Teorijske osnove bankarske statistike. Analiza strukture kreditnog portfelja. Određivanje indeksa koncentracije financijskih tokova. Proračun pokazatelja dinamike i otkrivanje trendova. Proučavanje ovisnosti bankarske imovine o visini depozita stanovništva.

Pošaljite svoje dobro djelo u bazu znanja jednostavno. Koristite donji obrazac

Studenti, diplomirani studenti, mladi znanstvenici koji koriste bazu znanja na svojim studijima i radu bit će vam vrlo zahvalni.

Objavljeno dana http://allbest.ru

MINISTARSTVO OBRAZOVANJA I ZNANOSTI RF

Brjansko državno tehničko sveučilište

Odjel za "Ekonomiju, organizaciju proizvodnje, upravljanje"

Tečajni rad

u disciplini "Statistika"

Statistička analiza aktivnosti banke (na primjeru PJSC Sberbank of Russia)

Dovršio: Student Damansky D.A.

Provjerio: dr. Sc., Izv. Prof. A.V.Novikova

Bryansk 2016

Uvod

Poglavlje 1. Teorijska osnova bankarska statistika

1.1 Socio-ekonomska suština bankarskog sustava i bankarska statistika

1.2 Ključni pokazatelji uspješnosti banke

1.3 Pregled bankarske usluge za 2010.-2015

1.4 Prognoza razvoja bankarskog sustava

Poglavlje 2. Izračun i analiza pokazatelja uspješnosti PJSC "Sberbank of Russia"

2.1 Izračun broja grupa i vrijednosti intervala

2.2 Izračun relativnih vrijednosti

2.3 Prosjeci i indeksi varijacija

2.4 Primjena uzorkovanja

2.5 Proračun pokazatelja dinamike i otkrivanje trendova

2.6 Korelacijsko-regresijska analiza

Zaključak

Bibliografija

primjena

Uvod

Razvoj aktivnosti banaka nužan je uvjet za stvarno stvaranje tržišnog mehanizma. Pojava novih struktura (na području pojedinačnih bankarskih operacija) povećava vjerojatnost nepredvidivih promjena i prisiljava banke da razvijaju fleksibilne politike upravljanja svojim aktivnostima. Stoga je važno proučiti financijske rezultate banaka. Napokon, oni odražavaju glavne aspekte aktivnosti banke. Znanje o prirodi i snazi \u200b\u200bodnosa između ovih pokazatelja od posebne je važnosti, što omogućuje upravljanje društveno-ekonomskim procesima i predviđanje njihovog razvoja.

Statistička analiza aktivnosti banke jedan je od glavnih uvjeta za osiguravanje kvalitete i učinkovitosti upravljačkih odluka. Pouzdan rad banke ovisi o njenoj sposobnosti u bilo kojem trenutku i u potpunosti da ispuni zahtjeve za svoje obveze, tj. banka mora u bilo kojem trenutku brzo izvršiti plaćanja po nalozima klijenata i biti odgovorna za svoje obveze u slučaju krizne situacije u banci ili na financijskom tržištu. Predmet se fokusira na statističku studiju pokazatelja uspješnosti Sberbank Rusije.

Predmet istraživanja je PJSC Sberbank of Russia.

Predmet istraživanja je bankarska statistika.

cilj seminarski rad sastoji se u proučavanju statističkih pokazatelja aktivnosti PJSC Sberbank Rusije.

Radni zadaci:

Iznijeti teorijske temelje bankarske statistike;

Izračunajte statističke pokazatelje koji karakteriziraju aktivnosti banke.

Poglavlje1. Teorijske osnove bankarske statistike

Bankarski sustav sastavni je dio gospodarstva svake države. Suvremeni bankarski sustavi u različitim zemljama imaju strukturu na više razina. Glavna karika u bilo kojem bankarskom sustavu je Središnja (nacionalna) banka. Pripada državnim tijelima (monetarnim vlastima) i obavlja funkcije monetarne regulacije:

Izdavanje nacionalne valute;

Upravljanje međunarodnim rezervama zemlje;

Prihvaćanje obveza u obliku depozita od drugih banaka;

Uloga zajmodavca u krajnjem slučaju;

Uloga fiskalnog agenta središnje vlade.

Bankarski sustav uključuje operativne banke, kreditne institucije i organizacije koje provode neke bankarske operacije koje podržavaju aktivnosti banaka i kreditnih institucija (centri za namiru i gotovinu, revizorska društva banaka itd.). Bankarski sustav je glavna komponenta kreditnog sustava, koji je dio ekonomski sustav zemljama. Dakle, bankarski sustav aktivno komunicira s drugim dijelovima društvenog i ekonomskog mehanizma.

Razlikovati jednoslojni i dvorazinski bankarski sustav. O jednorazrednom bankarskom sustavu govori se u slučaju kada u državi ne postoji središnja banka ili sve banke funkcioniraju kao središnje. Ova vrsta bankarskog sustava nije tipična za ekonomija tržišta... Razvijeno gospodarstvo karakterizira dvorazinski bankarski sustav, čiji je prvi nivo središnja banka, a drugi - komercijalne banke i kreditne institucije. Takav bankarski sustav uzima u obzir slobodu poduzetništva, s jedne strane, i omogućuje vam kontrolu aktivnosti komercijalnih banaka, s druge strane.

Rusija ima dvorazinski bankarski sustav, koji uključuje Središnju banku Ruske Federacije (Banka Rusije) i kreditne institucije, kao i njihove podružnice i predstavništva, predstavništva stranih banaka.

Glavna područja socio-ekonomske statističke analize su:

Razrada strategije i taktike monetarne politike monetarnih vlasti zemlje;

Utvrđivanje veličine službene stope refinanciranja ovisno o stanju i izgledima gospodarskog razvoja;

Razvoj strategije i taktike politike plaćanja;

Nadzor nad radom pojedinih kreditnih institucija i bankarskog sustava u cjelini;

Kontrola nad deviznom politikom;

Izrada platne bilance Ruske Federacije.

1.1 Socio-ekonomska suština bankarskog sustava i bankarska statistika

Razmotrimo neke osnovne pojmove predmeta proučavanja.

Banka je kreditna institucija koja ima ekskluzivno pravo u cjelini obavljati sljedeće bankarske operacije: privlačenje sredstava od pojedinaca i pravne osobe; plasiranje sredstava u svoje ime i o svom trošku pod uvjetima otplate, plaćanja, hitnosti; otvaranje i vođenje bankovnih računa fizičkih i pravnih osoba.

Kreditna institucija je pravna osoba koja, radi ostvarivanja dobiti, kao glavne svrhe svojih aktivnosti, na temelju posebne dozvole (licence) Središnja banka RF ima pravo obavljati bankarske operacije predviđene Saveznim zakonom "O bankama i bankarskim aktivnostima". Kreditnoj instituciji je zabranjeno baviti se proizvodnim, trgovinskim i osiguravajućim djelatnostima.

Nebankarska kreditna institucija ima pravo obavljati određene bankarske operacije predviđene saveznim zakonom. Nebankarske kreditne institucije uključuju: osiguravajuće, leasing, financijske tvrtke; mirovinski, investicijski, dobrotvorni fondovi; zalagaonice; kreditne zadruge, društva i partnerstva itd.

Poslovna banka je multifunkcionalna institucija koja posluje u svim sektorima tržišta kapitala. Drugim riječima, banke daju zajmove, namire i financiranje pojedinih poduzeća, grupa poduzeća, industrije, trgovine, ostalih pravnih i fizičkih osoba na račun privučenih sredstava (depozita). Sve se ove operacije provode na plaćenoj osnovi.

Bankarska statistika grana je financijske statistike čiji su zadaci prikupljanje informacija za karakterizaciju funkcija koje obavlja bankarski sustav, izrada analitičkih materijala za potrebe upravljanja monetarnim sustavom zemlje, prije svega planiranje kredita i gotovine i kontrola korištenja planova.

U bankarskoj statistici razlikuju se sljedeći objekti:

Bankovni resursi i njihovo korištenje;

Kratkoročni zajam;

Bezgotovinsko plaćanje;

Gotovinski promet;

Štedni poslovi;

Financiranje i posudba kapitalnih ulaganja;

Izvršenje gotovine državnog proračuna.

Primjer rezultata bankarske statistike je Tablica 1.

Tablica 1 - Broj i struktura kreditnih institucija

Definicija
Broj kreditnih institucija registriranih u Ruskoj Federaciji
uključujući one koji imaju pravo obavljati bankarske operacije (postojeće)
Broj kreditnih institucija s inozemnim sudjelovanjem u odobrenom kapitalu s pravom na obavljanje bankarskih poslova
uključujući:
uz 100% strano sudjelovanje
s inozemnim sudjelovanjem od 50 do 100%
Broj podružnica operativnih kreditnih institucija u Ruskoj Federaciji
Sberbank Rusije
banke sa 100% stranim udjelom u odobrenom kapitalu
Broj podružnica operativnih kreditnih institucija u inozemstvu
Registrirani odobreni kapital operativnih kreditnih institucija, milijardi rubalja
Broj kreditnih institucija koje posjeduju licence (dozvole) koje daju pravo:
privući depozite stanovništva
za obavljanje transakcija u stranoj valuti
za opće licence
za obavljanje operacija s plemenitim metalima

Dakle, subjekti statističke analize su i same banke i druge kreditne institucije, stvarni i potencijalni kupci, te dopisnici, fizičke i pravne osobe.

1.2 Ključni pokazatelji uspješnosti banke

Glavni statistički pokazatelji koje koristi Središnja banka Ruske Federacije grupirani su u 6 blokova:

Strukture bankarskog sektora;

Adekvatnost kapitala i likvidnosti;

Strukture kreditnog portfelja;

Količina i struktura zlatnih i deviznih rezervi;

Glavni čimbenici koji određuju službeni tečaj;

Pokazatelji koji određuju službene kamatne stope.

Od njih su prva 3 bloka izravno povezani s bankarskom statistikom. Razmotrimo detaljnije točno njihove pokazatelje.

Struktura bankarskog sektora uključuje sljedeće pokazatelje:

Broj registriranih i broj operativnih banaka u Rusiji i njihova raspodjela u regionalnom kontekstu;

Broj podružnica kreditnih institucija i njihova raspodjela po regijama.

Indeks količine bankarske institucije u regiji. Izračunava se kao omjer broja bankarskih institucija u regiji prema istom prosječnom ruskom pokazatelju, izražen u postotku. Koristi se za izračunavanje indeksa koncentracije financijski tokovi.

Prosječan broj podružnica koje je uspostavila jedna banka. Izračunava se dijeljenjem broja podružnica banaka registriranih u određenoj regiji, bez obzira na mjesto tih podružnica, s brojem banaka registriranih na tom teritoriju.

Grupiranje kreditnih institucija prema iznosu ukupnog ili uplaćenog kapitala.

Grupiranje kreditnih institucija u skladu s vrstom licenci koju je izdala Središnja banka Ruske Federacije.

Adekvatnost kapitala pokazatelj je uspješnosti banke, izražen kao omjer vlastita sredstva banke na ukupan obujam rizikom ponderirane imovine.

Adekvatnost kapitala i likvidnost podrazumijeva proučavanje sljedećih pokazatelja:

Stopa rasta ukupno dionički kapital banke;

Kapital bankarskog sektora, uključujući postotak BDP-a; na vrijednost imovine bankarskog sektora;

Omjer kapitala banaka i vrijednosti aktive ponderirane rizikom;

Omjer stalnog kapitala i rizikom ponderirane imovine;

Odnos visokolikvidne aktive i ukupne aktive bankarskog sektora;

Omjer likvidne imovine i ukupne imovine;

Omjer visokolikvidne imovine i obveza na zahtjev;

Omjer sredstava kupaca i ukupnih zajmova.

Pokazatelji strukture kreditnog portfelja bankarskog sustava:

Omjer ukupnog iznosa privučenih bankovnih depozita (uključujući i isključujući primljene međubankovne depozite) u domaćoj i stranoj valuti u odnosu na BDP;

Odnos ukupnog iznosa zajmova koje su banke izdale (uključujući i isključujući dane međubankarske zajmove) u domaćoj i stranoj valuti u odnosu na BDP;

Omjer ukupnog iznosa međubankarskih kredita (depozita) u domaćoj i stranoj valuti u odnosu na BDP;

Stope rasta agregatnih kreditnih ulaganja banaka (sa i bez međubankarskih kredita);

Stope rasta kratkoročnih kreditnih ulaganja banaka (uključujući i isključujući odgovarajuće međubankarske zajmove);

Stope rasta ukupnih (kratkoročnih i dugoročnih) depozita klijenata banaka (sa i bez međubankarskih depozita);

Specifičnost banaka kao posrednika je ta što veći dio njihovog dohotka ovisi o kamatnim stopama, a ako je razina stvarnih i nominalna stopa posto, tada je za banke najvažniji parametar razlika između kamatnih stopa.

Imovina financijska institucija obično se odražava u bilanci ustanove. Imovina se definira kao resursi dostupni organizaciji.

Prinos na bankovnu imovinu jedan je pokazatelj za procjenu učinkovitosti banke, koji u relativnim jedinicama karakterizira upotrebu svih resursa koje banka dobiva na raspolaganju. Prinos na imovinu banke odnos je dobiti i prosječne ukupne aktive.

Omjer povrata imovine (Kd.a) definiran je kao omjer ukupnog prihoda i vrijednosti imovine banke:

Kd.a \u003d D / A (1),

A - vrijednost imovine banke.

2) Stopa povrata na imovinu koja stvara prihod (KD APD) definira se kao omjer ukupnog dohotka i vrijednosti imovine koja generira dohodak:

K D APD \u003d D / APD (2),

gdje je D ukupan prihod banke;

Koeficijent prihoda od prihoda od kamata (K PD APD) definiran je kao omjer prihoda od kamata i vrijednosti obrtnih sredstava:

K PD ADF \u003d DP / ADF (3),

gdje je Dp - prihod banke od kamata;

APD - imovina koja donosi prihod (djeluje).

Nekamatna stopa povrata na imovinu koja stvara prihod (KND APD) definirana je kao omjer nekamatnog prihoda i vrijednosti imovine koja stvara prihod:

K NDAAP \u003d Dn / ADF (4),

gdje je Dn nekamatni prihod banke.

Omjer povrata imovine pokazuje iznos dohotka po 1 rublji. imovina banaka.

Profitabilnost banke pokazatelj je aktivnosti banke, koji karakterizira:

Dioničarima - povrat uloženog kapitala;

Za deponente - jamstvo pouzdanosti i učinkovitosti banke;

Za banku - glavni izvor vlastitog kapitala

Glavni kriteriji za isplativost su povrat imovine i neto dobit. Glavna i najstabilnija komponenta neto dobiti komercijalne banke je neto kamatna marža koja omogućava utvrđivanje učinkovitosti korištenja plaćenih sredstava u imovini koja je stavljena na kamatu.

Kamatna marža može se odrediti kako slijedi:

PMCh \u003d (DP - Rp) / APD * 100% \u003d PP / APD * 100% (5),

gdje je Dp - prihod banke od kamata; Rp - troškovi kamata banke;

APD - imovina koja donosi prihod (djeluje);

PP - prihod od kamata.

Ako se u formuli (5) umjesto imovine koja generira prihod koristi ukupna imovina (u prosjeku), tada se ovaj pokazatelj naziva ukupnom kamatnom maržom (PM O):

PMO \u003d PP / A * 100% (6),

gdje je A vrijednost imovine banke.

Sastavimo tablicu rangiranja stručnjaka za pokazatelje uspješnosti banaka prema njihovoj važnosti za koncept pouzdanosti banke (tab. 2).

Tablica 2 - Rangiranje pokazatelja uspješnosti banke od strane stručnjaka prema njihovoj važnosti za koncept pouzdanosti banke

Indeks	% stručnjaka koji su ovaj pokazatelj označili među najvažnijima
Udio dospjelog duga u zajmovima
Tekuća likvidnost
Adekvatnost vlastitog kapitala
Kapital
Udio dugoročnih obveza u bilanci
Udio nekvalitetne imovine u bilanci
Povrat na kapital
Trenutna likvidnost
Udio dugoročnih zajmova u bilanci

Tablica pokazuje da stručnjaci najvažnije obilježje aktivnosti banke smatraju udjelom dospjelih dugova u izdatim kreditima. Skupina koja najviše utječe na pouzdanost također uključuje pokazatelje likvidnosti imovine, adekvatnosti kapitala, profitabilnosti i vlastitog kapitala. Udio dugoročnih zajmova u gospodarstvu nije ušao među prvih pet, no 20% stručnjaka ovaj pokazatelj smatra važnim.

1.3 Pregled bankarskih usluga 2010.-2015

Prema Banci Rusije, prema rezultatima iz prvih sedam mjeseci 2015. godine, banke su ostvarile ukupnu dobit (prije oporezivanja) od 34 milijarde rubalja, što se pokazalo 15 puta manjim od istog pokazatelja u 2014. godini.

Uzimajući u obzir da je u prvoj polovici 2015. dobit sektora iznosila 51,5 milijardi rubalja, banke su srpanj 2015. dovršile s gubicima od 17,5 milijardi rubalja. Valja napomenuti da je dubina recesije u bankarskom sustavu izravnana značajnim pozitivnim doprinosom Sberbank Rusije, koja je nastavila povećavati svoju dobit, primivši u srpnju 32,8 milijardi rubalja. dobit (prije oporezivanja), a prema rezultatima od sedam mjeseci - 127,8 milijardi rubalja. Ne računajući Sberbank Rusije, gubici bankarskog sektora u siječnju-srpnju iznosili su 93,8 milijardi rubalja, au srpnju 50,3 milijarde rubalja. Uzrok kolosalnih gubitaka većine bankarske organizacije u Rusiji se nastavlja nagli pad kvalitete imovine, što dovodi do povećanja zaostalih obveza. Konkretno, u srpnju se ubrzao rast ukupnog udjela dospjelog duga, povećavši se za 0,2 postotna boda. i dostići 6,5% do 1. kolovoza 2015., što je samo 0,2 postotna boda. ispod vršne vrijednosti postignute u svibnju 2010.

Jedan od razloga kontinuiranih visokih stopa rasta dospjelog duga je težak financijski položaj većine korporativnih zajmoprimaca, ponajviše zbog kontinuiranog smanjenja potrošačke i investicijske potražnje - promet maloprodaje u srpnju je pao za 9,2% na godišnjoj razini.

U tim uvjetima banke su prisiljene pridržavati se konzervativnije kreditne politike, što također dovodi do činjenice da su kamate na kratkoročne zajmove potrebne za dopunu obrtnog kapitala, koje su izuzetno važne za život tvrtki, za mnoge zajmoprimce postale pretjerano visoke. Konkretno, u lipnju 2015. ponderirana prosječna stopa na zajmove poduzećima do jedne godine (bez Sberbank OJSC) iznosila je 15,62%, što je samo 1,11 postotnih bodova. ispod razine iz prosinca 2014.

Slična je situacija s kamatnim stopama na zajmove malim i srednjim poduzećima. Nakon naglog povećanja krajem prošle i početkom ove godine (sa 16,3% u prosincu 2014. na 18,9% u siječnju 2015.), razina kamatnih stopa za malo i srednje poduzetništvo praktički se nije smanjivala, ostajući kritično visoka, što signalizira očuvanje veći kreditni rizici u ovom segmentu u odnosu na korporativni sektor u cjelini.

U kreditiranju stanovništva, ukupna situacija izgleda još nepovoljnija. Kamatne stope na kredite stanovništvu (do jedne godine, u rubljama, bez Sberbank Rusije) u lipnju su se smanjile za 2,16 postotnih bodova. na 27%, međutim, nisu mogli odjednom poravnati svibanjski skok za 2,73 p.p. Razlog kontinuirane visoke razine kamatnih stopa, unatoč smanjenju troškova financiranja od strane Banke Rusije, također su sve veći troškovi stvaranja pričuva povezani s nadmašujućim rastom lošeg duga. Uz to, kontinuirani pad stvarnog raspoloživog dohotka i plaća stanovništva ne dopušta bankama povećanje zajma, što je rezultiralo time da je portfelj zajmova za stanovništvo u prvih šest mjeseci 2015. godine kontinuirano opadao, izgubivši za to vrijeme 5,3% volumena. Nagomilani problemi u bankarskom sustavu u konačnici su doveli do ubrzanja rasta ukupnih gubitaka neprofitabilnih banaka u srpnju na 337,2 milijarde rubalja. (+ 31,5% do lipnja 2015.) i povećanje broja neprofitabilnih kreditnih institucija na 234. Istodobno, značajan dio gubitaka pada na banke na malo: u prvoj polovici godine 6 od 10 najvećih banaka na malo činilo je 74% svih gubitaka među nerentabilnim bankama na malo prema RAS-u. Uz to, neto gubitak Ruske standardne banke prema MSFI-jevima za prvu polovicu 2015. dosegao je rekordnih 22 milijarde rubalja, u odnosu na gubitak od 4,7 milijardi rubalja. za isto razdoblje prošle godine. Pokazalo se da je gubitak veći od očekivanja analitičara Standard & Poor'sa i UBS-a, koji su ga prethodno predviđali na razini od 15-16 milijardi rubalja.

1.4 Prognoza razvoja bankarskog sustava

Rast bankarskog sektora u travnju-svibnju 2015. naglo se usporio. To je uglavnom zbog revalorizacija valutepovezano s jačanjem rublje u ovo razdoblje (baš kao što je veliko povećanje bilanci banaka krajem 2014. uzrokovano naglim slabljenjem ruska valuta). Istodobno, postoji razlog da se vjeruje da je trenutni pad stopa rasta strukturne prirode i povezan je s dva važna čimbenika:

Učinak povezan s zatvaranjem vanjskih financijskih tržišta zbog sankcija (koje su de facto utjecale na gotovo sve velike ruske zajmoprimce) i hitne potrebe za primanjem sredstava od ruskih banaka nestaje;

Ulaganja ruskih tvrtki u proizvodne pogone opadaju od početka 2014. godine - poduzećima jednostavno nisu potrebni zajmovi za razvoj.

Tako će se u bliskoj budućnosti nastaviti s trenutnim trendom usporavanja rasta bankarskog sustava. Štoviše, najvjerojatnije se u srednjem roku ruske banke očekuju anemični rast.

Preduvjeti za stratešku prognozu

Osnovni scenarij za razvoj bankarskog sektora u 2015.-19 na temelju sljedećih pretpostavki u vezi s ključnim čimbenicima:

Dinamika glavnih makro varijabli odgovara osnovnom scenariju naše makro prognoze;

Oduzimanje dozvola ruskim bankama nastavlja se trenutnim tempom tijekom 2015.-16., A počinje se polako usporavati od 2017. godine;

Postupno ukidanje financijskih sankcija EU-a i SAD-a protiv ruskih banaka i poduzeća započinje najranije 2017. godine.

Imovina: Stopa rasta aktive banaka naglo će opadati do kraja 2015. Nakon što dosegne minimum od oko + 6%, rast će se oporaviti početkom 2016., ali će ostati na niskoj razini do kraja 2019. Prodor bankarskih usluga u BDP povećavat će se na horizontu planiranja do 120%.

Kapital: Pretpostavlja se da je 2015.-19. Ruske će banke uspjeti održati razinu adekvatnosti kapitala na 12%. Uz to, kako se situacija u gospodarstvu stabilizira, apetit banaka za rizikom postupno će rasti, a do početka 2017. godine omjer ponderirane imovine (RWA) i ukupne imovine vratit će se na vrijednosti prije krize.

Neočekivani vrhunac rasta kapitala u bankarskom sustavu krajem 2015. i početkom 2016. godine zbog učinka niske baze na indikator RWA.

Bankarske usluge za tvrtke: Kreditiranje poduzeća, uključujući segment malog i srednjeg poduzetništva (SME), nastavit će se usporavati u odnosu na rekord iz 2014. Početkom 2016. godine očekuje se pad stope rasta zbog visoke osnove s početka 2015. Nakon toga, rast kreditnog portfelja vratit će se na svoj prosjek dugoročna razina na 12-13%.

Usporit će se i rast sredstava koja privlače korporativni klijenti. Međutim, kolaps početkom 2016. vjerojatno će se izbjeći zbog viška likvidnosti koju su tvrtke akumulirale na bankovnim računima (slika 1.).

Slika 1 - Računi i depoziti

Maloprodaja: Portfelj zajmova za stanovništvo počet će padati u drugoj polovici 2015. godine i vjerojatno neće doseći pozitivne stope rasta prije drugog kvartala. Trendovi kreditiranja stanovništva u srednjoročnom razdoblju za 2016. godinu:

Najveći potencijal rasta ostaje kod osiguranih zajmova - hipoteka i zajmova za automobile (zasićenost u oba segmenta tržišta je niska, potrošači će i dalje pokazivati \u200b\u200bpotražnju za nekretninama i automobilima);

U segmentu nesigurnih potrošačkih kredita već je uočljiva prezasićenost tržišta; u budućnosti ovaj segment vjerojatno neće moći rasti brzim tempom;

Odnos Banke Rusije prema nesigurnim potrošačkim zajmovima je negativan, pa možemo očekivati \u200b\u200bdaljnje "stezanje vijaka" u regulaciji ove vrste zajmova u korist kreditnih kartica, koje su civiliziranija vrsta zajmova za stanovništvo.

Dinamika depozita stanovništva, nakon laganog usporavanja u 2015. godini, vratit će se na prosječne dugoročne stope rasta od oko 14-15% (slika 2).

Slika 2 - Krediti za stanovništvo

Općenito, rast bankarskog sustava u srednjoročnom razdoblju možemo podijeliti u dvije faze:

Razdoblje inhibicije ili pada u 2015-16;

Rast je nastavljen u 2017.-19

Poglavlje2. Izračun i analiza pokazatelja uspješnosti Sberbank Rusije

2.1 Izračun broja grupa i vrijednosti intervala

Analizirajmo 30 najpouzdanijih malih i srednjih banaka u Ruskoj Federaciji metodom grupiranja prema sljedećim podacima iz Dodatka A.

Uzmimo odobreni kapital kao kriterij grupiranja. Formirajmo četiri skupine banaka u jednakim intervalima. Vrijednosti intervala određuju se formulom:

Označimo granice grupa:

2100-7350 - 1. skupina

7350-12600 - 2. skupina

12600-17850 - 3. grupa

17850-23100 - 4. grupa.

Nakon što se odredi atribut grupiranja - odobreni kapital, postavi broj grupa - 4 i formiraju same skupine, potrebno je odabrati pokazatelje koji karakteriziraju skupine i odrediti njihove vrijednosti za svaku skupinu.

Pokazatelji koji karakteriziraju banke podijeljeni su u četiri naznačene skupine i izračunati su ukupni iznosi grupa. Rezultati grupiranja unose se u tablicu, a ukupni zbrojevi utvrđuju se za ukupnost jedinica promatranja za svaki pokazatelj (tablica 3).

Tablica 3. - Grupiranje poslovnih banaka prema veličini odobrenog kapitala

	Broj banaka	Ovlašteni fond, milijun rubalja	Radna sredstva, milijun rubalja	Kapital, milijun rubalja

Strukturno grupiranje poslovnih banaka na temelju podataka u tablici 4. izgledat će (tablica 4.):

Tablica 4. - Grupiranje poslovnih banaka prema veličini odobrenog kapitala (u %% od ukupnog broja)

Grupe banaka prema veličini odobrenog kapitala, milijuna rubalja	Broj banaka	Statutarni fond		Radna sredstva

Tablica 4. pokazuje da uglavnom male banke dominiraju 60%, što čini 42,5% ukupnog kapitala. Na temelju analitičkog grupiranja može se provesti konkretnija analiza odnosa između pokazatelja (tablica 5).

Tablica 5. - Grupiranje poslovnih banaka prema veličini odobrenog kapitala

Grupe banaka prema veličini fonda, mil zakonski	Broj banaka	Kapital. milijuna rubalja Ukupno	Radna sredstva, milijun rubalja U prosjeku za jednu banku		U prosjeku za jednu banku

Iznos kapitala i obrtne imovine izravno ovise jedni o drugima, a što je banka veća, to je učinkovitije upravljanje obrtnom imovinom.

2.2 Izračun relativnih vrijednosti

Koristeći relativna mjerila, usporedite volumen neto dobiti u najvećem ruske banke za 2015. godinu (tablica 6):

Tablica 6. - Obujam neto dobiti u najvećim ruskim bankama za 2015. godinu

Relativni pokazatelj usporedbe omjer je istog apsolutnog pokazatelja (u našem slučaju volumena neto dobiti), koji karakterizira različite objekte (banke):

Da bismo utvrdili relativnu vrijednost usporedbe, usporedimo početne podatke o obujmu neto dobiti:

Obujam neto dobiti Sberbank Rusije u travnju 2015. premašio je isti pokazatelj Alfa-banke za više od 9 puta.

Neto dobit Sberbanke 14,6 je puta veća od neto dobiti Raiffeisenbank; VTB - 17,4 puta; UniCredit banka - 18,4 puta.

2.3 Prosjeci i indeksi varijacija

Da bismo konstruirali statistički niz raspodjele, veličinu intervala određujemo formulom:

gdje je n broj grupa

milijuna rubalja - veličina intervala

Sastavimo tablicu raspodjele niza banaka prema obujmu kredita koje su izdale poslovne banke (tablica 7).

Tablica 7 - Izračun prosječnih vrijednosti

Početni podaci	Izračunate vrijednosti
Grupe banaka prema obujmu izdanih komercijalnih zajmova. banke, milijun rubalja	Broj banaka u skupini f	Sredina intervala, x				Akumulirane frekvencije

Pronađite aritmetičku sredinu.

Za izračun uzimamo središnje točke ovih intervala (x) kao vrijednosti atributa u skupinama, jer su vrijednosti prosječnog atributa dane u obliku intervala. Izračunajmo i zamijenimo dobivene vrijednosti u tablicu.

Dakle, prosječni obujam kredita koje su izdale komercijalne banke iznosi 59.450 milijuna rubalja.

Pronađimo standardno odstupanje po formuli:

Da bismo to učinili, napravit ćemo posredne izračune i zamijeniti ih u tablici.

Pronađite koeficijent varijacije:

Pronađimo modu po formuli:

gdje je donja granica modalnog intervala;

Modalni interval;

Frekvencije u modalnim, prethodnim i sljedećim modalnim intervalima (respektivno).

Modalni niz određen je najvećom frekvencijom. Tablica pokazuje da je ovaj interval (34250 - 59450 milijuna rubalja).

Pronađite medijanu prema formuli:

gdje je donja granica medijana intervala;

Medijan intervala;

Polovica od ukupnog broja promatranja;

Zbroj opažanja prikupljenih prije početka medijana intervala; - broj opažanja u medijanom intervalu.

Prije svega, pronađimo srednji interval. Taj će interval biti (34250 - 59450 milijuna rubalja).

Zaključci: Budući da je V\u003e 33%, to ukazuje na značajnu varijabilnost svojstva, o netipičnosti prosjeka, o heterogenosti populacije.

Budući da je\u003e 0, tj. (59450 - 44330)\u003e 0, tada se uočava desnostrana asimetrija.

2.4 Primjena uzorkovanja

Uzorkovanje je neprekidno promatranje u kojem se odabir jedinica koje će se istraživati \u200b\u200bvrši nasumičnim redoslijedom, proučava se odabrani dio i rezultati se proširuju na cijelu izvornu populaciju.

Populacija od koje se vrši odabir naziva se opća populacija (N). Skup odabranih jedinica je skup uzoraka (n).

Sastavimo dodatnu tablicu "Izračun pokazatelja promatranja uzorka" (tablica 8).

Tablica 8 - Izračun pokazatelja promatranja uzorka

Prosječna vrijednost svojstva u uzorku populacije nalazi se prema formuli (11)

Pogreška uzorkovanja mora se pronaći neponavljanim uzorkovanjem pomoću formule (12)

gdje je varijanca u općoj populaciji (pronađena formulom 13)

n je broj jedinica u uzorku

N je broj jedinica u općoj populaciji.

Uvjet govori da je uzorak 3%, mehanički.

Prema tome, n \u003d 37 je 3%, a N \u003d x 100%.

Naći x prema pravilu proporcije (formula 14)

Koristeći formulu 22, nalazimo pogrešku uzorkovanja za neponovljivo uzorkovanje

Granice u kojima će se nalaziti prosječna dobit u općoj populaciji nalaze se prema formuli (15)

t - Koeficijent pouzdanosti, koji ovisi o vjerojatnosti (tablica 9).

Tablica 9 - Ovisnost koeficijenta pouzdanosti o vjerojatnosti

Vjerojatnost

Prema uvjetu, vjerojatnost \u003d 0,683. Prema tome, t \u003d 1

Pronađimo granice u kojima će biti prosječna dobit u općoj populaciji, prema formuli 15

Zaključak: u 683 slučaja od 1000, prosječna dobit u općoj populaciji bit će u rasponu od 169,58 milijuna rubalja. do 192,04 milijuna rubalja.

U preostalih 317 slučajeva od 1000, to će prijeći ove granice.

Pogreška uzorkovanja udjela banaka s dobiti od 153 milijuna rubalja. i više pronalazimo po formuli (16)

Da bi se pronašla vrijednost u (udio u uzorku), potrebno je saznati koji će broj banaka imati dobit od 153 milijuna rubalja. i više. Prema tablici 1.3. Broj takvih banaka \u003d 24 (N).

Pronađimo udio u uzorku populacije po formuli (17)

Pronađimo pogrešku uzorkovanja za udio banaka s dobiti od 153 milijuna rubalja. i više prema formuli (16), koristeći vrijednost koja je već pronađena u stavku 1. N \u003d 1233,34

Pronađimo granice u kojima će se nalaziti opći udio, prema formuli (18)

57,16 < p < 72,56

Zaključak: u 683 slučaja od 1000 udio banaka s dobiti od 153 milijuna rubalja. i više u općoj populaciji nalazit će se u rasponu od 57,16% do 72,56%.

U preostalih 317 slučajeva, udio takvih banaka nadići će te granice.

2.5 Proračun pokazatelja dinamike i otkrivanje trendova

Za izračunavanje apsolutnih i relativnih pokazatelja dinamike poslužit ćemo se formulama iz tablice 10.

Tablica 10. - Formule za apsolutne i relativne pokazatelje dinamike

Indeks		Osnovni, temeljni
Apsolutni dobitak
Brzina rasta
Brzina rasta
Stopa povećanja
Apsolutna vrijednost dobitka od 1%

Legenda:

U1,2,3 ... n - sve razine uzastopnih razdoblja;

n je broj razina u redu.

Izračunajmo apsolutne i relativne pokazatelje koristeći podatke iz Dodatka B za 2003.-2015.

Rezultati su prikazani u tablici 11.

Tablica 11 - Proračun pokazatelja dinamike

Računi, milijarde rubalja

Pokazatelji

Apsolutni rast, milijarde rubalja

Brzina rasta

Brzina rasta, %

Brzina rasta,%

Apsolutna vrijednost rasta od 1%, milijarde rubalja

Prosječni pokazatelji dinamike za analizirano razdoblje:

Prosječna razina intervala niza dinamike:

Prosječni apsolutni rast:

Prosječna stopa rasta:

Prosječna stopa rasta:

Prosječna stopa rasta:

Prosječna apsolutna vrijednost povećanja od 1%:

Dakle, prosječna stopa rasta potraživanja organizacije (osim malih poduzeća) u Ruskoj Federaciji za razdoblje 2003.-2015 iznosio je 118,1% ili 2803,5 milijardi rubalja, što je određeno prosječnim rastom od 18,1% godišnje.

Jedan od glavnih zadataka proučavanja niza dinamike je prepoznavanje glavne tendencije (uzorka) u promjeni razina niza, koja se naziva trend. Da bismo utvrdili trend na temelju tablice 9, primjenjujemo analitičku metodu poravnanja pomoću jednadžbe. Izračuni potrebnih vrijednosti u tablici 12.

Tablica 12. - Izračun vrijednosti za određivanje trenda

Slični dokumenti

Bit i koncept kreditnog portfelja komercijalne banke. Karakteristike aktivnosti Sberbank Rusije, politika banke i razina organizacije kreditnog procesa. Glavne faze formiranja i upravljanja kreditnim portfeljem, analiza njegove kvalitete.

seminarski rad, dodan 17.04.2014


Analiza kreditnih rizika u bankarskom sustavu Rusije. Određivanje kreditne ocjene zajmoprimca. Procjena kreditnog rizika banke pomoću VaR-modela i postupaka simulacijskog modeliranja na primjeru kreditnog portfelja Sberbank Rusije.

teza, dodana 18.01.2015


Struktura i obilježja rizika u poslovnoj banci. Statistički alati, oblici i metode istraživanja rizika u formiranju kreditnog portfelja komercijalne banke Ruske Federacije. Analiza dinamike, strukture glavnih pokazatelja komercijalne banke.

teza, dodana 16.06.2017


Organizacijske i ekonomske karakteristike banke u Ruskoj Federaciji. Analiza financijski pokazatelji aktivnosti i struktura kreditnog portfelja banke. Procjena strukture imovine-obveza, prihoda-rashoda, dobiti. Razvoj kreditne institucije.

izvještaj o praksi dodan 24.04.2018


Pravna regulacija kreditnih aktivnosti banke. Karakteristike aktivnosti Sberbank Rusije, analiza njezinih kreditnih resursa. Kreditni rizici i njihovo upravljanje. Praćenje kredita kao način za poboljšanje kvalitete kreditnog portfelja.

seminarski rad, dodan 08.02.2016


Teorijske osnove analize kreditnog portfelja banke. Proučavanje kreditnih rizika i utvrđivanje njihovog utjecaja na formiranje portfelja komercijalnih banaka. opće karakteristike JSC "Rosselkhozbank" i njegove aktivnosti na kreditnom tržištu Ruske Federacije.

teza, dodana 27.07.2015


Čimbenici koji utječu na razvoj bankarskog sustava. Utjecaj bankarskog sustava Ruske Federacije na funkcioniranje realnog sektora gospodarstva. Struktura kreditnog portfelja Sberbank Rusije. Trendovi u razvoju gospodarstva zemlje u 2014.-2015

seminarski rad, dodan 17.01.2015


Razmatranje suštine, kriteriji segmentacije, rizici (kredit, likvidnost, kamatna stopa) i upravljanje kvalitetom kreditnog portfelja komercijalne banke, upoznavanje s problemima njihove diverzifikacije na primjeru Štedionice Rusije.

seminarski rad, dodan 14.04.2010


Pregled misije i ciljeva Sberbank Rusije. Dijagram organizacijske i funkcionalne strukture Sibirske banke Sberbank Rusije. Analiza financijska situacija i financijske rezerve organizacije. Procjena usklađenosti s bonitetnim standardima Banke.

izvještaj o praksi, dodano 22.03.2014


Pojam kreditne politike i kreditni portfelj poslovne banke. Glavne odredbe i načela koja se uzimaju u obzir prilikom oblikovanja kreditne politike banke. Analiza financijskih pokazatelja, kreditne politike i kreditnog portfelja VTB 24 banke (CJSC).

Pokazatelji financijske i ekonomske uspješnosti PJSC "Sberbank of Russia"

· Ukupni kapital Banke, izračunat u skladu s Uredbom Banke Rusije od 28. prosinca 2012. br. 395-P "O metodologiji za određivanje iznosa kapitala (kapitala) kreditnih institucija (Basel III)", povećan je u odnosu na 1. siječnja 2016. za 117,2 milijarde rubalja, do 2.775,3 milijarde rubalja. Zarađena dobit postala je izvor rasta kapitala. Povrat imovine povećao se s 0,8% na 2,0%, što je posljedica povećanja obujma neto dobiti.

Povrat na kapital za 1. polovicu 2016. povećao se s 8,0% na 18,9% zbog povećanja obujma neto dobiti.

· Neto imovina smanjila se u odnosu na 1. siječnja 2016. za 3,7%, odnosno 0,8 bilijuna. rubalja, do 21,9 bilijuna. rubalja. Na dinamiku neto imovine snažno je utjecala negativna revalorizacija deviznih bilančnih stavki kao rezultat jačanja rublje. Tako se neto kreditni dug u usporedbi s početkom godine smanjio za 0,7 bilijuna. rubalja, ili za 4,0%, što je posljedica revalorizacije deviznih kredita pravnim osobama i nerezidentnim bankama. Također, na dinamiku neto kreditnog duga utjecalo je ulaganje dijela sredstava koja su prethodno plasirana u zajmove bankama u profitabilnije instrumente, posebno u vrijednosne papire. Neto ulaganja u vrijednosne papire i ostalu financijsku imovinu raspoloživu za prodaju povećala su se za 16,1% ili za 0,4 bilijuna. rubalja na 2,7 bilijuna. rubalja. Rast ulaganja u podružnice i pridružena društva povezan je s pretkapitalizacijom podružnica. Smanjenje salda gotovine s početka godine za 0,3 bilijuna. rubalja ili 34,4%, koji se uglavnom odvijao u siječnju, objašnjava se sezonskim smanjenjem potražnje za gotovinom u odnosu na razdoblje novogodišnjih praznika. 12

· Temelj resursa banke ostaju sredstva klijenata. Od početka godine njihov se saldo smanjio za 0,7 bilijuna. rubalja, ili 3,9%, na 17,0 bilijuna. rubalja. Na dinamiku sredstava kupaca utjecala je negativna revalorizacija deviznih salda.

· Financijski rezultati (uključujući ostali sveobuhvatni prihod od revalorizacije vrijednosnih papira za prodaju) iznosio je 295,1 milijardu rubalja, što je 89,3 milijarde rubalja ili 43,4% više u odnosu na isto razdoblje prošle godine.

Pokazatelji likvidnosti Sberbank Rusije prikazani su u tablici 2. Komercijalna banka depozitar

U prvoj polovici 2016. godine ukupna imovina Sberbanke Rusije smanjila se za 831 milijardu rubalja i iznosila je 21.876 milijardi rubalja u drugom tromjesečju (prema 22.707 milijardi rubalja na početku godine).

Glavni čimbenici koji su odredili dinamiku imovine bili su:

· Smanjenje iznosa neto zajma (smanjenje tijekom godine za 682 milijarde rubalja na razinu od 16.188 milijardi rubalja);

· Smanjenje iznosa gotovine za 252 milijarde rubalja zbog smanjenja potražnje za gotovinom od kupaca;

Revalorizacija imovine po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka (za 2015. godinu - za 155 milijardi rubalja),

· Rast ulaganja u vrijednosne papire i ostalu financijsku imovinu raspoloživu za prodaju, kao i porast ulaganja u podružnice i pridružena društva (ukupno za 598 milijardi rubalja tijekom šest mjeseci).

Sberbank je najveća diverzificirana financijska struktura u Rusiji, koja uspješno razvija poslovno bankarstvo, ulaganje i privatno bankarstvo, kao i leasing i upravljanje imovinom. Načela poslovanja korporacije su učinkovitost, pouzdanost i transparentnost.

PJSC Sberbank Rusija je jedna od najvećih ruskih banaka. Prema istraživanju rejtinga, Sberbank Rusije drži vodeće pozicije među ruskim bankama u pogledu imovine, kapitala, zajmova i depozita za poduzeća i stanovništvo. Središnji ured banke, PJSC Sberbank Rusije, nalazi se u Moskvi. Sberbank posjeduje 50,5% privatnog tržišta depozita. Također je vlasnik 30% svih kredita izdanih u Rusiji. Sberbank je na prvom mjestu u rejtingu banaka u Ruskoj Federaciji. Kao rezultat nedavne IPO-a, institucionalni investitori dobili su 33% dionica, a pojedinci 5%. Ukupno banka ima 200 tisuća dioničara. Na njega otpada 26% aktive ruskog bankarskog sustava i 51,5% depozita stanovništva. Ovo je jedina banka koju Centralna banka kontrolira ne samo kao regulator, već i kao dioničar koji posjeduje 57,6% svojih dionica. Od listopada 2007. do danas Sberbank vodi bivši ministar ekonomski razvoj Nijemac Gref, koji će posebno učiniti zajmove banke dostupnijim stanovništvu.

Djelujući u interesu štediša, kupaca i dioničara, Banka nastoji učinkovito prikupiti sredstva prikupljena od privatnih i korporativnih klijenata u realni sektor gospodarstva, posuditi građanima i pridonijeti održivom funkcioniranju ruskog bankarskog sustava i štednji depozita stanovništva.

Ciljevi i predmet aktivnosti PJSC Sberbank of Russia su:

• - privlačenje sredstava od pravnih i fizičkih osoba (klijenata) i njihovo plasiranje pod uvjetima otplate, plaćanja, hitnosti;
• - provedba usluga poravnanja i gotovine za klijente;
• - provođenje operacija s strana valuta i vrijednosnim papirima, ostalim bankarskim operacijama;
• - osiguravanje sigurnosti sredstava povjerenih banci.

PJSC Sberbank u Rusiji obavlja sljedeće bankarske operacije i usluge:

• - prihvat, izdavanje depozita i drugih vrsta štednje;
• - prihvaćanje plaćanja od klijenata;
• - dugoročno i kratkoročno kreditiranje fizičkih i pravnih osoba;
• - prodaja, kupnja i upravljanje državnim vrijednosnim papirima;
• - prodaja lutrijskih listića;
• - pružanje klijentima pojedinačnih sefova na privremeno korištenje za pohranu dokumenata i dragocjenosti;
• - pružanje posredničkih i savjetodavnih usluga, provedba leasinga i poslova povjerenja;
• - stjecanje prava potraživanja koja proizlaze iz isporuke dobara i pružanja usluga, prihvaćanja rizika od ispunjenja takvih potraživanja i naplate tih potraživanja (oduzimanje);
• - zastupanje interesa poduzeća, organizacija u financijskim i gospodarskim tijelima;
• - poravnanja u ime klijenata, njihovih gotovinska usluga, kao i usluge prikupljanja i prijevoza novca i dragocjenosti;
• - vođenje računa kupaca;
• - izdavanje i plaćanje, kupnja i prodaja, čuvanje platnih dokumenata i vrijednosnih papira (obveznice, čekovi, akreditivi, mjenice, dionice itd.) i drugi poslovi s njima;
• - obavljanje poslova razmjene valuta i drugo devizne transakcije u skladu s postupkom koji je utvrdila Sberbank Rusije;
• - izdavanje jamstava za osiguranje obveza za treće strane, predviđajući izvršenje u gotovini, u skladu s postupkom koji je utvrdila Sberbank Rusije;
• - ostale operacije na bankarske usluge klijenti u skladu s licencom Centralne banke Ruske Federacije i uz dopuštenje Sberbank Rusije.

Glavne aktivnosti banke:

• * posudba ruska poduzeća;
• * kreditiranje privatnih klijenata;
• * ulaganje u državne vrijednosne papire i obveznice Banke Rusije;
• * obavljanje transakcija na osnovi provizije.

Organizacijska struktura odjela

Osnovni uvjeti kreditne politike.

Krediti se pružaju fizičkim osobama - državljanima Ruske Federacije starijim od 18 godina, pod uvjetom da je rok otplate zajma prema sporazumu:

s diferenciranim plaćanjima - dolazi prije nego što dužnik navrši 75 godina;

za anuitetne isplate - ograničeno na radnu dob zajmoprimca.

Zajmovi su osigurani:

u mjestu stalnog boravka (registracije) Zajmoprimaca, privremenom registracijom za vrijeme registracije;

na mjestu poduzeća - poslodavca Zajmoprimca, klijenta Banke, uz prisustvo ugovora o radu sklopljenog na neodređeno vrijeme između njega i zajmoprimca

Zajmovi u iznosu do 45.000 rubalja, uključujući, mogu se pružiti bez kolaterala, preko 45.000 rubalja, potrebno je osigurati da dužnik pravovremeno i u cijelosti ispunjava obveze.

Analizirajući glavne ekonomske pokazatelje PJSC Sberbank Rusije za razdoblje od 2013. do 2015. godine, možemo izvući sljedeći zaključak:

U 2013. godini kapital banke povećao se za 863,3 milijarde rubalja. i u 2015. iznosio 2.514,7 milijardi rubalja. Također za period od 2013. do 2015. godine. imovina banke povećala se za 6434 milijarde rubalja. Također su se u tom razdoblju depoziti stanovništva povećali za 2.493,2 milijarde rubalja. a u 2015. iznosio je 8.781,2 milijarde rubalja. Dobit banke pala je za 419,5 milijardi rubalja. i iznosio je 55,2 milijarde rubalja. Kao rezultat pada dobiti, smanjio se i obujam neto dobiti koja je iznosila 48,7 milijardi rubalja. Smanjenje neto dobiti dovelo je do pada pokazatelja profitabilnosti.

Dakle, pokazalo se da su aktivnosti Sberbank Rusije PJSC bile manje učinkovite u usporedbi s prethodnim razdobljima u procesu obavljanja aktivnih i pasivnih operacija.

Nakon analize računovodstvenih (financijskih) izvještaja Sberbank Rusije, može se izvesti sljedeći zaključak:

Smanjenje neto dobiti za 30. rujna 2014. u odnosu na isto razdoblje 2013. uglavnom je posljedica značajnog povećanja troškova stvaranja rezerviranja za umanjenje vrijednosti kredita. Povećanje neto prihoda od kamata rezultat je rasta kamatonosne imovine, ponajprije kredita. Neto prihod od kamata ostaje glavna komponenta operativni prihodčineći 77,6% ukupnog poslovnog prihoda prije rezerviranja za umanjenje vrijednosti dužničke financijske imovine. NIM se smanjio u trećem tromjesečju 2014. zbog povećanja troškova financiranja za 10 baznih bodova, iznoseći 5,6%. Prihod od naknada i provizija od poslovanja s bankovnim karticama postao je ključni izvor rasta, pokazujući rast od 34,6% u odnosu na 9 mjeseci 2013. Prihod od usluga namire kupaca također ostaje najvažnija komponenta prihoda od naknada i provizija, čineći 43,3% ukupnog prihoda od provizija i naknada u 9. mjesecu 2014. godine. Rast operativnog prihoda prije troškova stvaranja rezerviranja za umanjenje vrijednosti dužničke financijske imovine rezultat je povećanja neto prihoda od kamata i neto prihoda od naknada i provizija.

Glavni razlog povećanja operativnih troškova bio je rast troškova osoblja kao rezultat rasta poslovanja Grupe. Kako je rast operativnih prihoda nadmašio rast operativnih troškova, omjer operativnih troškova i prihoda poboljšao se na 41,5% u 9. mjesecu 2014. u odnosu na 44,8% u istom razdoblju 2013. godine.

Glavni razlozi za rast neto troškova za stvaranje rezervi za umanjenje vrijednosti kredita bili su: opće pogoršanje kvalitete kreditnog portfelja usred usporavanja stopa rasta rusko gospodarstvo, posebno, stvaranje pričuve za moguće gubitke na kreditima nekim velikim zajmoprimcima; deprecijacija rublje, što je rezultiralo porastom iznosa rezervi u rubljama za devizne zajmove, čak i u odsustvu znakova pogoršanja kreditne kvalitete; stvaranje rezervi za zajmove ukrajinskim zajmoprimcima zbog pogoršanja stanja u ukrajinskom gospodarstvu.

Glavni izvor rasta ukupne aktive je povećanje kreditnog portfelja. Povećanje sredstava korporativnih klijenata glavni je izvor ovog rasta. Glavni izvor rasta vlastitih sredstava bila je neto dobit za izvještajno razdoblje... Dakle, kvaliteta upravljanja prihodima Sberbank Rusije pogoršala se u odnosu na prethodna izvještajna razdoblja, što utječe na učinkovito poslovanje banke kako u radu s ruskim državljanima, tako i s državljanima drugih zemalja, poput Ukrajine.

Pošaljite svoje dobro djelo u bazu znanja jednostavno. Koristite donji obrazac

Studenti, diplomirani studenti, mladi znanstvenici koji koriste bazu znanja na svojim studijima i radu bit će vam vrlo zahvalni.

Objavljeno dana http://www.allbest.ru/

Ministarstvo obrazovanja i znanosti Ruske Federacije

Savezna državna proračunska obrazovna ustanova

više obrazovanje

AMURSKO DRŽAVNO SVEUČILIŠTE

Ekonomski fakultet

Odjel za financije

Smjer pripreme 38.03.01 Ekonomija

Profil: Financije i kredit

o prolasku obrazovne prakse (praksa za stjecanje osnovne

profesionalne vještine i sposobnosti, uključujući primarne

vještine i sposobnosti istraživačkih aktivnosti)

Blagoveshchensk 2017

Izvještaj o obrazovnoj praksi sadrži str., 12 tablica, 1 sliku, 3 prijave, 13 izvora.

KREDITNA ORGANIZACIJA, HORIZONTALNA ANALIZA, VERTIKALNA ANALIZA, AKTIVNE OPERACIJE, PASIVNI OPE

Metodologija istraživanja temelji se na analitičkim metodama, sintezi generalizacija, monografskoj metodi, horizontalnoj i vertikalnoj analizi.

Izvještaj daje opis aktivnosti istraživačkog objekta, istražuje organizacijsku strukturu kreditne institucije, otkriva vrste aktivnosti, zadatke i upute, analizira glavne ekonomske pokazatelje, horizontalnu i vertikalnu analizu. računovodstveni izvještaji, karakteristike aktivnog, pasivnog i izračunatog gotovinske transakcije kreditna institucija.

Na temelju podataka u računovodstvenim (financijskim) izvještajima provedena je analiza financijskog stanja, dana je procjena financijske stabilnosti poduzeća, dati su izvori financiranja za djelatnosti, utvrđeni čimbenici koji utječu na financijsko stanje.

Uvod

1. Organizacijske, pravne i ekonomske karakteristike PJSC "Sberbank"

1.1 Organizacijski i pravni oblik i glavne odredbe Povelje PJSC "Sberbank"

1.2 Opis organizacijskih i upravljačkih struktura PJSC "Sberbank"

1.3 Vrste aktivnosti PJSC "Sberbank"

2. Analiza glavnih ekonomskih pokazatelja PJSC "Sberbank"

2.1 Horizontalna analiza imovine i obveza PJSC "Sberbank"

2.2 Vertikalna analiza imovine i obveza PJSC "Sberbank"

3. Opis poslovanja Sberbank PJSC

3.1 Karakteristike aktivnog poslovanja Sberbank PJSC

3.2 Karakteristike pasivnog poslovanja Sberbank PJSC

3.3 Karakteristike namire i gotovinskog poslovanja Sberbank PJSC

Zaključak

Bibliografski popis

primjena

Uvod

PJSC Sberbank u Rusiji najveća je banka u Ruskoj Federaciji i ZND-u. Osnovano 1841. godine, Sberbank of Russia PJSC danas je moderna univerzalna banka koja udovoljava potrebama različitih grupa klijenata u širokom spektru bankarskih usluga. Sberbank ima najveći udio na tržištu depozita i glavni je vjerovnik ruskog gospodarstva. PJSC Sberbank iz Rusije moderna je univerzalna banka s velikim udjelom privatnog kapitala. Struktura temeljnog kapitala Sberbanke svjedoči o njegovoj visokoj investicijskoj atraktivnosti.

Glavni cilj ruske Sberbank je osigurati rast investicijske atraktivnosti i zadržati vodstvo u rusko tržište financijske usluge modernizacijom menadžmenta i tehnoloških procesa. Da bi se postigao ovaj cilj, aktivnosti Sberbank Rusije usmjerene su na poboljšanje politike prema klijentima, stvarajući fleksibilan učinkovit sustav interakcije s klijentima na temelju potreba različitih grupa klijenata.

PJSC Sberbank iz Rusije univerzalna je komercijalna banka koja udovoljava potrebama različitih grupa klijenata u širokom spektru visokokvalitetnih bankarskih usluga širom Rusije. Djelujući u interesu štediša, kupaca i dioničara, ruska Sberbank nastoji učinkovito ulagati sredstva prikupljena od privatnih i korporativnih klijenata u realni sektor gospodarstva, posuđivati \u200b\u200bnovac građanima i pridonositi održivom funkcioniranju ruskog bankarskog sustava i štednji depozita stanovništva.

Glavne aktivnosti Sberbank Rusije PJSC:

Kreditiranje ruskih poduzeća;

Kreditiranje privatnih klijenata;

Ulaganje u državne vrijednosne papire i obveznice Banke Rusije;

Provođenje transakcija na osnovi provizije.

Sredstva za provedbu ovih aktivnosti Banka privlači iz sljedećih izvora: sredstva dioničara; depoziti privatnih klijenata; sredstva pravnih osoba; drugi izvori, uključujući posuđivanje od međunarodnih financijska tržišta.

Svrha izvješća je objediniti znanje stečeno tijekom obrazovne prakse i steći početno praktično iskustvo u prikupljanju statističkog materijala i izračunavanju glavnih ekonomskih pokazatelja.

Ciljevi izvještaja o praksi učenja:

Studija organizacijske, pravne i ekonomske strukture PJSC Sberbank;

Studija regulatorni dokumenti i vrste aktivnosti kreditne institucije;

Prikupljanje, sistematizacija i analiza glavnih ekonomskih pokazatelja koji karakteriziraju aktivnosti istraživačkog objekta;

Proučavanje aktivnog, pasivnog, kao i gotovinskog i namirenog poslovanja kreditne institucije.

Metodologija istraživanja temelji se na analitičkim metodama, sintezi generalizacija, monografskoj metodi, horizontalnoj i vertikalnoj analizi pokazatelja.

Baza podataka izvješća je obrazovna i znanstvena literatura, lokalni propisi, organizacijska dokumentacija, podaci iz računovodstvenih (financijskih) izvještaja Sberbanke.

1. Organizacijske, pravne i ekonomske karakteristike PJSC "SBERBANK"

1.1 Organizacijski i pravni oblik i osnovne odredbe Sberbank PJSC

Javno dioničko društvo "Sberbank" moderna je univerzalna komercijalna banka koja udovoljava potrebama različitih grupa klijenata u širokom spektru bankarskih usluga.

PJSC Sberbank dio je bankarskog sustava Ruske Federacije i u svojim aktivnostima se rukovodi savezni zakoni, drugi regulatorni pravni akti, uključujući regulatorne akte Banke Rusije i Povelju.

Normativni pravni dokumenti na temelju kojih se regulira djelatnost kreditne institucije, kao i održavanje stabilnosti i zaštita interesa štediša i vjerovnika, jesu Cbr.ru Elektronski izvor: službeni. web stranica. - 17.05.2010. - Način pristupa: www.cbr.ru. - 29.09.2017. :

Građanski zakonik Ruske Federacije (prvi i drugi dio);

Savezni zakon od 02.12.1990, br. 395-1 "O bankama i bankarskim aktivnostima";

Savezni zakon br. 86-FZ od 10. srpnja 2002. "O Centralnoj banci Ruske Federacije";

FZ od 08.08.2001. Br. 128-FZ "O licenciranju određene vrste aktivnosti ";

Savezni zakon od 26.12.1995, br. 208-FZ "O dioničkim društvima";

Savezni zakon od 26.03.1998 br. 41-FZ "O plemenitim metalima i dragom kamenju";

Savezni zakon od 25. veljače 1999., br. 40-FZ "O nesolventnosti (bankrotu) kreditnih institucija";

Savezni zakon od 26. srpnja 2006. br. 135-FZ "O zaštiti konkurencije";

FZ od 05.03.1999, br. 46-FZ "O zaštiti prava i legitimnih interesa ulagača na tržištu vrijednosnih papira";

Uredba Banke Rusije od 23. travnja 1997. br. 437 „O specifičnostima registracije kreditnih institucija s strana investicija i o postupku za dobivanje preliminarnog odobrenja od Centralne banke Ruske Federacije za povećanje odobren kapital registrirana kreditna organizacija na teret nerezidenata “;

Uredba Banke Rusije od 30.12.1999 br. 103-P "O postupku održavanja računovodstvo operacije povezane s izdavanjem i otkupom štednih uloga i potvrda o depozitu od strane kreditnih institucija “.

Aktivnosti Sberbank PJSC provode se na temelju Povelje Banke.

Naziv banke i njezino mjesto (poštanska i pravna adresa);

Popis bankovnih poslova koje je on obavljao;

Veličina odobrenog kapitala, pričuve i drugih sredstava koje formira banka;

Oznaka da je banka pravna osoba i djeluje na komercijalnoj osnovi;

Podaci o tijelima upravljanja bankom, redoslijedu formiranja i funkcijama.

Javno dioničko društvo Sberbank Rusije je kreditna institucija.

Osnivač Sberbank Rusije je Središnja banka Ruske Federacije.

Banka je komercijalna organizacija čija je glavna svrha ostvarivanje dobiti tijekom obavljanja djelatnosti u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, uključujući i obavljanje bankarskih poslova.

Tijela upravljanja Bankom su: Skupština dioničara, Nadzorni odbor Banke, kolegijalno izvršno tijelo - Uprava Banke, jedino izvršno tijelo - predsjednik, predsjednik Uprave Banke.

Dioničari banke mogu biti pravne i fizičke osobe, uključujući strane. Dioničari ne odgovaraju za obveze banke i snose rizik od gubitaka povezanih s njezinim aktivnostima u okviru vrijednosti njihovih dionica. Banka nije odgovorna za obveze svojih dioničara. banka ekonomsko dobro pasivno

Sberbank Rusije nije odgovoran za obveze države i njezinih tijela. Također nije odgovorna za obveze Banke Rusije, a Banka Rusije nije odgovorna za obveze Sberbank Rusije, osim u slučajevima kada je Banka Rusije preuzela takve obveze.

Banka ima pravo izdavati, kupovati, prodavati, knjižiti, skladištiti i druge poslove s vrijednosnim papirima koji služe kao platni dokument, s vrijednosnim papirima koji potvrđuju privlačenje sredstava na depozite i bankovne račune.

Sberbank Rusije ima pravo obavljati profesionalne aktivnosti na tržištu vrijednosnih papira, uključujući brokerske poslove, dilere, depozitore.

Odobreni kapital Sberbank Rusije formira se u iznosu od 67.760.844.000 rubalja. Jednako je ukupno nominalna vrijednost dionica Banke koje su stekli dioničari Cbr.ru Elektronički izvor: službeno. web stranica. - 17.05.2010. - Način pristupa: www.cbr.ru. - 29.09.2017. ...

Banka je plasirala 21.586.948.000 redovnih dionica nominalne vrijednosti 3 ruble i 1.000.000.000 povlaštenih dionica nominalne vrijednosti 3 ruble.

Odobreni kapital određuje minimalnu veličinu imovine banke koja jamči interese njezinih vjerovnika.

Nominalna vrijednost plasiranih povlaštenih dionica ne smije prelaziti 25% odobrenog kapitala banke.

Sve dionice Sberbank Rusije su registrirane. Banka je plasirala redovne dionice i prioritetne dionice iste vrste - uz obveznu isplatu određene dividende u iznosu od najmanje 15% nominalne vrijednosti povlaštene dionice.

Dioničari - vlasnici povlaštenih dionica sudjeluju na Glavnoj skupštini dioničara s pravom glasa prilikom odlučivanja o pitanjima o reorganizaciji ili likvidaciji banke, kao i o oslobađanju banke od obveze otkrivanja ili davanja podataka propisanih zakonodavstvom Ruske Federacije o vrijednosnim papirima.

Banka ima potpunu ekonomsku neovisnost u pitanjima raspodjele dobiti nakon oporezivanja (neto dobit).

Dobit nakon oporezivanja raspodjeljuje se među dioničarima u obliku dividende usmjerene na formiranje rezervnog fonda. Dobit koja nije usmjerena na isplatu dividende i u rezervni fond ostaje na raspolaganju Banci u obliku zadržane dobiti.

Banka formira rezervni fond u iznosu od najmanje 5% odobrenog kapitala.

Rezervni fond formira se godišnjim odbitcima u iznosu od najmanje 5% neto dobiti dok se ne postigne zadani iznos.

Odluke o isplati godišnjih dividendi i njihovom iznosu donosi Skupština dioničara na preporuku Nadzornog odbora Banke. Dividende se isplaćuju jednom godišnje. Dividenda se dioničarima isplaćuje u novcu bez poreza u roku od 30 dana od dana odluke o isplati dividende.

Banka uplaćuje premije osiguranja obveznom fondu osiguranja depozita fizičkih osoba prijenosom sredstava.

Sberbank Rusije jamči tajnost transakcija, računa i depozita kupaca i dopisnika. Svi zaposlenici Sberbank Rusije dužni su strogo poštivati \u200b\u200btajnost poslovanja, računa i depozita klijenata banke i njezinih dopisnika, kao i poslovne tajne banke.

Banka vodi računovodstvene evidencije i osigurava financijsko i ostalo izvještavanje.

Izvršna tijela banke odgovorna su za točnost podataka sadržanih u izvještajima Sberbank Rusije.

Osnovi, postupak, oblici reorganizacije i likvidacije Sberbank Rusije određuju se u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.

1.2 Opis organizacijskih i upravljačkih struktura Sberbank PJSC

Organizacijska struktura - skup bankarskih odjela koji izvršavaju funkcije koje su im dodijeljene. Svrha organizacijske strukture je upravljanje poslovanjem banke Žukov E.F. Banke i nebankarske kreditne institucije i njihovo poslovanje. M., 2013. S. 87.

Organizacijska struktura poslovne banke određena je prije svega njezinim organizacijskim i pravnim oblikom vlasništva, koji određuje organizacijsku strukturu banke, što se, naravno, odražava u statutu banke.

Organizacijska struktura banke uključuje funkcionalne jedinice i službe banke, od kojih svaka ima određena prava i odgovornosti.

Odabir optimalne organizacijske strukture banke - važan uvjet učinkovitost organizacije rada u banci u cjelini, njezina uspješna komercijalna aktivnost.

Glavni kriterij za organizacijsku strukturu banke je ekonomski sadržaj i opseg poslova koje banka obavlja.

Struktura upravljanja bankom uključuje funkcionalne odsjeke i usluge, čiji je broj određen ekonomskim sadržajem i opsegom poslova koje banka obavlja, a koji se odražavaju u Dozvoli za obavljanje bankarskih aktivnosti ove banke.

Na dan 31. prosinca 2016. PJSC Sberbank ima 14 regionalnih banaka, 79 podružnica regionalnih banaka i 15.016 punktova za korisnike u Ruskoj Federaciji.

Upravljačka tijela Sberbanke su: Glavna skupština dioničara, Nadzorni odbor, Uprava banke. Na čelu Uprave su predsjednik i predsjednik Uprave Banke.

Organizacijska struktura Sberbanka prikazana je na slici 1.

Generalna skupština dioničara vrhovno je upravno tijelo Sberbank Rusije. Skupština dioničara donosi odluke o glavnim pitanjima poslovanja Banke. Održava se jednom godišnje. Skupština dioničara odlučuje o sljedećim pitanjima: odobravanje godišnjeg izvješća, razmatra izvješće revizijske komisije, izvješće uprave, postupak raspodjele dobiti i njegova uporaba (iznos i postupak isplate dividende), plan razvoja za sljedeću godinu, utvrđuje strategiju razvoja banke, bira Vijeće banke.

Slika 1 - Organizacijska struktura PJSC Sberbank

U skladu s Poveljom, generalno upravljanje aktivnostima banke provodi Nadzorni odbor. Nadležnost Nadzornog odbora uključuje pitanja utvrđivanja prioritetne smjernice aktivnosti banke, imenovanje članova uprave i prijevremeni prestanak njihovih ovlasti, pitanja sazivanja i pripreme skupština dioničara, preporuke o visini dividende na dionice, povremeno saslušanje izvještaja predsjednika, predsjednika uprave o radu banke i druga pitanja.

Povjerenstva Nadzornog odbora tijela su osnovana za prethodno razmatranje najvažnijih pitanja iz nadležnosti Nadzornog odbora i pripremu preporuka po njima. Povjerenstva se formiraju svake godine od članova nadzornog odbora. Svaki odbor uključuje neovisne direktore. Odbori olakšavaju radnu interakciju s upravnim tijelima banke. Odluke odbora su preporučljive prirode. Povjerenstva nadzornog odbora i njihove ovlasti prikazane su u tablici 1.

Tablica 1 - Opis komisija nadzornog odbora Cbr.ru Elektronički izvor: službeno. web stranica. - 17.05.2010. - Način pristupa: www.cbr.ru. - 29.09.2017.

Naziv odbora	Vjerodajnice
Odbor za reviziju	Provodi preliminarnu procjenu kandidata za revizore banke, priprema preporuke Nadzornom odboru o odabiru revizijske organizacije za odobravanje na glavnoj skupštini dioničara, razmatra zaključke revizora i Povjerenstva za reviziju te ocjenjuje učinkovitost interne kontrole.
Odbor za ljudske resurse i naknade	Razvija načela i kriterije za utvrđivanje visine naknade za članove Nadzornog odbora i izvršnih tijela banke, utvrđuje kriterije za odabir kandidata za članove Nadzornog odbora i izvršnih tijela banke, a također provodi preliminarnu procjenu tih kandidata
Odbor za strateško planiranje	pregledava i ocjenjuje dugoročne trendove u razvoju bankarskog tržišta, analizira strateške razvojne projekte banke, izrađuje prijedloge za formiranje politike upravljanja rizikom banke, analizira i ocjenjuje adekvatnost i učinkovitost sustava upravljanja rizicima banke

Trenutnim aktivnostima banke upravlja predsjednik, predsjednik Uprave i Uprava.

Uprava je kolegijalno izvršno tijelo upravljanja. Uprava preliminarno raspravlja o svim pitanjima koja će razmatrati Skupština dioničara i Nadzorni odbor Banke, utvrđuje politiku banke u području upravljanja rizicima i drugim područjima djelovanja, razmatra izvještaje čelnika središnjeg ureda banke i čelnika regionalnih banaka o rezultatima aktivnosti, organizira provedbu najviše napredne bankarske tehnologije, provodi projekte za integrirana automatizacija bankarski poslovi, osigurava stvaranje moderne bankarske infrastrukture, rješava trenutna pitanja poslovanja banke.

Odbori banke: odbor za kredite stanovništvu osigurava provedbu politike banke na području kreditiranja fizičkih lica, odbor za upravljanje kadrovima osigurava provedbu strategije razvoja Banke u smislu upravljanja osobljem, odbor za procese i tehnologije osigurava provedbu strategije razvoja banke u smislu razvoja procesa i tehnologija itd. .d Cbr.ru Elektronički izvor: službeni. web stranica. - 17.05.2010. - Način pristupa: www.cbr.ru. - 29.09.2017. ...

Banka ima stalno kolegijalno radno tijelo - Kolegij banke, koje uključuje članove Uprave banke, čelnike regionalnih i podružnica banaka. Uprava je platforma za aktivnu raspravu o strateškim pitanjima razvoja banke i optimalna rješenjauzimajući u obzir posebnosti regija.

Za kontrolu financijskih i ekonomskih aktivnosti banke, godišnja skupština dioničara bira Komisiju za reviziju u iznosu od 7 ljudi. Komisija za reviziju provjerava usklađenost banke sa zakonodavnim i drugim aktima koji reguliraju njezine aktivnosti, uspostavljanjem interne kontrole u banci, zakonitošću obavljenih poslova. Komisija za reviziju ocjenjuje pouzdanost podataka uključenih u godišnje izvješće i sadržanih u godišnjim financijskim izvještajima banke.

1.3 Vrste aktivnosti PJSC Sberbank

PJSC Sberbank stvoren je s ciljem privlačenja privremeno besplatnih sredstava stanovništva i poduzeća, te njihovog učinkovitog plasiranja pod uvjetima otplate, plaćanja, hitnosti, u interesu štediša banke i u interesu razvoja nacionalne ekonomije.

Glavne aktivnosti banke Cbr.ru Elektronički izvor: službeni. web stranica. - 17.05.2010. - Način pristupa: www.cbr.ru. - 29.09.2017. :

Korporativno poslovanje - pružanje usluga korporativnim klijentima i organizacijama za servisiranje poravnanja i tekućih računa, otvaranje depozita, pružanje svih vrsta financiranja, garancija, servisiranje vanjskotrgovinskih poslova, usluge naplate gotovine itd .;

Trgovina na malo - pružanje bankarskih usluga individualnim klijentima za prihvat sredstava za depozite, pozajmljivanje, servisiranje bankovne kartice, operacije s plemenitim metalima, devizne transakcije, novčani prijenosi, plaćanja, skladištenje dragocjenosti itd .;

Operacije na financijskim tržištima - operacije s vrijednosnim papirima, operacije plasiranja i prikupljanja sredstava na međubankarskom tržištu, prikupljanje dugoročnih sredstava na tržištima kapitala, operacije s devizama i izvedenicama financijski instrumenti, kao i druge operacije na financijskim tržištima.

Kao dio navedenih područja djelatnosti, Sberbank nudi klijentima širok raspon bankarskih proizvoda i usluga.

Sberbank iz Rusije obavlja sljedeće bankarske operacije Ibid. :

Privlačenje sredstava od fizičkih i pravnih osoba (na zahtjev i na određeno vrijeme);

Plasman privučenih sredstava u svoje ime i o svom trošku;

Otvaranje i vođenje bankovnih računa fizičkih i pravnih osoba;

Prijenosi novca u ime fizičkih i pravnih osoba, uključujući dopisne banke, putem njihovih bankovnih računa;

Prikupljanje gotovine, računa, dokumenata o plaćanju i namiri i gotovinskih usluga za fizičke i pravne osobe;

Kupnja i prodaja deviza u gotovini i bezgotovinskim oblicima;

Privlačenje naslaga i postavljanje plemenitih metala;

Izdavanje bankarskih garancija;

Novčani prijenosi bez otvaranja bankovnih računa, uključujući elektronički novac (bez poštanskih naloga).

Banka, uz bankarske operacije, provodi i sljedeće transakcije Cbr.ru Elektronički resurs: službeni. web stranica. - 17.05.2010. - Način pristupa: www.cbr.ru. - 29.09.2017. :

Izdavanje garancija za treće strane koje osiguravaju ispunjavanje obveza u gotovini;

Stjecanje prava zahtijevati od trećih strana da ispune obveze u gotovini;

Povjerljivo upravljanje sredstvima i drugom imovinom prema sporazumu s fizičkim i pravnim osobama;

Operacije s plemenitim metalima i dragim kamenjem u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije;

Davanje u najam fizičkim i pravnim osobama posebnih prostorija ili sefova smještenih u njima za čuvanje dokumenata i dragocjenosti;

Leasing poslovi;

Pružanje savjetodavnih i informacijskih usluga.

Podružnica Sberbank u Blagoveshchensk pruža usluge fizičkim i pravnim osobama: potrošački zajmovi, obrazovni zajmovi, hipoteke, zajmovi za automobile, kreditne kartice, refinanciranje zajma. Prihvaća depozite i depozite: oročeni depozit, internetski depozit, polog za namire, potvrdu o štednji, DIA isplate, naknadu pologa, kao i traženje računa. Podružnica Blagoveshchensk dio je "Banke Dalekog Istoka" sa središnjim uredom u Khabarovsku, koji opslužuje stanovništvo i poslovanje u regijama Khabarovsk, Primorsky Territories, Amur i Sakhalin, Židovska autonomna regija Cbr.ru Elektronički izvor: službeni. web stranica. - 17.05.2010. - Način pristupa: www.cbr.ru. - 29.09.2017. ...

2. Analiza glavnih ekonomskih pokazatelja PJSC SBERBANK

2.1 Horizontalna analiza imovine, kapitala i obveza PJSC Sberbank

Korištenjem vodoravne analize proučit ćemo promjenu konačnih pokazatelja bilance stanja Sberbanke tijekom vremena. Pratimo promjene koje su se dogodile u prethodnim i prethodnim godinama.

U tablici se na temelju financijskih izvještaja predstavljenih u dodatku provodi horizontalna analiza imovine Sberbanke.

Tablica 2 - Horizontalna analiza imovine PJSC Sberbank

	Vrijednosti pokazatelja	Horizontalna analiza
			Apsolutna promjena	Relativna promjena,%
Imovina, ukupno
Unovčiti
U Središnjoj banci Ruske Federacije
Obvezne rezerve
Neto dug zajma
Dostupna neto ulaganja u vrijednosne papire i ostalu financijsku imovinu
Odgođena porezna imovina
Ostala imovina

Razmotrivši horizontalnu analizu imovine Sberbanke, može se vidjeti da se opseg imovine na dan 01.01.2017. Smanjio u usporedbi s prethodnim razdobljem za 985,837,610 milijuna rubalja. ili 4,54%. To je posljedica smanjenja gotovine za 19,18%, kreditnih institucija za 2,31%, financijske imovine po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka za 187,23%, neto ulaganja u vrijednosne papire i ostale raspoložive financijske imovine dostupno na prodaju za 2,06%.

Istodobno, od 01.01.2017. U odnosu na 01.01.2016. Godine sredstva kreditnih institucija kod Središnje banke porasla su za 39,34%, obvezne rezerve za 23,49%, ulaganja u podružnice i pridružena društva za 22,43% i također je dugoročna imovina namijenjena prodaji porasla za 22,33%.

Tablica 3. prikazuje horizontalnu analizu vlastitog kapitala i obveza Sberbanke.

Tablica 3 - Horizontalna analiza vlastitog kapitala i obveza Sberbanke

	Vrijednosti pokazatelja	Horizontalna analiza
			Apsolutna promjena	Relativna promjena,%
Sredstva kreditnih institucija
Financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka
Ostale obveze
Rezervacije za moguće gubitke po potencijalnim kreditnim obvezama, ostale moguće gubitke i operacije sa stanovnicima offshore zona
Ukupne obveze
Izvori vlastitih sredstava
Dionička premija
Rezervni fond
Revalorizacija po fer vrijednosti vrijednosnih papira

Iz ove tablice vidljivo je da su se obveze Sberbanka od 01.01.2017. U odnosu na prethodna razdoblja smanjile za 1.486605889 milijuna rubalja. ili 7,87%.

To je posljedica smanjenja zajmova, depozita i ostalih sredstava Centralne banke Ruske Federacije za 0,32%, sredstava kreditnih institucija za 0,69%, računa klijenata koji nisu kreditne institucije za 4,98%, financijskih obveza mjerenih po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak od 112,08%, odgođeni dužnički vrijednosni papiri izdani za 6,02% porezne obveze za 422,13%.

Razmotrivši horizontalnu analizu vlastitog kapitala Sberbanke, možemo zaključiti da su se izvori kapitala povećali za 500.768.279 milijuna RUB na dan 01.01.2017. U odnosu na prethodno razdoblje. ili 17,7%. To je zbog povećanja prihoda od revalorizacije vrijednosnih papira po fer vrijednosti za 216,36%, također je zabilježen porast neraspoređene dobiti prethodnih godina za 7,99% i neiskorištene dobiti za izvještajno razdoblje za 56,17%.

2.2 Vertikalna analiza imovine, kapitala i obveza Sberbanke

Uz pomoć vertikalne analize razmotrit ćemo strukturu konačnih podataka bilance u obliku relativnih vrijednosti, a također ćemo analizirati promjenu bilančnih stavki u usporedbi s prethodnim godinama.

U tablici 4., na temelju računovodstvenih izvještaja predstavljenih u dodatku, provedena je vertikalna analiza imovine Sberbanke

Tablica 4 - Vertikalna analiza imovine PJSC Sberbank

	Vrijednosti pokazatelja	Vertikalna analiza
Imovina, ukupno
Unovčiti
Obvezne rezerve
Sredstva od kreditnih institucija
Financijska imovina po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka
Neto dug zajma
Neto ulaganja u vrijednosne papire i ostalu financijsku imovinu raspoloživu za prodaju
Ulaganja u podružnice i pridružena društva
Neto ulaganja u vrijednosne papire koji se drže do dospijeća
Trenutni zahtjevi za porezom na dohodak
Odgođena porezna imovina
Dugotrajna imovina, nematerijalna imovina i zalihe
Stalna imovina namijenjena prodaji
Ostala imovina

Razmotrivši vertikalnu analizu imovine Sberbanke, možemo zaključiti da od 01.01.2017. Veliki udio u ukupnom opsegu imovine preuzima neto brodski dug od 74,68%. Isto se može reći i za 2016. godinu, neto brodski dug je 74,29%.

Neto ulaganja u vrijednosne papire i ostalu financijsku imovinu raspoloživu za prodaju na dan 01.01.2017. U ukupnoj imovini iznose 10,45%, sredstva kreditnih institucija kod Središnje banke Ruske Federacije - 4,45%. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji ima najmanji udio u ukupnoj aktivi - 0,03%.

U tablici 5., na temelju računovodstvenih izvještaja predstavljenih u dodatku, provodi se vertikalna analiza vlastitog kapitala i obveza Sberbanke.

Tablica 5 - Vertikalna analiza kapitala i obveza Sberbanke

	Vrijednosti pokazatelja	Vertikalna analiza
Ukupne obveze
Zajmovi, depoziti i drugi fondovi Središnje banke Ruske Federacije
Sredstva kreditnih institucija
Zbog kupaca koji nisu kreditne institucije
Depoziti (sredstva) pojedinaca, uključujući individualni poduzetnici
Financijske obveze mjerene po fer vrijednosti
Izdani dug
Tekuća obveza poreza na dohodak
Odgođena porezna obveza
Ostale obveze
Rezervacije za moguće gubitke po kreditnim obvezama
Izvori vlastitih sredstava
Ukupni izvori vlastitih sredstava
Sredstva dioničara (sudionika)
Vlastite dionice (udjeli) kupljene od dioničara
Dionička premija
Rezervni fond
Revalorizacija po fer vrijednosti vrijednosnih papira raspoloživih za prodaju
Revalorizacija nekretnina, postrojenja i opreme umanjena za odgođenu poreznu obvezu
Revalorizacija obveza po dugoročnim davanjima
Revalorizacija instrumenata zaštite
Gotovina za financiranje bespovratnih sredstava
Zadržana dobit prethodnih godina
Neiskorištena dobit za izvještajno razdoblje

Tablica pokazuje da od 1. siječnja 2017. godine najveći udio u ukupnom opsegu obveza preuzimaju sredstva klijenata koji nisu kreditne institucije - 89,36%. Tada 57,89% pripada depozitima fizičkih osoba, uključujući individualne poduzetnike. Najmanji udio u pasivi banke zauzimaju obveze po tekućem porezu na dobit - 0,03%. U 2016. godini najveći udio odnosila su se i sredstva klijenata koji nisu kreditne institucije - 86,97%, zatim 50,16% pripadaju depozitima fizičkih osoba i individualnih poduzetnika.

Razmotrivši vertikalnu analizu izvora vlastitih sredstava, možemo zaključiti da je od 01.01.2017. Najveći udio u ukupnom opsegu zadržana dobit prethodnih godina - 68,79%. Neiskorištena dobit za izvještajno razdoblje iznosi 17,61%. Najmanji udio u ukupnom kapitalu ima rezervni fond - 0,12%.

3. Opis poslovanja PJSC SBERBANK

3.1 Karakteristike aktivnog poslovanja Sberbanke

Aktivno poslovanje Štedionice povezano je s davanjem zajmova bankama, organizacijama i stanovništvu u okviru raspoloživih resursa. Također, aktivne transakcije uključuju sve vrste transakcija s vrijednosnim papirima. Provedba aktivnih transakcija dovodi do povećanja gotovine na aktivnim računima, odražavajući gotovinu, bankovne zajmove, ulaganja u opremu, zgrade, vrijednosne papire itd.

Aktivne operacije uključuju:

Operacije za plasiranje sredstava u vrijednosne papire;

Međubankovno kreditiranje;

Krediti pravnim i fizičkim osobama.

Prilikom kreditiranja pravnih osoba, Sberbank Rusije drži se sljedećih područja:

1 Podrška za sljedeće industrije i gospodarske sektore:

Industrije koje jamče zadovoljenje svakodnevnih i najbitnijih vitalnih potreba stanovništva (trgovački lanci, ljekarne itd.);

Industrije koje obavljaju funkcije održavanja života (opskrba električnom energijom i vodom, prijevoz, itd.);

Obrambeni industrijski kompleks;

Mali posao;

Poljoprivreda.

2 Podrška postojećim klijentima Sberbank Rusije i ispunjavanje njenih zakonskih obveza po kreditiranju prema zaključenim ugovorima, podrška zajmoprimcima Banke čiji je kontinuitet poslovanja presudan za ostale zajmoprimce Sberbank Rusije.

3 Zajmovi za obrtni kapital i trenutne poslovne potrebe klijenata.

Što se tiče pojedinaca, Sberbank Rusije slijedi sljedeće prioritete:

Povećava dostupnost kredita nudeći različiti putevi njihova otplata - jednake mjesečne (anuitetne) ili diferencirane isplate, uz obavezno objašnjenje klijentima svih mogućnosti i ograničenja ove ili one vrste plaćanja;

Pomaže klijentima da izbjegnu preuzimanje prevelikog tereta duga povećavajući pažnju na pojedinačnu solventnost prilikom izdavanja novih zajmova;

Zadržava cjelokupnu liniju kreditnih proizvoda za stanovništvo i nastavlja je optimizirati uzimajući u obzir potrebu za održavanjem kvalitete kreditnog portfelja;

Pruža poboljšanje financijska pismenost stanovništvo, savjetovanja i objašnjenja o svim proizvodima i uslugama banke;

Jača napore na održavanju i poboljšanju kvalitete kreditnog portfelja, pažljivom procjenom financijskih mogućnosti zajmoprimaca i predloženog osiguranja.

PJSC Sberbank pruža sljedeće vrste kredita:

1) potrošački zajam;

2) hipotekarni zajam;

3) kreditne kartice.

Potrošački zajam je zajam koji se daje izravno građanima (kućanstvima) za kupnju robe široke potrošnje. Takav se zajam uzima ne samo za kupnju trajne robe (stanovi, namještaj, automobili itd.), Već i za ostale kupnje (mobiteli, kućanski aparati, hrana). Djeluje u obliku prodaje robe s odgodom plaćanja ili u obliku bankovnog zajma za potrošačke svrhe, uključujući putem kreditnih kartica. U ovom se slučaju naplaćuje prilično visok postotak.

Tablica 6 prikazuje karakteristiku potrošački zajmovi PJSC Sberbank

Tablica 6 - Karakteristike potrošačkih kredita PJSC Sberbank

Potrošački zajam	Opis	Iznos kredita	Kamatna stopa	Rok kredita
Potrošački zajam bez osiguranja	Kredit se dodjeljuje u bilo koju svrhu bez kolaterala i jamstva	Do 3.000.000 rubalja.	Od 13,9% godišnje
Potrošački zajam osiguran od pojedinaca	Izdaje se pod jamstvom dviju osoba koje ispunjavaju kriterije za zajmoprimca	Do 5.000.000 rubalja.	Od 12,9% godišnje
Neprikladan zajam osiguran nekretninama	Glavni uvjet je hipoteka vlastite nekretnine.	Do 10.000.000 RUB, ne smije prelaziti 70% procijenjene vrijednosti imovine	Od 12% godišnje
Potrošački zajam za vojno osoblje - članove NIS-a (sustav štednje i hipoteke)	U bilo koju svrhu, uključujući kao nadoplatu za kupljeni stan	Maksimalni iznos zajma: 500 000 rubalja. (bez osiguranja), 1.000.000 rubalja. (uz registraciju jamstva pojedinca).	13,5% (osigurano), 14,5% (nezaštićeno).
Zajmovi pojedincima s osobnim pomoćnim parcelama	Posebni program zajma za vlasnike osobnih pomoćnih parcela.	Ne više od 1.500.000 rubalja. po farmi
Refinanciranje potrošačkog zajma	Obrada kredita za refinanciranje duga.	Do 3.000.000 rubalja.	13,9% i 14,9% godišnje

Dodatak sadrži popis zahtjeva za zajmoprimce i potrebne dokumente za svaku vrstu potrošačkog zajma. Hipotekarni zajam - pružanje dugoročnog zajma uz kolateral nekretnina (zemljište, stanovi itd.). Tablica 7. daje opis hipotekarnih zajmova Sberbanke.

Tablica 7 - Karakteristike hipotekarnih kredita PJSC Sberbank

Pogled hipotekarni zajam	Opis	Iznos kredita	Kamatna stopa	Rok kredita
Kupnja gotovog stambenog prostora	Kredit za kupnju stana ili drugog stambene prostorije na sekundarnom tržištu nekretnina.	Od 300 000 rubalja.	Od 8,9% godišnje
Promocija za nove zgrade	Kredit za kupnju stana u izgradnji ili stanovanja u gotovoj novogradnji od prodajne tvrtke.	Od 300 000 rubalja.	Od 7,5% godišnje
Hipoteka plus majčin kapital	Pri kupnji kuće na kredit majčinski kapital može se koristiti kao predujam.	Od 300 000 rubalja.	Od 8,9% godišnje
Izgradnja stambene zgrade	Zajam za individualnu izgradnju stambene zgrade.	Od 300 000 rubalja.	Od 10% godišnje
ladanjsko imanje	Kredit za kupnju, izgradnju ljetnikovca (vrtne kućice) i ostalih potrošačkih zgrada.	Od 300 000 rubalja.	Od 9,5% godišnje
Vojna hipoteka	Kredit za kupnju stana, stambene zgrade ili drugog stambenog prostora na sekundarnom tržištu nekretnina, kao i za stjecanje na primarnom tržištu nekretnina.	Do 2.200.000 RUB	10,9% godišnje

Dodatak sadrži zahtjeve za zajmoprimce i potrebne dokumente za svaku vrstu hipotekarnog zajma.

Tehnologija izdavanja zajmova u Sberbanku predstavljena je u tablici 8.

Tablica 8 - Tehnologija izdavanja zajmova

Ime	Karakteristična
Razdoblje razmatranja zahtjev za zajam	U roku od 2 radna dana od datuma predaje Banci cjelokupnog paketa dokumenata.
Postupak odobravanja zajma	Kredit se daje odjednom, najkasnije u roku od 30 kalendarskih dana od dana kada je Banka donijela pozitivnu odluku o zajmu. Datum stvarnog pružanja Zajma je datum kada se zajam knjiži na račun bankovne kartice otvoren kod Sberbank.
Postupak otplate zajma	Renta (jednaka) plaćanja.
Djelomična ili potpuna prijevremena otplata zajma	Provodi se na zahtjev u poslovnici Banke. Prijava mora sadržavati datum prijevremene otplate, iznos i račun s kojeg će se prenijeti sredstva. Izvršenje zahtjeva za prijevremenu otplatu vrši se na datum prijevremene otplate naznačen u prijavi, koji može pasti i na radni dan i na vikend ili praznik. Minimalna veličina Iznosi prijevremene otplate su neograničeni. Ne postoji naknada za plaćanje unaprijed.
Kazna za kasnu otplatu zajma	Kazna za zakašnjelu otplatu potrošačkog zajma iznosi 20% godišnje od iznosa dospjelog plaćanja za razdoblje kašnjenja od datuma koji slijedi nakon datuma ispunjenja obveze utvrđene Ugovorom do datuma otplate dospjelog duga prema Ugovoru (uključujući i taj ugovor). Kazna za kasnu otplatu hipotekarnog zajma odgovara veličini ključne stope Banke Rusije

Kreditna kartica - banka kartica za plaćanje, namijenjene obavljanju transakcija, čije se namire provode isključivo na račun sredstava koja banka daje klijentu u okviru utvrđenog limita u skladu s uvjetima ugovora o zajmu.

Tablica 9. prikazuje karakteristike Sberbank kreditnih kartica i zahtjeve koji se primjenjuju na zajmoprimce.

Tablica 9. - Karakteristike kreditnih kartica Sberbank PJSC i zahtjevi primjenjivi na zajmoprimce

Pogled kreditna kartica	Opis	Trošak usluge	Kreditna	Kamata na zajam	Zahtjevi klijenta
Klasična MasterCard	Kreditna kartica za svakodnevnu upotrebu	Od 0 do 750 rubalja. u godini	Do 600 000 rubalja.	Od 23,9% do 27,9% godišnje	Rusko državljanstvo, starost od 21 do 65 godina, stalna registracija na teritoriju Ruske Federacije.
Zlatna MasterCard	Kreditna kartica za svakodnevnu upotrebu, uključujući niz dodatnih usluga, posebne ponude i popuste	Od 0 do 3000 rub. u godini	Do 600 000 rubalja.	Od 23,9% do 27,9% godišnje	Državljanstvo Ruske Federacije, starost od 21 do 65 godina, stalna ili privremena registracija na teritoriju Ruske Federacije.
Premium MasterCard Svjetska crna Izdanje	Kreditna kartica omogućit će vam povratak do 10% troškova kupnje s bonusima HVALA	4900 RUB u godini	Do 3.000.000 RUB	Od 21,9% godišnje	Državljanstvo Ruske Federacije, dob od 21 do 65 godina, stalna ili privremena registracija na teritoriju Ruske Federacije, ukupno radno iskustvo od najmanje 1 godine u posljednjih 5 godina i razdoblje rada u trenutnom mjestu od najmanje 6 mjeseci
Klasična Visa kartica "Aeroflot"	Kreditna kartica omogućuje vam akumuliranje Aeroflot Bonus milja i zamjenu za nagradne karte zrakoplovne kompanije Aeroflot ili kompanija Sky Team	900 RUB u godini	Do 600 000 rubalja.	23,9% do 27,9%	Državljanstvo Ruske Federacije, dob od 21 do 65 godina, stalna ili privremena registracija na teritoriju Ruske Federacije, ukupno radno iskustvo od najmanje 1 godine tijekom posljednjih 5 godina i razdoblje rada u trenutnom mjestu od najmanje 6 mjeseci.
Aeroflot zlatna Visa kartica	Kreditna kartica omogućuje vam prikupljanje Aeroflot Bonus milja i korištenje posebnih ponuda	3500 RUB u godini	Do 600 000 rubalja.	Od 23,9% do 27,9% godišnje	Državljanstvo Ruske Federacije, starost od 21 do 65 godina, stalna ili privremena registracija na teritoriju Ruske Federacije.
Premium kartica Potpis vize Aeroflot	Kreditna kartica koja vam omogućuje prikupljanje dodatnih Aeroflot bonus milja	12 000 RUB u godini	Od 300.000 do 3.000.000 rubalja.	21,9% godišnje	Državljanstvo Ruske Federacije, starost od 21 do 65 godina, stalna ili privremena registracija na teritoriju Ruske Federacije
Klasična Visa kartica "Daj život"	50% troškova prve godine usluge i 0,3% od svake kupnje odlazi na dobrotvorna zaklada	Od 0 do 900 rubalja. u godini	Do 600 000 rubalja.	Od 23,9% do 27,9% godišnje	rusko državljanstvo, starost od 21 do 65 godina, stalna ili privremena registracija na teritoriju Ruske Federacije, ukupno radno iskustvo od najmanje 1 godine u posljednjih 5 godina i trajanje rada na trenutnom mjestu rada najmanje 6 mjeseci.

Kreditnu karticu možete izdati u bilo kojoj poslovnici Sberbanke. Potrebni dokumenti za registraciju: putovnica Ruske Federacije i obrazac zahtjeva za kreditnu karticu. Rok zajma je 3 godine.

Dakle, Sberbank pruža široku paletu usluga kreditiranja, uzimajući u obzir potrebe različitih grupa klijenata.

3.2 Karakteristike pasivnog poslovanja Sberbank PJSC

Depozitni poslovi su bankarske operacije kojima se privlače sredstva pravnih i fizičkih osoba u depozite bilo na određeno razdoblje ili na zahtjev.

Smatrajući depozitnu politiku banke jednim od elemenata bankarska politika općenito, potrebno je poći od činjenice da je glavni cilj depozitna politika je privući što više novca po najnižoj cijeni.

Uspješna provedba ovog višeznačnog cilja politike depozita banke pretpostavlja rješenje u procesu njezina formiranja takvih zadataka kao što su:

Pomoć u vođenju depozitnih operacija u ostvarivanju bankarske dobiti ili stvaranju uvjeta za buduću zaradu;

Održavanje potrebne razine likvidnosti banaka;

Osiguravanje diverzifikacije predmeta depozitnih operacija i kombinacije različitih oblika depozita;

Održavanje komunikacije i međusobne povezanosti između depozitni poslovi i operacije izdavanja zajmova za iznose i rokove depozita i kreditnih ulaganja;

Minimizacija besplatnih sredstava na depozitnim računima;

Provođenje politike fleksibilnih kamatnih stopa;

Kontinuirano traženje načina i sredstava za smanjenje troškova kamata na privučene resurse;

Razvoj bankarskih usluga i poboljšanje kvalitete i kulture korisničke usluge.

Uspješna provedba ciljeva i zadataka koje je banka postavila u procesu razvoja i provođenja politike depozita uvelike ovisi o učinkovitosti mehanizma za oblikovanje politike depozita.

Svaka od faza formiranja politike depozita Sberbanke izravno je povezana s ostalima i obavezna je za formiranje optimalne politike depozita i pravilnu organizaciju postupka depozita. U procesu razvoja mehanizma depozitne politike banke, razni strukturne jedinice banka.

Po dospijeću depoziti se dijele na depozite po viđenju i oročene.

Depozit na zahtjev - prema ugovoru, kreditna institucija se obvezuje vratiti uložena sredstva u bilo kojem trenutku na prvi zahtjev klijenta. Budući da banka ne prihvaća polog određeno vrijeme, stopa na takav polog je minimalna - u prosjeku ne više od 0,1%.

Oročeni depozit - depoziti se polažu na određeno vrijeme navedeno u ugovoru. Najčešći su depoziti na tri, šest mjeseci ili godinu dana. Da biste dobili punu kamatnu stopu, potrebno je držati novac u depozitu tijekom cijelog trajanja ugovora. Inače, banka će vratiti depozit, ali uz znatno smanjenu kamatnu stopu - u pravilu na razini stope na depozite po viđenju.

Oročeni depoziti mogu se, pak, podijeliti u zasebne podvrste prema svojoj namjeni: štednja, štednja ili namira. Najjednostavnija od njih je ušteda. Za takav polog zabranjeni su postupci dopunjavanja i djelomičnog povlačenja iznosa. Štedni ulozi imaju najčešće najviše stope.

Štedni ulozi namijenjeni su onima koji bi željeli napuniti depozit tijekom trajanja ugovora. Namijenjeni su onima koji žele uštedjeti neku veliku količinu (na primjer, za skupu kupnju).

Depozit za poravnanje omogućuje klijentu da u jednom ili drugom stupnju održava kontrolu nad svojim sredstvima, upravlja ušteđevinom, izrađuje račune ili transakcije troškova... Drugi naziv za ovu vrstu depozita su univerzalni depoziti. Depoziti za namiru također se mogu nadopuniti i potrošiti.

Vrste depozita također se mogu razlikovati ovisno o tome kome su namijenjene.

Polog za fizičke osobe namijenjen je običnim građanima. Takvi depoziti potpadaju pod zaštitu sustava osiguranja depozita.

Polog za pravne osobe vrsta je pologa namijenjena organizacijama. Pomoću nje tvrtke plasiraju privremeno besplatna sredstva. Dogovorom banke i pravne osobe može se zabraniti prijevremeno povlačenje sredstava s depozita, a to nije u suprotnosti važeće zakonodavstvo... Uz to, depoziti pravnih osoba nisu predmet sustava osiguranja depozita.

Posebni se depoziti obično nude užoj skupini ljudi.

Na primjer, banke mogu razviti posebne proizvode za umirovljenike, studente itd. U PJSC Sberbank, ova vrsta depozita uključuje "Socijalni" depozit. Ovo je poseban doprinos za djecu bez roditeljske skrbi. Polog se izdaje na 3 godine, minimalni iznos - 1 rublja, kamatna stopa - 4,06% u rubljama.

Tablica 10 - Karakteristike oročeni depoziti za fizička lica u PJSC Sberbank

Vrsta pologa	Opis	Minimalni iznos pologa	Kamatna stopa	Rok pologa
Polog "Spremi na mreži"	Internetski polog za sigurno očuvanje štednje i zajamčeni prihod.		4,05% do 5,63%	Od 1 mjeseca do uključivo 3 godine
Položite "Popunite putem Interneta"	Ponovni depozit za one koji vole štedjeti i redovito štede svoja sredstva.		3,95% do 5,12%
Depozit "Upravljanje mrežom"	Internetski polog za besplatno upravljanje sredstvima s mogućnošću korištenja dijela sredstava bez gubitka kamate.		3,25% do 4,82%	Od 3 mjeseca do uključivo 3 godine
Donirajte život	Doprinos za pomoć djeci s ozbiljnim bolestima. Svaka 3 mjeseca Sberbank prenosi dobrotvornom fondu Podari Zhizn iznos od 0,3% godišnje od iznosa depozita
štedni račun

Slični dokumenti

Organizacijske i ekonomske karakteristike Sberbank Rusije. Analiza imovine i obveza, prihoda, rashoda i dobiti, pokazatelji uspješnosti Sberbank Rusije. Operacije korištenjem bankovnih kartica. Provjerite garancijske kartice.

seminarski rad, dodan 17.02.2014


Ekonomska obilježja banka. Uprava komercijalne banke. Računovodstvo i analiza gotovinskih transakcija. Unutarbankarska kontrola, revizija sredstava. Organizacija gotovinskih transakcija s devizama. Provjera redoslijeda poštivanja novčane discipline.

teza, dodana 02.02.2011


Organizacijske i ekonomske karakteristike banke. Pravila i načela organizacije računovodstva u njemu. Postupak otvaranja i vođenja računa. Računovodstvo međubankarskih poravnanja, gotovinskih poravnanja i kreditno poslovanje. Financijska analiza aktivnosti banke.

izvještaj o praksi, dodano 24.03.2014


Organizacijske i ekonomske karakteristike banke u Ruskoj Federaciji. Analiza financijske uspješnosti i strukture kreditnog portfelja banke. Procjena strukture imovine-obveza, prihoda-rashoda, dobiti. Razvoj kreditne institucije.

izvještaj o praksi dodan 24.04.2018


Ekonomske značajke OJSC "Mezhtopenergobank", njegovo mjesto u bankarskom sustavu Ruske Federacije. Financiranje komercijalnih banaka. Korištenje financijskih izvještaja za analizu sastava i dinamike imovine. Analiza prihoda, rashoda, dobiti.

seminarski rad dodan 12.12.2014


Pojam učinkovitosti poslovne banke. Bit, funkcija i mjesto financiranja poduzeća u bankarskom sustavu. Ključni pokazatelji uspješnosti banke. Analiza imovine i obveza, prihoda, rashoda i dobiti, operativnih troškova banke.

seminarski rad, dodan 12.01.2015


Organizacijske i ekonomske karakteristike Istočno-sibirske banke Sberbanke Rusije. Financijska stabilnost, pouzdanost kreditne institucije. Likvidnost komercijalnih banaka. Analiza aktivnih transakcija, financijska izvješća{!LANG-11506f81ab00d5e14f756c98fa24a6d4!}

{!LANG-b6881a2e2a2bbc730ccbbd47d693f26a!}


{!LANG-d8719c1339ed528489687348761f9a99!}

{!LANG-964cbce664407f4f22b2cb240f8e609e!}


{!LANG-f254cec51df3d76b8c1ff8985696f95c!}

{!LANG-f4b0113ce0026575a96ffc842ebced6b!}


{!LANG-3a5ab83073b47270186a5c6cdc4f8c1d!}