u bankarsko zakonodavstvo većine ekonomski razvijenih zemalja i sada služe kao mjerilo za razvoj svjetskog bankarskog sektora.

Što znači "bankovna tajna"?

Bankarska tajna je informacija koja postaje poznata kreditnoj instituciji kao rezultat njezinih profesionalnih aktivnosti. Uključuje podatke o bankovni depozit, transakcije računa, kao i podatke o upravitelju i pravom vlasniku računa.

U ruskom zakonodavstvu pravni režim bankovna tajna utvrđena člankom 857. godine Građanski zakonik te savezni zakoni "O bankama i bankarskim aktivnostima" i "O Središnja banka Ruska Federacija(Banka Rusije) ". Zakon "O bankama i bankovnim djelatnostima" propisuje bankarsku tajnu kao podatke o transakcijama, računima i depozitima klijenata i dopisnika, kao i o drugim podacima koje je utvrdila kreditna institucija, a koji nisu u suprotnosti sa zakonom.

Krug osoba povezanih s bankovnom tajnom može se uvjetno podijeliti u dvije skupine: to su, prije svega, vlasnici bankarskih tajni (klijenti čiji su poslovni interesi zaštićeni institucijom bankovne tajne, kao i same kreditne institucije koje primaju ovu vrsta informacija za ispunjavanje njihovih obveza). Drugo, to su korisnici bankarskih tajni (osobe koje imaju pristup bankovnim tajnama zbog specifičnosti svojih profesionalnih aktivnosti: porezne, carinske, tužiteljske itd.).

Koncept " bankovna tajna»Trenutno je pod utjecajem borbe protiv terorizma, legalizacije (pranja) novca izgubio značenje u kojem je prije postojao. Već sve razvijenim zemljama propisuju svojim zakonodavstvom mogućnost i detaljan postupak za pristup bankovne informacije za fiskalne, porezne i agencije za provedbu zakona. Osim toga, uspostavljen je iscrpan popis osoba koje imaju pravo zahtijevati od kreditne institucije podatke koji predstavljaju bankovnu tajnu, kao i načine dobivanja takvih informacija.

Danas živimo u globalnom informacijskom prostoru, a informacije su često ključna roba od velikog interesa. U tom smislu, bankovnu tajnu, kao i jamstva njenog poštivanja, raspiruju razne glasine. Kad je riječ o tome da banka "curi" informacije, treba shvatiti da je to, naravno, odjek upravo nezakonitih radnji.

Budući da je banka, prije svega, komercijalna organizacija čija je glavna svrha stjecanje dobiti, ne može narušiti njezin ugled distribucijom informacija zdesna i nalijevo, čime zastrašuje klijente. I svaka banka moguće načine spriječit će izdavanje informacija. Zato zakon uspostavlja potpuno jasnu pravnu proceduru, zbog čega informacije mogu postati dostupne samo određenom krugu osoba.

Ipak, zaključak koji se sam nameće: u vezi s borbom protiv terorizma i pranja novca, pristup informacijama za porezna, policijska i druga tijela znatno se proširio. U tom smislu čini se razumnom odlukom složiti se s postojećom situacijom, prihvatiti je i naučiti kako raditi u postojećim uvjetima.

Što je Due Diligence (DD)?

Nacionalno zakonodavstvo bilo koje zemlje propisuje obvezu banaka da prilikom otvaranja računa u inozemstvu poduzmu mjere za dubinsku provjeru klijenata (DD), uključujući identifikaciju. Među tim mjerama je identifikacija klijenta i potvrda njegovog identiteta pomoću pouzdanih, neovisnih primarnih dokumenata, podataka ili informacija.

Prije svega, to se tiče definicije pravog vlasnika tvrtke (stvarnog vlasnika): tko posjeduje vlasništvo? Tko i kako kontrolira tvrtku? Dalje, govorimo o dobivanju informacija koje otkrivaju glavne smjerove tvrtke i namjeravanu prirodu njezinog poslovnog odnosa.

Često banke prikupljaju dodatne podatke o klijentu: na primjer, bračno stanje i prisutnost djece. Takve su informacije bitne pri planiranju dugoročnih odnosa s bankom: tamo banka pokušava unaprijed odrediti tko će postati nasljednik sredstava pohranjenih na računu. Ponekad se ti podaci koriste kao dodatni kodni ključ pri identificiranju klijenta.

U budućnosti, banka kontinuirano pažljivo analizira transakcije koje je izvršio klijent, prati da li zaključene transakcije odgovaraju prirodi aktivnosti koju je klijent prijavio, kao i njegovoj poslovnoj aktivnosti, prirodi rizika itd.

Osim toga, lokalno zakonodavstvo propisuje ispunjavanje izjave korisnika, bez koje je danas gotovo nemoguće otvoriti račun u bilo kojoj stranoj banci (na primjer, u Švicarskoj je to „Obrazac A” - Identifikacija stvarnog vlasnika).

Strane banke imaju različite pristupe postupku Due Diligence. Tako, na primjer, postoje banke koje nude klijentu da u slobodnom obliku pruži podatke o svojim aktivnostima (bit će dovoljan prospekt tvrtke). Istodobno, neke švicarske banke provode provjeru klijenta putem neovisnih tijela - detektivskih agencija (o čemu klijenta unaprijed obavještavaju). Jedno je apsolutno sigurno - strane banke radije rade isključivo s "transparentnim" klijentima.

Bankarski račun u inozemstvu mogu otvoriti i organizacija i pojedinac. No to nije lako učiniti. Oni koji žele postati klijenti stranih banaka koje se nalaze izvan Rusije trebaju se pripremiti za različita ograničenja, kao i za redovna izvješća o stanju i kretanju stranog novca. Nepoštivanje valutnog zakonodavstva kažnjivo je ozbiljnim novčanim kaznama koje u nekim slučajevima dosežu iznose od više milijuna dolara.

Kako pojedincu otvoriti račun u inozemstvu

Odabirom banke morate pažljivo pročitati uvjete za otvaranje računa stranaca. Najbolje je kontaktirati predstavnika financijske institucije putem e -pošte radi pojašnjenja zahtjeva, postupka i popisa potrebnih dokumenata. Obično na popisu obvezujući papiri uključuje:

Ruska putovnica;

međunarodna putovnica;

podatke o aktivnostima podnositelja zahtjeva i njegovim prihodima;

podatke o članovima njegove obitelji;

uvjerenje da nema kazneni dosje;

Kad se papiri prikupe, građanin koji želi imati račun u stranoj banci morat će posjetiti dva ureda: prevoditeljski ured za pripremu verzija dokumenata na engleskom jeziku i javnobilježnički ured kako bi ih ovjerio. Za oba posjeta bit će potrebni značajni troškovi, a oni će se i dalje brzo povećavati.

Mnoge velike strane banke zahtijevaju od potencijalnog klijenta da osobno dođe u inozemni ured organizacije, gdje podnosi paket dokumenata i ispunjava upitnik. Odnosno, ako pojedinac stalno boravi u Rusiji, troškovi za povratni let i, vjerojatno, za privremeni boravak u stranoj zemlji u ovom su slučaju gotovo neizbježni. Ako nema vize, bit će potreban novac za njezinu registraciju. Je li moguće otvoriti račun u inozemstvu na daljinu bez odlaska u drugu državu, treba razjasniti telefonom ili putem web stranice financijske institucije. Neke strane banke pružaju takvu priliku.

Tada građanin čeka odluku strane organizacije. U pravilu, karenca se kreće od 2-3 dana do mjesec dana. A ako je odgovor potvrdan, pojedincu se otvara bankovni račun u inozemstvu koji ne spada u nadležnost Ruske Federacije.

Međutim, država želi znati o stranim računima građana. Prije otvaranja računa u inozemstvu, ruski državljani trebaju proučiti 12. članak zakona "O deviznoj regulaciji i kontroli" (Zakon br. 173-FZ od 10.12.2003.). Konkretno, kaže da je potrebno u roku od 30 dana pismeno obavijestiti porezne vlasti o otvaranju gotovinskog računa u inozemstvu. Obrazac obavijesti sadržan je u nalogu Federalne porezne službe broj MMV-7-14 / [zaštićena e -pošta] od 28.08.2018. Osim toga, svake godine (do 1. lipnja), rezident u stranoj valuti mora obavijestiti poreznu službu o tome kako je raspolagao "stranim" novcem tijekom protekle godine i koliki je njihov saldo (Uredba Vlade Ruske Federacije od 12.12. .2015 broj 1365).

Kako tvrtka može otvoriti račun u stranoj banci

Organizacije su jako zainteresirane za otvaranje računa izvan Ruske Federacije. Nestabilno financijsko tržište dovodi do zatvaranja malih i vrlo velikih ruskih banaka. Zbog toga tvrtke koje su im povjerile novac trpe velike gubitke, bez ikakve naknade od države.

Odabranima financijska institucija tvrtka predstavlja impresivan paket dokumenata. Konkretno, strane banke, kako bi otvorile račun, zahtijevaju:

inozemne putovnice osoba koje će biti ovlaštene raspolagati sredstvima pohranjenim na računu (mogu biti potrebne i ruske putovnice);

punomoć ako je račun otvoren preko zastupnika;

osnivački dokumenti društva: osnivački akt, statut, itd .;

potvrde - OGRN, TIN;

naredba o imenovanju pročelnika i glavnog računovođe;

dokument koji potvrđuje da organizacija nije u stečajnom postupku;

dozvola (ako je potrebno obavljati određenu djelatnost);

popunjen upitnik.

Navedeni popis dokumentacije može se značajno proširiti. bankarska institucija... Prije otvaranja računa u stranoj banci, pravna osoba(kao i doista građanin) mora dokumentirati legalno podrijetlo novca, kao i razlog zašto mora postati klijent izvan Rusije.

Tvrtka je također dužna obavijestiti poreznu službu o otvaranju računa u inozemstvu u roku od 30 dana nakon ovog događaja i kvartalno izvještavati o kretanju novca (Rezolucija Vlade Ruske Federacije od 28. prosinca 2005. br. 819) .

Otvaranje računa u stranoj banci: što morate uzeti u obzir

Prilikom otvaranja bankovnog računa u inozemstvu Ruske Federacije potrebno je uzeti u obzir nekoliko okolnosti:

Banke koje strancima otvaraju račune u stranim bankama to ne čine besplatno. "Ulazni" trošak za nove klijente ima širok raspon: u nekim je bankama jednak 300 eura, u drugima doseže 3000 dolara. Osim toga, za održavanje inozemnog računa morat ćete plaćati godišnje. Cijena ove usluge također varira - od nekoliko stotina do nekoliko tisuća eura / dolara.

Ako je pojedinac otvorio gotovinski račun u drugoj zemlji, inozemna banka dopustit će samo njegovu upotrebu u osobne, a ne poslovne svrhe.

Putem računa koji se nalaze izvan Ruske Federacije moguće je obavljati ne bilo kakve transakcije, već samo one koje su navedene u članku 12. Zakona br. 173-FZ. Neki od njih, na primjer, primanje novca od prodaje nekretnina koje se nalaze u drugoj državi nerezidentu, dopušteni su samo pod uvjetom da je račun otvoren u banci na području zemlje članice takvih međuvladinih organizacija kao OECD -u ili FATF -u.

Za obavljanje nezakonitih transakcija, fizičkoj ili pravnoj osobi prijeti administrativna kazna u iznosu od 75 do 100 posto iznosa transakcije (članak 15.25 Kodeksa o upravnim prekršajima Ruske Federacije). Ovaj članak treba pažljivo pročitati prije otvaranja bankovnog računa u inozemstvu. On predviđa različite sankcije za kršenje valutnog zakonodavstva.

Jednostavna formalnost

Izvještavanje je vrlo jednostavno, kaže Zakharov: obrazac od dva lista, na prvom - podaci podnositelja zahtjeva, na drugom - podaci o računima u stranoj banci. Ako postoji više računa, tada se prvi list i nekoliko kopija drugih listova, jednaki broju računa, moraju predati Federalnoj poreznoj službi, kaže on.

Nakon što Porezna uprava primi vaše izvješće, možda će imati dodatnih pitanja. Press služba Federalne porezne službe potvrđuje ovo: kontrola valute»Ona ima pravo zahtijevati dodatne dokumente.

U tom slučaju porezni obveznik ima tjedan dana da dostavi potrebne papire - na primjer, izjavu o kretanju novca na bankovni račun, kaže odvjetnik pravna služba CorpLaw.Pro Julia Mikhalchuk. "Bolje je da te dokumente unaprijed nabavite u banci", savjetuje Zakharov. Prema njegovim riječima, najvjerojatnije će vam možda trebati izjave o kretanju sredstava i dopisi o otvaranju i dostupnosti računa u takvim bankama.

Mikhalchuk iz tvrtke CorpLaw.Pro također napominje da nije potrebno putovati u zemlju u kojoj se banka nalazi - izvode možete primati e -poštom. Odvjetnik se, međutim, boji da će Savezna porezna služba moći zahtijevati dokumente s pečatima. "Zasad nitko ne zna kako zaobići ovu normu, a možda će biti potrebna pojašnjenja Ministarstva financija ili izmjene zakona", kaže ona.

Odmah nakon podnošenja izvješća možda ćete imati nekoliko problema.

Porezni problemi

Prije svega, morate platiti porez. Porez na dohodak po stopi od 13% oporezuje se na sve prihode na bankovnim računima u inozemstvu: ovo je kuponski prihod, renta od najma stranih nekretnina i prodaja vrijednosnih papira putem društvo za upravljanje... Također, od početka 2016. porez na dohodak nametnuo se na kamate na depozite u stranoj banci, podsjeća Zakharov iz Paragon Advice Group.

Kampanja proglašenja za 2015. završila je 30. travnja. Mikhalchuk kaže da je bilo potrebno prijaviti primljene prihode, uključujući i strane račune, u obliku 3-NDFL-a. Neplaćanje ili nepotpuno plaćanje poreza prema članku 122. Poreznog zakona znači novčanu kaznu od 20 do 40% njihovog iznosa.

Ako se porez na dohodak, na primjer, primljen od najma nekretnina, plaća u istoj zemlji u kojoj je otvoren inozemni račun, a prelazi 13%, tada se u Rusiji ne mora ništa platiti, napominje Klenov iz UFG Wealth Managementa .

No, kako FTS nema pitanja, bolje joj je pružiti povrat poreza druge zemlje i dokumente o plaćanju ako sami upravljate svojom imovinom. Ako se povjerenik time bavi, tada morate od njega dobiti potvrdu: on je taj koji je u ovom slučaju porezni agent, kaže Klenov.

Kako bi se izbjegli porezni zahtjevi za prethodne godine, prema Zaharovu, moguće je uz amnestiju kapitala - do 1. srpnja 2016. podnijeti posebnu deklaraciju. “Potrebno je naznačiti stanje računa u inozemstvu i priložiti obavijest o otvaranju računa. Time se uklanja mogućnost privlačenja vas zbog utaje poreza ”, kaže on.

Problemi s valutnim zakonodavstvom

Većina građana Rusije nisu samo porezni rezidenti, već i rezidenti valute. Ovaj koncept pojavio se 2012. Prema zakonu o deviznom uređenju, to su svi građani koji imaju rusku putovnicu, osim onih koji "najmanje godinu dana" žive u inozemstvu s boravišnom dozvolom, radnim i studijskim vizama.

Maxim Kandyba, partner u PwC -u, kaže da izraz "najmanje godinu dana" znači: ako se na dan pojavljujete u Rusiji, rezident ste deviza. Zakharov, međutim, smatra da je ovdje važna činjenica registracije u mjestu stanovanja ili boravka. Ako dolazi o iseljavanju, tada se građanin na kraju otpušta iz svog doma u Rusiji, pa je teško pratiti njegove kratke posjete domovini u porezne svrhe, kaže. Po Ruski zakon o pravu na slobodu kretanja, građanin se dužan prijaviti u mjestu boravka u roku od 90 dana.

Devizni rezidenti imaju velika ograničenja u korištenju inozemnih računa. Dopušteno im je prebacivanje sredstava iz drugih banaka (uključujući ruske), kreditne kamate na depozit, ostvarivanje gotovine i primanje dobiti od konvertiranja sredstava.

Sve ove norme navedene su u 12. članku zakona o deviznoj regulaciji. Osim toga, ovim se računima mogu pripisati plaće, putni troškovi, socijalna plaćanja- mirovine, stipendije, beneficije. No za njih je nemoguće primati potpore, preciziralo je Ministarstvo financija krajem 2015. godine. Ovo predstavlja kršenje deviznih zakona.

U zemljama koje su članice OECD -a i FATF -a, na inozemne račune možete dodatno kreditirati kredite i kredite u stranoj valuti, prihod od najma stanova, prihod od kupona na vrijednosne papire, kao i prihod od upravljanje povjerenjem vaša sredstva (ako njima upravlja nerezident Rusije). Na primjer, Bugarska, Crna Gora i Cipar, popularni među Rusima, nisu uključeni u FATF ili OECD.

Sve operacije koje nisu navedene na ovom popisu su zabranjene, u protivnom ćete biti kažnjeni, kaže Dmitry Klenov, partner UFG Wealth Management. Partner Paragon Advice Group Alexander Zakharov pojašnjava da se novčana kazna može kretati od 75 do 100% iznosa zabranjene operacije. Isto je navedeno u članku 12.25 Zakona o upravnim prekršajima.

Zapravo, sve izgleda ovako: ako je na vašem inozemnom računu ostvarena zarada od 100 USD od prodaje vrijednosnih papira (ova operacija nije dopuštena valutnim zakonodavstvom), kazna može biti od 75 do 100 USD. To možete izbjeći iskorištavanjem amnestije kapitala, priznaje Klenov. Primjenjuje se na sve nezakonite transakcije na stranim računima na dan podnošenja posebne deklaracije, kaže Zakharov. Deklaracija se može podnijeti do 1. srpnja 2016. godine.

Skrivanje računa

Izvještavanje Savezne porezne službe o stranim računima znači ogroman broj problema - od dobivanja izvoda iz stranih banaka do mogućnosti poreznih i deviznih potraživanja. “Sve je učinjeno tako da osoba više ne želi koristiti inozemne račune. Vjerujem da se većina građana neće prijaviti ”, kaže jedan od konzultanata, govoreći pod uvjetom anonimnosti.

Što ih čeka u ovom slučaju? Prema valutnom zakonodavstvu, ako niste uopće prijavili račun i FTS to na kraju postane svjestan, morat ćete platiti kaznu od 4.000 do 5.000 rubalja. Kazna za kasne informacije iznosi od 1.000 do 1.500 rubalja. Kazna za to što nemate vremena dostaviti dokumente o kretanju sredstava na računu približno je ista: 10 dana ili manje - od 300 do 500 rubalja, više od mjesec dana - od 2,5 do 3 tisuće rubalja. Ponovljeni prekršaj koštat će 20 tisuća rubalja.

Kršenje porezno zakonodavstvo košta više. Ako uopće niste prijavili svoj račun u inozemstvu poreznoj upravi i istodobno na njemu primali prihod dugi niz godina, to je već utaja poreza, tvrdi Klenov. U tom slučaju Savezna porezna služba može zahtijevati plaćanje dodatnih poreza i izreći kaznu: od 100 tisuća do 300 tisuća rubalja. ovisno o nedovoljno plaćenom iznosu.

Međunarodni financijski konzultant FCP (Financial Management) Ltd. Isaac Becker uvjeren je da će računi na kraju postati poznati. "Čak i ako danas šutite, podaci će se prije ili kasnije pojaviti u poreznoj službi, a kasnije će vas udariti ne samo zbog novčane kazne", kaže on.

Rusija je 12. svibnja potpisala međunarodni sporazum o automatskoj razmjeni financijskih informacija, koji uključuje više od 80 zemalja. "Započet će 2018. godine, a prva izvješća najvjerojatnije će ići točno na temelju ovogodišnjih rezultata", rekao je Zakharov. Međutim, prema njegovim riječima, za to će Rusija morati zaključiti sporazum sa svakom od zemalja zasebno - tek tada će mehanizam početi djelovati.

Klenov kaže da, iako Rusija može zahtijevati informacije o deviznim računima određenih građana za ranije godine - do 2002. godine. Stoga Becker savjetuje onima koji imaju račune u inozemstvu da ne odgađaju i prijave ih na vrijeme. Porezni ured iskoristivši amnestiju.

Što čeka rentijera, studenta, iseljenika i trgovca pri korištenju inozemnih računa

Najam od inozemnih stanova

Sve ovisi o tome gdje je otvoren inozemni račun koji prima prihode od iznajmljenog stanovanja. Ako ste u zemljama OECD -a i FATF -a, onda djelujete u okvirima zakona, kaže Maxim Kandyba. Ako je u drugim zemljama prognoza razočaravajuća: kršite valutne zakone. U tom slučaju, prihod od iznajmljivanja nekretnine u svakom slučaju podliježe porezu na dohodak po stopi od 13%.

Izvod računa

Porezni zakon:
— 13% porez ako je račun otvoren u "dopuštenim" zemljama OECD -a i FATF -a
od 20 do 40% od zbroja

Valutno zakonodavstvo:
- dobro od 75 do 100%
od 300 rubalja. do 3 tisuće rubalja.; za ponovljeno kršenje - 20 tisuća rubalja

Skrivanje računa

Porezni zakon:
- zahtjev za plaćanje dodatnih poreza po stopi 13%
- dobro od 100 tisuća do 300 tisuća rubalja... zbog utaje poreza

Valutno zakonodavstvo:
- dobro 4-5 tisuća rubalja
- dobro od 75 do 100% odobrena sredstva (ako račun nije u "dopuštenim" zemljama)

Povlačenje novca u inozemstvo prije iseljavanja

Ovo je najjednostavniji slučaj: sami prenosite novac s ruskog računa na inozemni. Jednostavno ne možete ne obavijestiti o otvaranju računa u inozemstvu: ruska banka odmah će zahtijevati obavijest s oznakom porezna služba o otvaranju računa u stranoj banci. Inače, prijevod jednostavno neće biti objavljen iz Rusije, kaže Alexander Zakharov.

Izvod računa

Porezni zakon:
- porez 13% od kamata do stanja računa
- moguća kazna za neplaćanje poreza od 20 do 40% njegovog iznosa

Valutno zakonodavstvo:
- moguća kazna za kašnjenje s izvodom o kretanju sredstava na računu od 300 do 3 tisuće rubalja; za ponovljeno kršenje - 20 tisuća rubalja.

Skrivanje računa
- Nemoguće

Sveučilišna stipendija inozemstva

Ako osoba studira u inozemstvu, to ne čini porezni rezident Rusija, smatra Zakharov. Međutim, ako je obuka, kako to obično biva, započela u rujnu, a student je više od pola godine proveo u Rusiji, tada ostaje porezni rezident. Istodobno, student može postati devizni rezident ako studij traje manje od godinu dana ili ako s vremena na vrijeme dođe u Rusiju. Sama činjenica dobivanja stipendije ni na koji način ne krši valutno zakonodavstvo: ovo je potpuno ovlaštena operacija. Jedina iznimka su potpore: ne mogu se knjižiti na inozemne račune. Osim toga, stipendija se uopće ne oporezuje u Rusiji (to je navedeno u članku 217. Poreznog zakona).

Izvod računa

Valutno zakonodavstvo:
- Moguća kazna za kašnjenje s izvještajem o kretanju sredstava na računu od 300 do 3 tisuće rubalja; za ponovljeno kršenje - 20 tisuća rubalja

Skrivanje računa

Valutno zakonodavstvo:
- dobro 4-5 tisuća rubalja zbog nedostatka izvoda

Iseljavanje, plaća u stranoj tvrtki

Ne kršite zakone o ruskoj valuti, čak i ako ostanete državljanin Rusije. Plaću možete primati na račun u inozemstvu. Najvjerojatnije niste porezni rezident Rusije: to postajete samo posjetom državi više od 183 dana godišnje. Ovaj slučaj pretpostavlja da ste odustali od registracije u Rusiji i više ne živite ovdje, pa nema potrebe govoriti o prebivalištu u valuti. Kratkotrajni posjeti Rusiji ne obvezuju vas ni na što: uvjet da se prijavite u mjestu boravka dolazi samo za putovanja duža od 90 dana. U tom slučaju nema potrebe izvještavati o stranim računima. Međutim, ako se odlučite vratiti u Rusiju na stalni boravak, morat ćete se prijaviti, ali ispočetka.

Izvod računa
- Nije potrebno

Skrivanje računa
- Ne snosi posljedice

Trgovanje vrijednosnim papirima

Ovo je najteži slučaj: broj dopuštenih transakcija vrijednosnim papirima u deviznom zakonodavstvu je ograničen. Zapravo, samo se kuponski i kamatni prihod na vrijednosne papire, kao i plaćanja na obveznice, mogu primiti na inozemni račun. Ali u isto vrijeme samo u zemljama OECD -a i FATF -a. Od početka 2016. dopušten je i prijenos prihoda od povjerenja na račune u inozemstvu (ako upravitelj nije rezident Rusije), objašnjava Maxim Kandyba.

Svi ti prihodi podliježu porezu na dohodak po stopi od 13%. U ovom slučaju porez se naplaćuje i na tečajne razlike: ako ste kupili obveznicu za 100 USD i prodali je za 100 USD, vjerojatno je da ste zbog rasta tečaja dolara ipak ostvarili dobit u rubljima i platit će porez, podsjeća Filinov iz PwC -a. Prema riječima Zakharova iz Savjetodavne grupe, od 1. siječnja 2018. stupit će na snagu dopuštenje za knjiženje prihoda od prodaje samih vrijednosnih papira na inozemne račune. No, do sada je to ozbiljan prekršaj: kazna za to iznosi 75-100% iznosa prihoda. Istodobno, otkup obveznica nije operacija prodaje vrijednosnih papira, pa je stoga dopuštena valutnim zakonodavstvom, kaže Zakharov.

Izvod računa

Porezni zakon:
- porez 13% od prihoda (ako je račun otvoren u "dopuštenim" zemljama)
- moguća kazna za neplaćanje poreza od 20 do 40% od zbroja

Valutno zakonodavstvo:
- moguća kazna za kašnjenje s izvodom o kretanju sredstava na računu od 300 rubalja. do 3 tisuće rubalja; za ponovljeno kršenje - 20 tisuća rubalja
- dobro od 75 do 100%

Skrivanje računa

Porezni zakon:

- zahtjev za plaćanje dodatnih poreza po stopi 13%
- dobro od 100 do 300 tisuća rubalja zbog utaje poreza

Valutno zakonodavstvo:
- dobro 4-5 tisuća rubalja zbog nedostatka izvještaja
- dobro od 75 do 100% odobrena sredstva (ako je računu pripisana "neovlaštena imovina" u "neovlaštenim" zemljama)

Mnogi građani naše zemlje smatraju da je bolje držati novac u stranim bankama. Rusko gospodarstvo stalno je u kriznom stanju, uvode se i ukidaju sankcije, nafta pada, dolar i euro rastu. Svi ti čimbenici ne doprinose povećanju povjerenja u domaće banke, jer ljudi ne ostavljaju osjećaj da se u svakom trenutku sve može srušiti. Istodobno, potrebno je shvatiti da otvaranje računa u inozemstvu prate određene poteškoće. Je li to uopće moguće? U ovom članku ćemo vam reći kako otvoriti račun u stranoj banci, koje poteškoće mogu nastati u ovom slučaju, a također ćemo vam pomoći u odabiru najpouzdanije zemlje za vaš račun.

Koji Rus može otvoriti račun u inozemstvu?

U Rusiji je usvojen savezni zakon Broj 79 od 7. svibnja 2013., ograničavajući krug osoba koje imaju pravo otvoriti račune u stranim bankama. Dakle, zabranjeno je onima koji zauzimaju vodeće položaje u državnim agencijama, kao što su:

• državno odvjetništvo;
• savezna izvršna tijela;
• upravni odbor Centralne banke Ruske Federacije i drugi.

Donedavno je za registraciju računa u stranoj zemlji bilo potrebno dobiti dozvolu Središnje banke Ruske Federacije, no sada je postupak pojednostavljen. Dovoljno je obavijestiti poreznu službu u roku od 30 dana nakon potpisivanja ugovora s bankom. Nakon toga svakih 5 godina poreznoj upravi trebate podnijeti izvješće o kretanju sredstava.

Također je 2016. Rusija postala strana međunarodnog sporazuma o razmjeni podataka o financijske transakcije... Od 2018. naša će država biti uključena u jedinstveno informacijsko polje s drugim državama, što će omogućiti Porezna uprava izravno primati informacije o kretanju sredstava Rusa. Stoga morate biti spremni da će vam biti teže sakriti prihod.

Glavno pitanje: kako odabrati zemlju za otvaranje računa

Da biste otvorili račun u drugoj zemlji, u pravilu morate biti njen rezident. Neke banke nemaju takav zahtjev prema klijentima. No tada ćete se možda suočiti s različitim uvjetima pružanja usluge.

Često financijske organizacije zahtijevaju od vas da dokumentirate svoju želju i mogućnost otvaranja računa u drugoj zemlji. Banka može zahtijevati da dostavi:

• prebivalište;
• dokumenti o vlasništvu nekretnina;
• viza (ako je potrebna za ulazak u državu);
• potvrda 2-NDFL ovjerena kod javnog bilježnika, potvrda o pravu na nasljedstvo i drugi dokumenti koji potvrđuju primitak financija.

Svaka banka ima svoja pravila za prihvaćanje zahtjeva za otvaranje računa za građane drugih zemalja. Stoga je potrebno pojasniti popis zahtjeva u pojedinačno... No, valja napomenuti opće trendove:

1. U zemljama eurozone u pravilu će se tražiti dokumenti prema gore navedenom popisu (u Švedskoj, Velikoj Britaniji, Španjolskoj i drugima). Izuzetak je latvijska banka Rietumu Banka, koja čak pomaže strancima u dobivanju boravišne dozvole i spremna je otvoriti račun s malim ulaganjem.
2. Također, u velikim svjetskim bankama određuje se prag minimalni iznos za skladištenje. Najčešće je to 50.000 ili čak 100.000 u državnoj valuti, a, na primjer, za Credit Suisse, Barclays ili UBS bez boravišne dozvole prihvatit će se 1.000.000 ili više.
3. Istodobno, mnoge azijske zemlje zainteresirane su za ulaganja i pružaju ugodne uvjete za otvaranje računa. Na primjer, kineska ICBC i Banka Kine spremne su odobriti zahtjev nakon primitka 1.000 juana ili više. No, Singapur nije primjer zahtjevnog stava prema otvaranju računa građana drugih zemalja, pa će vlasti zahtijevati cijeli paket dokumenata.

Naravno, ovdje su navedene samo najosnovnije točke vezane za suradnju sa stranim bankama.

Kako otvoriti bankovni račun u inozemstvu?

Glavno ograničenje za pojedince pri otvaranju računa u drugoj zemlji je to što se račun može koristiti samo u osobne svrhe. Izvršite sve operacije povezane s poduzetnička aktivnost, zabranjeno. Otvoreni račun možete koristiti samo na tri načina:

• skladištenje sredstava;
• plaćanje kupnji, usluga i drugih osobnih troškova;
• investicijske aktivnosti.

Što se tiče registracije aplikacije, onda u različite zemlje to će potrajati od tjedan dana do nekoliko mjeseci. Dokumenti se temeljito provjeravaju, a sigurnosna služba banke mora se pobrinuti za vašu pouzdanost i poštenje. I samo ako se banka pobrine da nema razloga za odbijanje, otvorit će vam račun.

U pravilu će se velika pozornost posvetiti zakonitosti podrijetla investicijskih fondova. Osim toga, u slučaju pozitivne odluke i odobrenja zahtjeva, uz daljnje korištenje novca s računa (osobito pri radu s velikim iznosima), možda ćete također morati opravdati troškove. Na primjer, zatražite dokumente za kupnju nekretnine ili primitke od medicinske ustanove.

Najčešće ćete morati osobno ispuniti zahtjev za otvaranje računa pa razmislite o mogućnosti posjeta zemlji koja vam pruža bankarske usluge... Osim toga, vrijedi provjeriti s upraviteljem odabrane banke neke važne detalje:

• jamstva čuvanja novca na računu za strance (posebno za one koji nisu rezidenti zemlje banke);
• veličinu minimalnog stanja računa (također ne postoji jedna univerzalna vrijednost za sve institucije);
• koliko to košta i što osiguranje depozita daje.

Načini otvaranja računa

Postoji nekoliko mogućnosti za otvaranje vlastitog računa u inozemstvu. To se može učiniti na sljedeće načine:

1. Osobno uredite sve dokumente na jeziku zemlje u kojoj je podnesen zahtjev. Nadalje, najvjerojatnije ćete morati doći u banku i na licu mjesta ispuniti upitnik.
2. Sklapanjem ugovora s posredničkom tvrtkom koja će uz naknadu pripremiti i poslati sve potrebne papire. Ova usluga može koštati i do nekoliko tisuća dolara.
3. Izdavanjem punomoći za treću stranu (na primjer, za kolegu ili odvjetnika koji stalno borave u zemlji banke).

Velike banke nisu uvijek spremne raditi s budućim klijentom na slijepo, preko organizacija trećih strana ili punomoćnika.

Potrebno je razjasniti pravila rada određene organizacije, što može uključivati ​​ili obvezni osobni posjet uredu, ili telefonski razgovor sa zaposlenikom tvrtke, ili posjet predstavništvu u našoj zemlji (obično u Moskva), kao, na primjer, u Njemačka banka, Credit Suisse.

Banke u Velikoj Britaniji i SAD -u

Najozbiljniji zahtjevi za klijente postavljeni su u britanskim i američkim bankama. Posebno je teško otvoriti račun za nerezidente, ali za one koji već imaju prava u državi, potvrđena boravišnom dozvolom, postoje stroga pravila. Možda ćete morati dostaviti:

• preporuke kolega ili poslovnih partnera;
• ugovor o zakupu nekretnine na memorandumu britanske agencije za nekretnine;
• plaćeni računi za stanarinu i komunalne usluge (adresa i naziv moraju biti navedeni) i druga dokumentacija.

Stoga, ako niste stanovnik ovih zemalja, dobro razmislite o isplativosti otvaranja računa. Suočit ćete se s brojnim poteškoćama i daleko je od činjenice da ćete uspjeti probiti sve birokratske prepreke.

Upravljanje računom i prestanak usluge

U suvremenom svijetu sustav internetskog bankarstva dobro je razvijen pa upravljanje računom neće uzrokovati probleme.

Popunjavanje računa uz tradicionalni gotovinski depozit putem blagajne moguće je i putem interneta. Ali postoje neke nijanse:

• možete prenijeti novac s ruskog računa na strani samo nakon što obavijestite Federalnu poreznu službu;
• pri polaganju sredstava u banku potrebno je objasniti podrijetlo novca i potvrditi njegovu zakonitost.

Prije otvaranja računa u instituciji po vašem izboru, pojasnite kako se kasnije može zatvoriti. Obično ćete morati osobno posjetiti podružnicu u kojoj ste se prijavili i ispunili upitnik.

Minimalni paket dokumenata za otvaranje računa u stranoj banci

Najneophodniji dokumenti koji su vam potrebni izgledaju ovako:

• kopiju vaše putovnice ovjerenu kod javnog bilježnika, kao i putovnicu vašeg supružnika, ako postoji;
• rodni listovi djece i drugi dokumenti koji potvrđuju sastav vaše obitelji;
• obrazloženje razloga za otvaranje računa (boravišna dozvola, nekretnine na teritoriju zemlje banke itd.);
• potvrde o prihodima za posljednjih 6-12 mjeseci, ovjerene od Federalne porezne službe;
• uvjerenje o nekažnjavanju.

Ako postoji podružnica banke u Rusiji u kojoj namjeravate otvoriti račun u inozemstvu, obratite se uredu tvrtke za savjet.

Sumirajući, možemo zaključiti da je za otvaranje računa u stranoj banci potrebno:

• pažljivo prikupiti sve podatke o zahtjevima financijske institucije unaprijed;
• razjasniti nijanse servisiranja, zatvaranja računa i davanja jamstava za građane drugih zemalja;
• pomno pripremati tražene dokumente i pažljivo komunicirati sa zaposlenicima;
• biti spremni osobno doći u zemlju koja otvara račun ili potrošiti određeni iznos na plaćanje usluga posredničke tvrtke pri otvaranju računa.

Glavna stvar je biti strpljiv i ne čekati trenutni rezultat, a odgovornim pristupom moći ćete otvoriti račun u stranoj banci.